浅析海外项目资金如何管理和运作

中国石化石油工程技术研究院计划财务部

我们生活在物质充裕的时代，很多企业为了进一步扩大经济发展的规模，在全世界各地都开展了海外项目的运作，然而由于各种因素的干扰，海外项目在实际运作过程中往往会有很多需要解决的问题，特别是境外资金的管理和运作。想要进一步提升海外项目运营过程中的整体效率，提高经济增加值，那么就需要认清当前海外项目在发展过程中遇到的资金问题，能够根据海外项目的运营规模和经营条款来有效的管控好资金，只有这样才能够提高海外项目的经营效率，创造更多的经济收益。

一、对企业在海外项目经营过程当中出现的资金问题进行深层次的分析

随着全球一体化和外闯市场力度的加大，很多企业会发现海外项目在经营过程中比很多国内的项目难度要大很多，这主要是由于海外项目在经营过程中会受到各种各样的因素干扰。

如果把一个企业比作人体，那么资金就是流动在人体中的血液。一旦出现供血不足，整个人体就会瘫痪。当前很多企业在海外项目经营过程当中遇到的最大困难就是境外资金的管控，如何提高资金的管理水平是当前很多企业在海外项目运营过程中十分头疼的问题。那么合理的控制好海外项目运作过程中的资金问题就显得尤为重要，特别是货币的安全风险控制、银行账户的风险管理工作以及应收账款的回收问题，这些都必须在海外项目运营过程中及时预警和合理解决，才能够有效的提升资金的运作水平。

二、制定有效措施帮助企业提高经济效益

(一)重视货币资金的安全管理，保障海外项目正常运作

一个企业在运营海外项目过程中，货币资金的安全管理尤为重要，只有在保证货币资金安全的前提下，海外项目才能按照项目规划正常开展。企业在具体海外项目运营过程中，经济效益的获取往往通过货币形式实现，那么在资金结算过程当中一定要合理的选取结算方式。比如说在海外项目最后的结算阶段，企业可以将海外项目的预算按照内控流程上报国内总部进行严格的审核，并且通过法律范围内合理的结算模式进行资金的获取，而尽量避免以现金的形式结算。只有这样才能够在海外项目运作过程中确保货币资金的安全，并从整体上提高海外项目获取最大的经济效益。

(二)想要进一步提高企业在海外项目的整体效益就必须强化银行账户的风险管理问题

企业在海外项目运作过程中往往会存在着银行账户的风险管理问题，那么这时就需要企业的总部能够关注到在海外项目实际运行过程中对银行账户的操作和管理工作。总部需要对海外项目实际考核以后，控制好海外项目的账户数量，在此基础之上，明确好开设的银行账户是否为临时的，一旦是临时银行账户那么在海外项目结束之后要进行及时销户，在确保自身资金稳定前提下，还需要关注到企业在海外项目运营过程中对很多供应商采取以支票的形式进行付款，按照内部控制的原则，在支票付款过程中要选取最恰当的支票签署方式，最好由项目负责人和财务负责人同时签署支票，避免仅由一人签署支票。只有这样才能将银行账户的风险降至最低。

(三)重点落实好应收款回收工作，保证资金流的畅通

对于一个企业开发海外项目合理与否需要关注到海外项目应收款回收的风险评估工作。社会上很多企业在海外项目运营过程中往往没有注重到应收款回收的风险评估，导致在后期应收款回收过程中不能够获取应得的经济效益。一般情况下，现在的很多企业需要根据海外项目的运作实际情况，在此基础之上能够对应收款回收问题进行预防和监管。首先需要对招标之前对甲方或者合作方的资信状况进行调查和评估，最好能得到具有权威的独立第三方出具的资信调查报告。然后需要在合同签署过程中明确资金条款的实施细则，包括预付款、分阶段工程款和结算尾款的支付时间、支付比例、支付形式、支付货币等等条款，另外还需要注意到海外项目运作过程中的考核制度建立，将资金的回收责任落实到具体人员或部门，只有这样才能确保应收账款及时收回。

三、结束语

随着国际市场竞争的日趋激烈，为了进一步提升海外项目的运作效率乃至提升企业在全球的影响力。必须对整个海外项目的运营进行合理的资金预算之后，对海外项目运作过程进行有效的监管，重视货币资金的安全管理，同时在实际运作过程中落实好银行账户的风险管理问题以及资金回收的风险控制问题，只有这样才能更好的帮助企业在海外项目中提升资金管理水平，谋取最大化的经济效益。