国际贸易融资风险及其管理对策分析

【摘要】我国的对外开放正处于不断深化的阶段，并形成了完善的开放体系，国际贸易也因各个国家之间的沟通和交流快速发展起来。这对国际贸易企业而言既是机遇又是挑战，挑战主要来源于诸多不可预测的融资风险，这已经成为制约国际贸易融资的重要问题。为此，文章率先分析了国际贸易风险管理的意义和作用，并在分析国际贸易融资风险管理问题的基础上提出了尝试性的建议，意在规避国际贸易融资风险，加快国际贸易的发展速度。

【关键词】国际贸易;融资风险;管理对策

事实上，我国的国际贸易企业始终高度重视风险管理工作，并在不断努力过程中取得了一定的成效，但是仍有诸多不可预测的融资风险制约着国际贸易的发展，并给国际贸易企业的发展带来阻碍，例如汇率风险、政治风险等，这些都是影响国际贸易健康发展的重要因素。国际贸易企业必须明确自身在管理国际贸易融资风险中存在的问题，强化管理工作，将融资风险管理落实到企业发展与建设的始终，建立切实可行的防范机制。始终遵循党和国家的领导，以问题导向为基础，着力解决融资风险管理中存在的问题。建立更加有力的融资风险管理体系，使得融资风险管理朝向既定的目标发展，为国际贸易企业的建设与竞争扫清障碍，逐渐步入良性运转的轨道。

一、國际贸易融资风险管理的作用

快速发展的国际贸易为国际贸易企业创造了良好的外部条件，拥有了更大的发展空间，可在国际贸易的推动下迅速进入高速发展的轨道。对于国际贸易企业而言，融资中的财务风险是发生概率最高的风险，也是企业最难度过的难关，一旦爆发就会使企业陷入破产或倒闭的僵局。因此，管理国际融资贸易风险的重要性不言而喻。对企业融资风险进行的管理，可维护国际贸易活动的秩序，为各项经济活动的顺利开展打好基础。国际贸易企业在发展过程中会涉及到方方面面的问题，很长时间内都在与大量的资金打交道，极有可能发生风险。只有做好国际贸易融资管理，才能为国际贸易企业搭建更加畅通的渠道，使其在规避风险的前提下进一步发展，并为企业提供足够的资金支撑。所有企业在发展过程中都会涉及到财务管理，而财务管理的顺利开展，需要得到完善的财务管理体系的支撑，国际贸易企业的融资风险管理有利于完善企业财务管理体系，为国际贸易企业财务管理工作的顺利开展奠定基础，也为国际贸易企业的建设与发展提供制度上的保障。总之，在全新的发展趋势下，国际贸易企业必须提高对融资风险管理的重视，强化管理细节，逐步提高国际贸易企业的竞争力和影响力。

二、国际贸易融资风险的类型

（一）货币风险

企业因为业务变动或者发展需求而蒙受的经济损失，就是指货币风险，也可称之为外汇风险，致使企业无法达成预期的收益目标。当前，国际贸易企业中的货币风险主要来源于以下两个方面。首先，是签订合同后，进出口商需要经过一段的时间才能完全偿还债务，但是在偿还的过程中，货币极有可能发生较大的波动，这时企业就要承担货币风险。其次，在出口收费或进口收费时，有可能出现外汇汇率波动的问题，如果企业需要支付的货币超出出口收汇汇率，就会导致企业承担经济上的损失。这种贸易性风险会给企业的经营与发展带来极为严重的影响，降低企业的经营空间与效益。

（二）国际结算风险

国际贸易企业的发展与建设涉及到大量资金，一般会通过银行贷款的方式来完成融资，从而利用银行的支持完成技术产品的引进与研发。如果在贷款过程中出现信用问题，就会引发不必要的风险。国际贸易企业要想成功获得银行的贷款，不仅要满足银行的最低准入标准，还要提供银行要求的各项证明。本身国际贸易就存在诸多不可确定的因素，例如提货单造假等。如果银行在未严格审核的情况下直接支付货款，则不需要承担任何责任。此种情况下引起的贸易纠纷会给国际贸易企业带来诸多麻烦，甚至缠上官司，很长一段时间内都无法正常的经营运行，这是国际结算风险产生的直接因素，给企业的发展与建设制造了诸多障碍。当然，国际贸易企业面对的融资风险并不是只有这两种，而是日益复杂，需要企业保持警惕，提高自身抵御风险的能力。

三、国际贸易融资风险管理存在的问题

（一）缺乏创新意识

任何管理工作的顺利开展都需要足够的理念支持，国际贸易企业同样如此，只有树立先进的管理理念才能给予融资风险工作适当的引导。部分国际贸易企业在进行融资风险管理的过程中存在缺乏创新意识的问题，虽然，已经意识到了风险管理的重要性，但是长期使用老旧的理念和模式进行融资风险管理，甚至还没有与财务管理融合在一起，致使融资风险管理工作的进程受到严重影响，无法顺利运行。其次，国际贸易企业存在缺乏系统性的问题，无法有序地开展融资风险管理，长短期融资无法有效地匹配，这些都给国际贸易企业的建设与发展带来了负向冲击。

（二）缺乏完善的管理体系

很多国际贸易企业在管理融资风险时存在缺乏管理体系的问题，即便是建立了管理体系也缺乏时效性和针对性，很难协助国际贸易企业规避融资风险。究其源头就是缺乏管理意识，所以并没有健全的管理机制与体系。此种背景下，国际贸易企业的融资风险管理需要由财务部门负责，但是这种管理模式较为单一，只能将某个角度作为切入点，例如资金，而其他部门则很难参与到融资风险管理中，无法完成风险的综合处理。在制度、市场及利率风险的综合影响下，国际贸易企业的各项经营活动受到了极大的影响与破坏。

四、国际贸易融资风险管理的优化对策

（一）创新管理理念

首先，国际贸易企业必须对融资风险管理形成正确的认知，及时更新管理理念。利用创新性的思维和系统性的理念，加快融资风险管理进程，尽快进入良性运转的轨道。最重要的是，一定要将融资风险管理上升到应有的高度，例如战略层面，或者与发展、建设同等重要的位置，并给予风险管理必要的支持，以免因为缺乏人力、物力的支持而出现管理失误的问题。与此同时，注意完善融资风险管理运行机制，搭建现代化的管理体系，提高国际贸易企业融资风险管理的科学性。将市场波动风险及国际贸易风险等内容作为核心，开展有目的、有侧重点的融资风险管理，尽最大可能处理好长期融资与短期融资之间的内在联系，统筹规划偿还和使用，防止因不必要的失误给国际贸易企业的发展带来破坏性影响，使国际贸易企业长远发展的目标成为可能。

（二）建立健全融资风险管理体系

对于国际贸易企业的融资风险管理而言，健全的管理体系可为其提供必要的支持和保障。这要求国际贸易企业在管理风险的过程中，逐步建立并完善融资风险管理体系，以系统化及多元化为原则逐步优化风险管理系统，建立与之相应的制度。与此同时，不应将风险管理工作全部交给财务部门负责，应将各个部门更加紧密的联系到一起，共同完成融资风险的管理，这也有利于企业内部形成合力，加强信息的交流与共享。基于管理部门的职能，制定更具特色的融资风险管理体系，达成多元化建设的目标。管理风险的过程中还要考虑到国际贸易的发展情况，降低制度、市场及利率风险的影响程度，积极寻求与第三方机构的合作，借助第三方机构的力量和作用完成融资风险的管理与规避，提高融资风险管理的专业性和科学性。

（三）建立风险管控队伍

国际贸易企业要想顺利地开展融资风险管理，必须拥有高素质、高水平的风险管控队伍。国际贸易企业应加大对专业性人才的引进力度，还要注意培养现有的管理人员，使其以更加专业的角度完成融资活动风险及信用的审核与分析，利用超强的判断力和洞察力，及时掌握国际贸易市场的发展动向与走势。风险管控人员必须实时关注时事政治，了解国家的政策和方針，率先建立风险意识，基于市场风险防控指导国际贸易企业的融资活动。国际贸易企业在这一过程中应组建先进的管控队伍，强化其管理理念，利用专门的培训或教育提升全体工作人员的素质与水平，强化其风险管控能力，创造全员防范风险的氛围。融资前应做好充分的调查与研究，明确市场需求与发展走向，严格审核融资方案的可行性与可操作性，尽最大可能降低融资风险发生的可能性，维护企业的运行秩序。

（四）拓展业务类型

虽然，国际贸易的发展给国际贸易企业注入了全新的活力，但是，企业也面临着极大的竞争和压力。国际贸易企业要想在复杂的市场环境中生存下来，必须完成市场融资活动与融资业务类型的创新，尤其是要考虑到中国特色社会主义，基于国内市场及国际市场的发展现状，拓宽融资业务，覆盖新型业务和生活场景。注意融资途径的优化与建设，以便企业拥有更多的融资渠道和选择，提高企业融资的有效性和时效性，以便国际贸易企业以更加稳定、和谐的状态开展贸易融资。实时监控融资状态，如有问题必须第一时间处理，及时止损，以免引发更为严重的后果。

在国际化进程中，国际贸易企业拥有了更为广阔的发展空间，并拥有极强的竞争力，但是，因为较大的资金需求量和繁多的融资活动的影响，国际贸易企业在发展时始终面临融资风险，这要求国际贸易企业提高对融资风险管理的重视，基于自身发展状况制定符合实际的管理对策。尤其是要将风险管理上升至与企业发展和建设同等重要的位置，逐步创新管理模式，完善风险管理体系与各项机制体制，在风险管理中突破自我，提升自我，促使国际贸易融资风险的管理取得预定的成效。只有这样国际贸易企业才能更好的发展，提高影响力。

参考文献：

[1]刘建璞.国际贸易融资存在的风险及对策分析[J].企业改革与管理，2015（2）：106-107.

[2]印颖.国际贸易融资业务操作风险管理的问题及对策分析[J].特区经济，2013（12）：181-183.

作者简介：

辛野（1989-），男，黑龙江人，本科，对外经济贸易大学国际经济贸易学院在职人员高级课程研修班学员，研究方向：国际贸易管理与实务。