农村城乡居民养老保险运行问题

(兰州财经大学 甘肃 兰州 730030)

一、引言

农村城乡居民基本养老保险的实施是我国城乡一体化发展的必然之路，也是广大农民群体破除长期以来城乡二元结构的伟大之举。随着独生子女政策的实施以及如今社会压力的加剧，家庭结构的变迁使得养儿防老等一系列的措施变得今不如昔。随着“新农保”和“城居保”的并轨后，2014年城乡居民基本养老保险的实施以来，打破了我国城乡二元结构，提高保险金的给付水平，提高养老金统筹，促进社会公平。城乡居民基本养老保险已经实施以来，各种问题不断涌现：制度设计不够合理、政府引导不足、农民意识淡薄。

二、城乡居民养老保险实施存在的问题

城乡居民养老保险实施以来，2018年城乡居民养老保险的参保人数为52391.7万人，而城乡居民基本医疗保险的参加人数为102777.8万人。差距之大在于学生群体缴纳城乡居民基本医疗保险和居民因为各种现实问题无法缴纳。

(一)在实施过程中制度设计的问题。第一，城乡居民养老保险的待遇明显低于职工养老待遇。如假设城乡居民基本养老保险的最高档次为职工养老保险40%为基数的缴费档次，尽管缴费额度相同，但是两种制度下的养老金待遇水平之间的差距随着年限的增加而不断扩大。缴费15年时，以40%社平工资为缴费基数的职保养老金水平是城乡居保假设最高档次养老金水平的1.36倍、到缴费40年时，该比例达到1.91倍(薛惠元、仙蜜花2015)。第二，地区的补贴差异较大。城乡居民养老保险采用“补进口与补出口的方式”。“补进口”是指养老保险缴费时候根据缴费的档次来进行补贴。大部分省市的补贴根据不同的缴费档次为30～160元，而有些省市的补贴甚至是大部分省市补贴的4到6倍。“补出口”是指满足领取养老金的人群的基础养老金的补贴。根据地区经济发展状况以及政府财政实力，呈现出东部发展城市基础养老金补贴最高，而西部补贴最少的情况。如：上海每月1010元；北京每月800元；深圳每月453元；河南每月103元；贵州93每月元。第三，最低缴纳档次100元/年引起低收入人群短视问题。2018年农村人均可支配收入为14617元，最低缴费档次占全年人均可支配收入的0.007。而2019年人均可支配收入为16021元，增长幅度为9.6%，其制度设计没有考虑到经济增长等因素，这会导致未来养老保险的保障水平降低。而农村劳动人员会因为自身学历和短视的问题，还是会缴纳最低档次，进一步引起城镇收入差距。

(二)实施过程中政府问题。第一，政府工作不到位。如基层社保经办服务人员的引导失当，经办人员为了完成任务只会引导居民缴费，对于如何选择缴纳档次，经办人员往往不提(罗汉群2014)。当前农村城乡居民养老保险普遍低缴纳档次与经办人员未充分尽责分不开(孙明锁、孙瑞2016)。城乡居民养老保险对制度实施的现状存在经办机构人员不足、设施较差及信息化滞后(陈晨、方金2016)。第二，政府引导宣传不够。大多数缴纳农村居民对于城乡居民养老保险毫不知情，更不用说如何选择缴纳档次。大多数农民只知道要缴纳养老保险以及到60岁之后才能领取，但是并不知道到时候能领取多少，以及不同缴纳档次领取不同的待遇。农村农民大多教育水平低且对于相关政策不能很好的解读，这就需要我们的基层工作人员做好宣传工作，切实保障农民的利益，选择更高的档次以保障未来养老的需要。

(三)实施过程中农民的困境。第一，农民意识淡薄且短视严重。现如今政府对于不同的缴纳档次有不同的补贴，奉行“多缴多得、长缴多得”的原则。即使有些农民知道有这样的好处，但是会收到短视和选择缴纳档次时的羊群效应(指受到身边大多数人的影响，跟从大众的思想或行为)的影响。再加上给付时间长，参保人顾虑较多从而更选择低的缴费档次。第二，农民群体的可支配收入限制其养老需求。务农和外出务工人群中从事较灵活的职业的人群都可以自己选择缴纳职工养老保险和城乡居民养老保险，但是这类人群大多数选择缴纳后者，主要原因为收入并不能支持其需求。再加上生活成本的增加以及赡养老人和抚养后代的压力和不可预知的事件，农民更想把钱抓在手中。在农村因病致贫和因病返贫等事件屡见不鲜，所以农民更愿意交最高档次的医疗也不愿意交更好档次的养老。

三、城乡居民基本养老保险的解决办法

(一)制度改变解决养老保险缴费低问题。第一，从制度设计上，即使同样的缴费金额，职工养老保险待遇远高于城乡居民养老保险。职工养老保险费用太高，而选择城乡居民养老保险相对较低但是待遇并不能满足未来养老需求，所以大多数人群还是会选择较低的缴纳档次。假设将灵活就业人员的进行补贴，则会让更多的人选择职工养老保险的缴纳以保障未来养老的需求。对于城乡居民养老保险，缴纳的费用根据农民收入的增加来提高最低缴费标准，避免出现养老保险的待遇水平进一步下降。第二，改变缴费模式，从年缴费到月缴费。如若按照每年缴纳100元，那每个月只需要缴纳约8.3元。根据现在农村人群的收入增加，8.3元相当于一顿早餐钱。如若将现在缴费档次折算成月缴费，大部分人就会选择高缴费档次。缴费方式改变同时跟上互联网的步伐，实施网上自主缴费，既方便快捷也可以提高养老保险的缴费总额。

(二)政府改变传统模式，提高农民高档次缴费意识。第一，政府引导人们去选择较高档次来缴纳养老保险。农民因为传统思维很少去了解最新的国家在政策即使有时与自身有关，所以政府工作人员的引导和宣传是其了解政策的最佳途径。例如工作人员可以绘制不同年龄不同缴费档次按照当年政策的核算，详细的告知不同档次不同的缴纳档次对于未来养老待遇是不同的，深入贯彻“长缴多得、多缴多得”。第二，更新设备以满足不同人群的缴费需求。现如今，人们参加城乡居民养老保险时只能在户籍所在地办理，对于定居非户籍所在地的且未参加职工养老保险的人群，办理和缴费都显得比较困难。提供网上办理和网上缴费以满足特殊人群的需要将更好的服务人民也可以提高养老保险的覆盖率。第三，家庭缴纳城乡居民养老保险人数多于两人时，可根据缴纳的档次享受不同的补贴。对于缴纳城乡居民养老保险的人群来说，收入是其缴纳低档次的主要原因之一。当一个家庭同时缴纳两人及以上时，会出现高低不同档次的缴费方式或者缴纳同样档次的缴费方式。当两人选择同样的高缴费档次时，大多数家庭无法承受，最终选择缴费低的档次。如若家庭缴费人数大于两人时根据不同人数不同档次缴费补贴，这对于家庭选择高档次缴费有促进作用，也是提高养老保险的总收入和保障未来养老保险待遇的有效办法之一。第四，城乡居民基本医疗保险的完善有利于提高缴纳养老保险缴费水平。如今农村因病致贫还是一个巨大的问题，相较于养老，医疗才是老百姓最为关心的问题。只有养老保险和医疗保险协同发展，才能保障养老保险健康、可持续的发展。