投资估算指标的建立和应用

李继伟 张秋霞 杜孝勇(冀东油田工程造价中心，河北 唐山 063000)

0 引言

投资估算是在建设工程项目投资估算过程中，通过查看资料，进行研究与分析，对目前项目所需要的所有费用进行预算和预估。投资估算是由工程建设最初创作的项目建议书和可行性报告这两部分组成的，也是整个项目投资项目中起到决定性的作用。投资预算的精准性不但会影响到设计图和施工图的预算制作，更会关系到建议书和可行性报告的质量及经济评价。

1 投资估算的作用

投资估算在每一个阶段都发挥着不同及其非常重要的作用。项目建议书是审批部门作为审核的一个重要依据，对未来项目规划及施工规模起到参考意义。投资估算在可行性研究这一步，起到的作用是投资决策，也是后期对项目的探究、剖析和估算经济效益的主要依据。方案设计阶段是方案制定的参考依据，是项目投资决定的重要依据，更是考验投资水平的依据。项目投资估算是项目启动资金及制定银行贷款计划的根据，单位可以根据预估金额，向银行进行贷款申请。

工程设计的概算把控的作用是项目投资估算。可以说在它的切实性的研究报告获批准以后，它的投资估算额是设计任务书所下发的投资限额，这也就是作为项目的最高限额，多数请情况下不能随便打破，所设计的概算也不能打破批准是的投资估算额度，一定要控制下投资估算额度的批准限额内，这就对投资估算的设计人员的要求要把估算额度控制在一定的范围之内，以此为把控项目建设的各种标准提供方便。

投资估算的工作具有一定的繁杂性和挑战性，它所涵盖的面也比较广泛，比如技术方面的方案、财务经济方面、等等，所含的知识面非常广泛。估算精度较难掌控，而且估算精度直接影响到项目方的投资决策。因此，积极探索先进精确的投资估算方法尤为迫切。

由于投资估算所在阶段的局限性以及该阶段图纸的设计深度所限，当前的定额计价模式，定额子目套用繁琐、更新滞后、工作重复、效率低下，无法满足准确合理的投资估算编制。而建立合理的投资估算指标有利于解决繁琐定额计价模式的弊端，在项目前期能够及时编制出符合设计深度的投资估算，有效把控投资效益。

2 投资估算的指标数据库的有效建立

2.1 投资估算指标所在的意义与其作用分析

投资估算指标指的是在编制项目建议书上的可行性研究报告，同时对设计任务书的各个进程进行有效的投资估算、还要计算投资所需量时所使用的一种定额。投资估算有这比较大的总括性和归纳性，多数都是以单独的单项工程或者是完整的工程项目作为计算的对象，其概略程度和其可行性研究的阶段要相互适应，其主要目的在于给工程的项目决策和投资控制提供有利的证据，是技术经济指标扩大的另一种形式。投资估算指标固然经常根据以往的预、决算的资料和价格的浮动等资料编制作为依据，但其编制基础确跟预算定额和概算定额有这密不可分的联系。

在日常工作里，相关的工作人员一定要把自己即将要完成的所有项目进行分形式整理和归纳统计，计算出一定的投资指标的估算值，同时把这些数值整理在一起，有效利用科学的方法将他们结合，形成一定规模的投资估算指标数据库。这些对于相关的工作人员来讲，都是一定的经验积累，在日常工作中也会起到事半功倍的效果。

2.2 制定统一的标准

要建立投资估算指标数据库，首先需要制定科学合理的数据采集标准，统一编制依据、统一表现形式、统一编列内容、统一数据格式。投资估算指标的数据应统一来源于大量的典型工程实例，价格统一为一个时期，做到标准的统一是积累大数据的基础。

2.3 建立严格的规范

对相关的工程造价数据进行收集和整理时，要高度重视信息的真实性和准确性。理论上必须对收集到的数据设定相关的要求，要有一定的典型性和适用性，对数据进行分析时要对项目特征进行详细的划分，确保投资估算指标具有较强的针对性。在数据处理过程中，确保数据的准确性、代表性、真实性，真正建立起科学规范的投资估算指标。

2.4 合理地划分投资估算指标

投资估算指标内容主要依据行业的差异而存在不同，主要包括：建设项目综合指标、单项工程指标和单位工程指标这三个相关层次。

(1)建设项目综合指标，是一个总的投资指标，主要反映了项目的建设整体规模，多数用于项目的决策阶段，为立项服务。例如新建处理能力20×104t/a的联合站投资估算指标4752万元/座。

(2)单项工程指标，是指在一个整体的项目中，某个独立的标段或者单体的工程造价指标。由于各个单体的项目特征具有差异性，其单项工程指标也不尽相同，例如某原稳泵房投资估算指标3072元/m2。

(3)单位工程指标，指的是在其中项目里具有独立设计文件、施工条件、独立使用能力等相关的设立项目，不过在这些项目完成后不能单独发挥出生产效益或者是工程效益的项目，它是构成单项工程的重要组成部分，这些在日常的工作中在土建和安装工程方面常有体现。

以上三种指标按需求适用于不同阶段，建设项目综合指标、单项工程指标主要适用于项目的投资估算阶段；单位工程指标一般适用于设计概算阶段。不同的造价指标具有不同的作用，需要灵活掌握其使用方式，帮助我们更好的做好工程造价管理工作。

2.5 建立完整的数据库

要对自己现有的项目进行整理和归纳，使其指标化。这就要求工作人员要不断的坚持下去，根据身边的工作环境改变，它的投资估算指标也同时发生不断的改变，不是一直都有相关的固定数额。工程项目的特征讲述一定要详细、涉及面全，要是没有详细的项目特征讲述对于投资估算指标毫无价值可言。投资估算在积累一定的经验是，工作人员闹钟的估算体系也就更简单明了，这也更有效地体现出它的价值。但是在我们日常的相关工作中每个人接触的项目都是有一定的数量的，工作人员的相关工作经验也有限量，所以对指标体系理解的深度和要求也就不够。那么在日常工作中就要合理的利用科学方法，有效的建设处符合自己项目的指标数据库。让这个指标库同时要有高质、大规模的特性，保证它的覆盖面积和强有力地使用情况，把投资估算指标更好、更有效地运用在投资估算当中。

3 投资估算指标在投资估算中的应用

在投资估算阶段，利用投资估算指标进行投资估算的编制，可以大大缩短编制时间，避免繁琐的定额套用，以及在定额套用过程中由于不同定额之间差异引起人为的误差。同时，能够极大地提高投资估算的准确度，有利于提高投资估算质量。还能够减轻预算人员的工作负担，提高工作效率，同时也会把工程造价管理的相关程序简单化。这些在建设程序中和投资估算指标时都有一定的优化，可以大大提升投资估算的编制效率，同时缩短投资估算的审查时间，有效辅助项目前期经营决策，将工程造价控制在合理的数值范围里，也就是说利用投资估算价控制设计方案的选择和初步设计概算造价、概算价控制施工图设计和预算造价等方面，以力求取得较好的投资效益。

投资估算指标的应用比定额有这非常大的灵动性，它所涵盖的综合意义很强，在日常的工作中不不会和拟建工程的建筑、结构、自然条件和相关的施工条件要保持一致。所以，选用投资估算指标的时候要十分谨慎，所选的指标和其设计的对象在每个方向也要尽可能的保证一致或者跟其相似，不一样的方面要时时换算，保证其相关的准确。

工程在投资决策阶段时和设计人员在编制估算时一般都是采用相关的类比方法，所以就要选择很多相同或者相似的典型工程案例加以分析、换算、整合等，同时还要考虑在目前所用的设备和相关材料的价格状况，以此得出工程的投资估算额。

利用投资估算指标，对一个项目的投资估算审核和校正，有较高的价值。一个项目的投资估算审核的核心内容，就是利用投资估算指标进行比例、系数、指数比较，也就是基准的审核与校正。投资估算指标作为编制投资估算强有效的参考依据，其服务主要的地方是保证建设前期的建设项目投资决策、前期经济咨询、可行性研究、项目建议书、限额设计、设计方案优化服务等等。特别是方案设计阶段，在不一定得到各部分项目详细工程数据的情况下，合理应用相似工程的投资估算指标，将一些利于设计人员的方案进行经济技术对比和限额设计研究，提高设计阶段的投资控制工作。

投资估算指标的应用有利于提高建设项目投资管理的透明度，有利于工程招投标公开化，减少虚假投标、围标、串标等违规行为的发生。有利于提高投资估算、设计概算的准确度，减少“三超现象”的发生，提高建设项目前期投资控制效益。

4 结语

结合上述分析投资估算指标的重要意义是可想而知的，然而指标数据库的建立也不是一时能顺利完成的工作，它必须经过长期的工作积累，相关的工作人员也要在工作之余收集大量的案例和资料，来进行整理、分析、统计、对比，作出较为合理的投资估算指标，建立完善的投资估算指标数据库，来应用于项目前期建设。