探讨国有控股上市公司纪检监察工作存在的问题和应对的策略

王鹏 广西粤桂广业控股股份有限公司 510500

党的十九大报告指出：“深化国有企业改革，发展混合所有制经济，培育具有全球竞争力的世界一流企业。”这是在新的历史起点上，以习近平同志为核心的党中央对国有企业改革发展作出的重大部署，为新时代国有企业改革发展指明了方向，提供了根本遵循。

一、国有控股上市公司在强化纪检监察工作中面临的问题和难点

（一）党组织思想核心地位模糊化，对公司实际控制力不够。

有的认为建立现代企业制度要与国际接轨，国有控股上市企业党的领导可有可无，西方国家的企业没有党的领导同样能把企业搞好，所以没有必要去加强党组织建设 在公司治理中，虽然按要求把党建工作写入公司章程，国有股东也派驻了监事会主席或其他高管人员，但都不是上市公司的核心人员，未能掌握核心业务，党组织说活没分量，无法发挥领导作用，对公司的实际控制力不足，从现实来看，在有的地方和单位，党建纪检监察工作依然存在“说起来重要，干起来次要，忙起来不要”等突出问题。

（二）业务板块市场化程度高加上纪检监察工作制度不健全，工作开展缺乏制度规范，监管难度大。

国有控股上市公司不仅是中国经济的中流砥柱，也是证券市场稳定健康发展的核心力量，覆盖业务大多数属市场化程度高的行业，受宏观经济影响大、市场竞争激烈、经营成本高、项目分散、管理难度大，对下属企业的管理，基本上采取“授权、激励”的年度经营目标责任书的方式，难以有效监管其经营管理全过程。加上纪检监察工作基础性制度建设不完善，不能形成应有的约束力和威慑力，导致公司党委在企业的领导核心和政治核心地位得不到保证，经营团队对“一岗双责”认识不到位，监督执纪问责工作难以开展。

（三）下属公司“老、远、散、小”企业居多，管理成本偏高。

国有控股上市公司体量规模和业务范围差异较大。很多下属企业办公所在地基本不在上市公司所在地，相当部分企业远在省外，业务和项目分散在全国各地。大多数企业因党组织属地管理的原因，党建纪检监察工作开展得不够到位，纪检监察工作人员多为兼职，容易造成监管失位，给公司党风廉政建设工作的深入开展提出了很大的难题。

二、国有控股上市公司在强化纪检监察工作中需正视的问题

（一）高管团队思想认识存在偏差，对纪检监察工作重视度不够。

一是忘记了自己在企业的第一身份是党员，在党建纪检监察工作功能和发挥的作用认识不足。片面强调上市企业的特殊性和复杂性，认为公司股东会对董事会和总经理有经营绩效考核，并对下属企业进行经营目标责任考核，为得到绩效奖励，会层层进行监管。二是高管团队强调人力管理成本，纪检监察工作岗位编制少，人员不足、能力不够。经营团队认为实施法人治理结构，主要人工成本应花在经营生产岗位，企业党建纪检工作人员应兼职化，对纪检监察岗位人员编制设置偏紧，无法满足工作开展的需要，更达不到“两个责任”实施细则对纪检工作人数编制的要求。

（二）监督手段有限，尚未形成“纪检监察、审计、监事会”联动的大监督工作格局。

国有控股上市公司在董事会下设专业委员会，审计业务属于专业委员会里的审计委员会管理，监事会受命于股东会，监察和法务归经营班子管理，不属于纪检的工作范畴，因此在工作业务分管上不归纪委书记。在公司文件流转上，纪委书记未能及时看到相关文件资料，难以对“三重一大”进行有效监管。习惯性思维和各自为战的治理格局造成信息不畅，未能形成整体联动的工作机制，难以形成有效的监督合力。

三、加强和改善国有控股上市公司纪检监察工作的思路和对策

习近平总书记视察广东提出深化改革开放、推动高质量发展、提高发展平衡性和协调性、加强党的领导和党的建设四个方面重要要求。抓好这四方面重要要求的贯彻落实，是当前和今后一个时期全省的中心任务和工作大局。

（一）统一思想，提高认识，确立党在企业治理中的领导核心和政治核心地位。

党的十九大明确提出中国特色社会主义最本质的特征是中国共产党的领导，在国有企业中坚持党的领导，明确党组织在公司治理中的法定地位，使得党组织更好地参与公司治理，发挥其应有的作用。为此，国有控股上市公司领导班子必须认真学习习近平总书记关于国有企业党建工作的重要指示，在思想上、行动上与党中央保持高度一致，不管在任何岗位、任何地方、任何时候、任何情况，时刻牢记自己的第一身份是党员，自己的第一项工作是为党工作。积极主动与大股东沟通，贯彻落实“党建入章”，明确和落实党组织在上市公司法人治理结构中的法定地位和参与治理的规则，形成“统一认识重党建，遵规守纪讲党性，规范运作强监督，防范风险促发展”的理念，并以此指导和强化下属企业党建纪检监察工作。

（二）健全党建纪检监察工作制度，明确党组织和公司行政班子的权责边界。

要明确党组织在决策、执行、监督各环节的权责和工作方式，使党组织发挥作用组织化、制度化、具体化。要把握核心要义，形成符合上市公司实际的修订草案。国有控股上市公司要党政协同，结合中央巡视广东反馈意见的整改和新形势下党建工作的要求，对现有的党建纪检监察制度进行梳理，查漏补缺，及时修订增补相关工作制度，形成“党政一心谋发展，各司其责抓落实，协调运转出效率，相互制衡保廉洁”的工作局面。

（三）加强党建纪检监察干部队伍的建设，扎实有效地开展好党建纪检监察工作。

按照国有股东落实党风廉政建设“两个责任”的要求，加强公司系统内党建纪检监察干部队伍的建设，打造一支作风优良、专业精通、素质过硬的党建纪检监察干部队伍。一是要按照国有股东落实党风廉政建设“两个责任”的要求，在公司本部配置专职的党建纪检监察干部，党群部门、纪检监察部门的人员编制都不少于2人。二是要求下属企业配置至少一名党建纪检监察专职干部，兼职人员若干名。三是探索建立监察专员制度，在企业规模偏小的下属企业和没有设立党支部的工程项目部选拔指定监察专员，协助企业党组织和行政班子抓好监督工作，从而保证项目部建到哪里，监察工作就跟进到哪里。

（四）理顺公司下属企业党建和党风廉政建设工作机制考核，落实“一岗双责”，严格责任追究。

要在公司系统内强化党风廉政建设“两个责任”的落实，明确工作职责。对公司下属企业现有的党建纪检监察工作，要进行全面的摸查，主动与下属企业所在地党组织进行沟通协商，充分尊重属地党组织的意见，理顺公司属地外企业党建和党风廉政建设的工作机制及考核，落实“一岗双责”，明确责任主体和监督职责，严格责任追究，实行“一案双查”。督促各级领导班子成员在抓生产经营业务的同时，必须对分管业务、分管部门、联系企业行使监督职责，因本人履职不当，所分管的业务或部门发生违纪违法案件的必须承担领导责任。同时将党风廉政建设责任制考核结果与薪酬进行挂钩，并作为职务提拔的参考依据。

（五）建立“四位一体”的大监督工作机制，整合监督力量，形成综合监督体系。

2016年，十八届中央纪委六次全会提出，全面从严治党，要运用监督执纪“四种形态”，把纪律和规矩立起来、严起来，主动把监督关口前移，防线前置，及时抓早抓小。企业涉及到财务、工程、招商等专业知识居多，客观上需要具有专业知识的内控纪检监察、审计、法务、监事会等部门的联动配合，这样才能深入各流程环节，及时发现带有倾向性、苗头性的问题，实现监督关口前移，从源头上预防腐败。

一是建立由纪委牵头的“四位一体”大监督工作机制。首先要重视建章立制，根据企业实际制定具有较强实施性的工作制度和考评机制，并不断调整完善，建立统一领导模式，以纪委作为责任主体，明确纪委书记的工作分管业务，落实“两个责任”实施细则的要求，由纪委书记分管纪检、监察，协助审计委员会分管审计工作，协调监事会工作。其次实现信息共享，纪检监察将举报信息反馈至内控部门，使内控管理工作有的放矢，内控管理通过对财务收支、工程项目等流程环节开展审计，梳理发现问题，为纪检监察部门作出惩处决定提供可靠的监督依据，纪委可以通过定期的会商机制，建立监督信息互通，制定合作方案、协商监督步骤、加速信息流向，把存在的问题和潜在的风险及时反馈给管理层，发出风险预警。最后人员交叉使用，内控管理人员和纪检监察人员在专业上各有所长，内控人员在财务分析、工程造价确认等方面有专业的技术和经验，纪检监察人员政治敏锐性和政治鉴别力强，在谈话讯问、证据收集、线索梳理方面有熟练的技巧和经验，根据工作需要，通过人员抽调进行交叉使用，实现专业上的取长补短。

二是探索建立派出产权代表和监事报告制度。要结合公司目前对下属企业的经营目标责任书考核的做法，强化对下属企业经营班子经营行为的监督。凡是上市公司下派全资、控股企业的产权代表，必须担负起对派驻企业经营班子经营行为的监督职责，对派驻企业经营班子的“三重一大”决策程序和行为进行监督，定期向上市公司董事会、经营班子报告企业的生产经营情况和廉洁建设情况，保下属企业经营结果的真实性，保证企业的可持续发展。