商业银行外汇交易风险管理研究

王小卫 中国建设银行股份有限公司青海省分行国际业务部

中资银行的发展，关系到了我国社会经济的发展，就当前的形势看，我国的中资银行在风险管控上还存在缺失，对风险的识别和管理力度不强，对中资银行的发展造成了严重的限制。从外汇交易系统方面来说，中资银行应该加强信息技术应用，提升各个环节的自动化程度，从前台销售到后天结算，实现智能化的系统运行，才管理角度上来说，总行要对下属中资银行进行统筹管理，降低商业银行外汇交易过程中存在的各种风险因素，实现中资银行的稳定发展。下文对此进行简要的阐述。

一、商业银行外汇交易风险类型

（一）汇率风险

汇率风险是商业银行外汇交易过程中必然会遇到的风险类型，汇率风险有多种成因，比如银行方面为了获取更多的收益，主动承担客户对未来汇率走向不确定的风险。另外，银行方面在做出资金交易决策的过程中，对货币的汇率判断发生失误，汇率市场的走向与银行方面的决策存在相反的局面，由汇率的变化引发的商业银行外汇交易风险，给银行方面带来严重的损失。引发汇率变化的因素众多，第一，社会 环境造成的影响，包括失业率、就业率、零售数据等等，这些数据的变化，会直接造成汇率的变化，在这些数据的影响下，市场的汇率处于持续波动状态。第二，政策因素。政策因素主要指货币政策因素，在政府部门的干预下，相关的政策规定会引发汇率的波动。第三，市场行为。趋利避害是人的本性，人们在避险因素的影响下，会把货币兑换成硬通货，比如美元、黄金等，这种情况也会造成汇率变化，给商业银行外汇交易带来诸多的风险，需要引起中资银行的高度重视。

（二）信用风险

信用风险也是引发商业银行外汇交易的主要风险类型，这种风险对银行方面造成的影响非常直接，这种风险主要是由于交易对象违约引发的，由于收到各种因素的影响，造成了交易失败，给银行方面带来损失。信用风险具有双向性的特点，而且具有不确定性，具体哪方会受到损失，要根据市场价格的变化情况来进行确定。

二、商业银行外汇交易风险管理中存在的问题

（一）风险控制水平过低

风险管理是当代中资银行的重要工作内容，决定了社会经济的发展，对于商业银行外汇交易风险管理来说，风险的识别和监测工作是这项工作的前提，只有实现精准的风险识别和监测，才能为风险的控制打下一个良好的基础。中资银行在外汇市场中发展的时间比较短，与一些发达国家相比，我国的风险识别和监测手段还存在落后的情况，对于市场中隐藏的一些风险无法实现精准的识别，这种情况给商业银行外汇交易的风险管理造成了严重的阻碍。基于此，中资银行对原有的识别系统进行创新，但是经过创新以后的新系统，对风险的识别能力不强，而且与实际的风险管理工作存在分离，形式化过于严重。

（二）缺乏外汇风险管理意识

意识主导行为，要想充分的发挥出商业银行外汇交易风险管理的重要作用，就需要在意识方面有所表现，充分的认识到风险管理的重要性，只有在这个基础上，才能针对性的开展这项工作，推动中资银行的发展。但是我国当前的部分中资银行并没有认识到风险管理的重要性，这种风险管理意识缺失的情况已经成为一个通病，上到管理层，下到基层员工，都缺乏风险管控意识，这种情况对工商银行的运营带来了很大的阻碍，很容易出现各种风险隐患，给银行方面带来严重的损失。

（三）银行客户承担较大的外汇风险

在市场因素的影响下，市场化已经成为人民币汇率形成机制的必然趋势，在这种社会背景下，商业银行在开展外汇交易的过程中，客户方面会承担很大的外汇风险，这种情况会对银行方面产生非常严重的影响。在客户外汇风险的影响下，银行很容易蒙受严重的经济损失，客户风险会对客户造成财产上的损失，这种情况会造成客户无法偿还银行资金的情况，造成银行方面的严重损失。

三、提升商业银行外汇交易风险管理效果的建议

（一）加强银行外汇风险的内部控制

对于银行方面来说，风险管理主要体现在了两个方面，分别为外部管理和内部管理，增强银行内控，是提升商业银行外汇交易风险管理的有效手段，内控的增加，可以提升银行方面的凝聚力和抗风险能力，在根本上强化自身，保证银行方面的稳定发展。银行方面要针对商业银行外汇交易业务，成立专门的机构，实现具有针对性的风险管控，同时，为了提升外汇业务开展流程的合理性，需要强化外汇业务的审核工作，不断的对外汇审核模式进行创新，利用审核工作，及时的发现商业银行外汇交易过程中的各种不规范的问题。由于商业银行外汇交易审核工作具有一定的专业性，银行方面要加强对审核人员的培训工作，不断的强化人员的能力，保证审核工作人员对商业银行外汇交易的流程有一个深入全面的了解，掌握当前的外汇市场走向，进行高效的外汇交易把关，通过这样的方式，提升商业银行外汇交易的安全性，减少各种风险因素对银行造成的消极影响。

（二）增强外汇风险管理意识

要想提升商业银行外汇交易风险管理的效果，首先要在思想上有所改变，认识到这项工作的重要性。银行方面要把外汇交易风险管理工作当成银行发展紧要工作，给予风险管理高度重视，把外汇交易风险管理放在银行的战略层面上，通过这样的方式，充分的发挥出商业银行外汇交易风险管理的重要作用。在银行的运行过程中，管理人员要起到带头的作用，对外汇交易业务进行严格的管理，为了加强对工作人员的限制，要制定一个完善的外汇交易管理制度，保证外汇交易的规范性，在制度中要体现出奖惩结合的思想，激励工作人员的行为。工作人员也要树立正确的风险管控意识，在外汇交易过程中注重自己的行为，认真的落实每一项工作，尽可能的消除人员因素引发的商业银行外汇交易风险，通过这样的方式，有效的提升风险管理的效果。

（三）积极推行外汇交易风险管理信息化建设

信息化是当前时代的主要发展趋势，信息技术已经在我国的各个行业中得到了应用，并且发挥出了非常重要的作用。基于信息技术的先进性，在商业银行外汇交易风险管理工作开展的过程中，要积极的推行外汇交易风险管理的信息化建设，利用信息技术，提醒风险管控的效果，保证银行的稳定发展。银行要利用信息系统，对外汇市场中蕴含的风险因素进行精准的识别，根据识别和监测的结果，制定出行之有效的风险管控方案，及时的规避这些风险因素，同时，利用信息技术来提升银行方面的风险定价能力，顺应时代的发展方向，实现信息化的风险管控。

（四）制定健全的外汇风险管理制度

对于商业银行外汇交易风险管理来说，完善的制度，是这项工作顺利开展的基础，只有在制度的引领下，风险管理工作的重要作用才能得到有效的发挥。在制度框架监理完成以后，银行方面要对建业务产品和流程进行具体的分析，根据这些内容，不断的对制度进行完善，保证制度与当前的银行发展路径充分相符，约束商业银行外汇交易过程中的种种行为，通过这样的方式，为商业银行创造更多的经济效益，强化商业银行外汇交易风险管理的效果，避免外汇市场风险因素对银行发展造成的消极影响。

四、结束语

综上所述，当前的外汇市场形势机遇与风险并存，商业银行如果想要更好的发展，就需要抓住机遇，管控风险，推动我国社会经济的增长。在商业银行外汇交易过程中，隐藏着诸多风险因素，这些风险因素会对银行的发展造成严重的影响，银行方面要加强风险管理，制定完善的管理制度，加强对商业银行外汇交易流程的审核，同时，要推行商业银行外汇交易风险管理的信息化建设，对各种隐藏的风险因素进行有效的规避，保证商业银行外汇交易的顺利进行，利用高效的商业银行外汇交易，推动我国社会经济的发展。