浅谈如何做好国有企业廉洁风险防控工作

何朝军

中国政法大学，北京 100088

一、廉洁风险防控工作的意义

(一)做好企业廉洁风险防控工作，是做好企业党风廉政建设的重要保证

国有企业是中国特色社会主义事业的重要物质基础之一。国有企业要健康快速发展，必须有良好的内外部环境作为保障，党风廉政建设工作是构建国有企业发展环境的软实力，廉洁风险防控则是党风廉政建设工作中的重要环节，它是一项系统性工程，是作为落实党风廉政建设责任制的一项重要任务。将廉洁风险防控工作纳入党风廉政建设责任制考核对保障企业合法合规经营、摆正企业发展方向起到了至关重要的作用。

(二)做好企业廉洁风险防控工作，有利于提高党员干部廉洁从业意识

党员干部是做好国有企业重要力量，提高党员干部的廉洁从业意识直接关系国有企业的抗风险能力，廉洁风险防控工作不仅能找到企业发展中的廉洁风险点，提出防控措施，而且还能使党员干部对廉洁风险有更强的认识，认识到其对个人、对企业甚至对国家的危害。它是提高党员干部廉洁从业意识，是提高国有企业预防腐败工作水平的有效途径。党员干部应将廉洁风险防控作为经营管理的第一道防线，树牢责任意识，为企业健康稳定和谐发展创造良好的环境。

二、廉洁风险防控工作存在的问题

(一)概念不清晰

在开展廉洁风险防控工作中，首先要搞清什么是廉洁风险，只有搞清廉洁风险的定义，才能找准方向，找准入手点。目前，大多数企业对廉洁风险的概念认识还不够深入，认为廉洁风险就是存在于有资金往来的业务中，这种定义对廉洁风险的认识比较浅显，没有考虑到生产经营中权力制约等因素的存在。国有企业“廉洁风险”是指企业人员因依法依规办事自觉性不强、监督管理制度机制不严密、执行不到位，而可能引发不廉洁行为或违纪违法行为、给企业带来危害性或负面影响的风险。廉洁风险防控是指按照党风廉政建设责任制规定，由企业各责任主体对所属岗位廉洁风险点进行管理的过程。

(二)方法不明确

开展廉洁风险防控工作关键是要有好的方法，目前，多数企业存在以下几方面困惑：一是没有理清廉洁风险防控工作的关键环节，特别是没有弄清要从哪里开展工作；二是没有弄清要如何开展工作，没有找到开展工作的有效途径和入手点。三是没有建立廉洁风险防控工作长效机制，没有定期检查梳理，没实现动态管理。廉洁风险防控工作应明确工作的关键环节和工作对象，同时要进行动态管理，这样才能使廉洁风险工作始终与企业的发展同步。

三、廉洁风险防控工作关键环节分析

廉洁风险防控工作是一个系统性的工作，做好廉洁风险防控工作重要的是要弄清工作的步骤，找出关键环节，针对每一个环节制定切实可行的方法与措施，廉洁风险防控工作可分为排查、识别、评估、防控、动态管理等关键环节。

(一)廉洁风险的排查内容

廉洁风险防控工作的首要任务是对廉洁风险进行排查，明确排查的内容。国有企业廉洁风险防控工作主要应从权力决策层、制度制约层、程序保障层、职业道德层和外部环境层五个方面对廉洁风险的信息进行排查。

(二)廉洁风险的识别

廉洁风险的识别就是要在确定廉洁风险排查内容的基础上，对廉洁风险进行识别，其主要目的是通过识别找出企业具体的廉洁风险点，在这个环节中重点是要开展两项工作。

第一项工作是要根据廉洁风险的内容，确定廉洁风险点。权力决策层主要是从决策的环节、流程查找风险点，同时要关注各种权利是否相互制约、相互协调，授权范围是否与被授予者履职能力相匹配等；制度制约层主要是检查制度是否全面，内容是否合理等；程序保障层主要是查找企业各项活动程序是否健全，信息在传递过程中是否顺畅等；职业道德层主要关注企业是否开展培训工作，企业文化、政治生态是否良好，员工的精神面貌、遵章守纪的自觉性是否良好等；外部环境层主要是查找外部市场规范程度和廉洁状况，与企业有业务往来的主体诚信守法意识和廉洁情况等。

第二项工作就是要以企业全员，特别是敏感岗位作为入手点，根据廉洁风险排查的内容，识别自身岗位存在的廉洁风险，在识别的过程中可以运用自己提、部门核、组织审的原则开展工作。自己提是指企业员工结合自身岗位职责提出可能涉及的风险点；部门核是指员工所在部门对员工所提出的风险点进行核对；组织审是指企业应抽调精兵强将，建立廉洁风险防控工作指导小组，对企业整体的廉洁风险进行最终把关。

(三)廉洁风险的评估

在开展廉洁风险防控的工作中，应该根据权力的重要程度、裁量权的大小、腐败行为发生的几率及危害程度等因素，对廉洁风险进行评估，评估主要的目的是要将廉洁风险点按照风险程度合理确定等级，明确风险类型和典型风险事项。廉洁风险的评估主要可以从两方面划分。

一方面可以从风险发生的几率和重要性进行划分，将风险划分为一级风险、二级风险和三级风险。一级风险是指在企业生产经营中发生几率很高，或者一旦发生可能造成严重损害后果，触犯国家法律、构成犯罪的风险；二级风险是指发生几率较高，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果，有可能违反党纪政纪和相关法规，受到党纪、政纪处分的风险；三级风险是指指发生几率较小，或者一旦发生造成的影响程度较低，在企业内部通过一定手段很快能解决的风险。

另一方面可以从廉洁事项决策的层级进行划分，将风险划分为一级风险、二级风险和三级风险。一级风险是指由企业高层管理人员决定的事项，关系到企业的发展方向、重大事项决策等方面，一旦出现风险会给企业造成重大损失的风险；二级风险是指由企业中层管理人员或重要岗位决定的事项，一旦发生有可能给企业生产经营等各方面活动带来负面影响的风险；三级风险是指由企业基层管理者或普通员工决定的事项，一旦发生会对工作带来一定影响的风险。

不同的国有企业可以根据自身的生产经营特点和企业的实际情况对识别出的廉洁风险进行划分，等级可以自行确定，但原则上是要等级区分清晰，这样才能为具体开展防控工作提供帮助。

(四)廉洁风险的防控

廉洁风险的防控是根据廉洁风险信息和排查出的最终廉洁风险点建立可行的防控措施，防控措施可以是一项，也可以是多项，防控措施可以从思想意识层面制定，可以从制度约束层面制定，也可以从程序运行层面制定，防控措施的制定要遵循以下几方面原则：第一，防控措施要有针对性，即防控措施要针对排查出的廉洁风险点制定，应以防控廉洁风险点为目的；第二，防控措施要有可行性，即防控措施要操作简单，一旦出现廉洁风险事项，可以快速地化解风险；第三，防控措施要有全面性，每一个风险事项的发生，有时会影响很多方面的工作，所以防控措施要全面，要能概括风险事项发生后影响的各方面的因素，一个风险事项往往有多个防控措施。

(五)廉洁风险的动态管理

廉洁风险的管理是一个动态的过程，这个动态管理应从两方面进行理解，一方面是国有企业应根据不同岗位职责定位，围绕业务管理职能，定期组织开展廉洁风险防控自查工作。另一方面，企业应结合惩防体系建设的新动向、新要求，及时建立、调整、更新廉洁风险信息数据库。

总之，廉洁风险的防控工作是党风廉政建设工作的一项重要的内容，他也是防止腐败行为发生的一个有效途径，国有企业应高度重视廉洁风险防控工作，要结合自身的实际制定合理的工作方法，找准风险点，制定有效的防控措施，为企业健康稳定发展提供清正廉洁的环境氛围。