企业工艺改进过程与政府部门提供研发补贴的策略

海江涛

摘 要：政府部门对企业提供研发补贴，可以帮助企业降低研发风险，提高企业研发投入的积极性。在市场上存在两家企业能够提供满足政府需求产品的情况下，政府部门要决定的一个关键问题是给两家企业都提供研发补贴还是给工艺水平最高的企业提供研发补贴。应用逆向归纳方法，构建模型，对此问题进行分析。研究认为研发风险、技术溢出效果、生产成本关于产量的弹性系数以及生产成本关于实现工艺水平的弹性系数等因素对政府的决策过程有着重要影响。研究结果对认识政府决策过程以及政府提供研发补贴的策略问题有着一定的理论和现实意义。

关键词：研发风险;技术溢出;研发补贴;财政支出;工艺改进

中图分类号：G 304065-06

Abstract：To provide R&D subsidies for enterprises can help enterprises to reduce R&D risk，and improve the enthusiasm of enterprise R&D investment.If there are two companies in the market，they are able to provide products that meet the needs of the government.A key decision for government to make is to provide research and development subsidies for the two companies or to provide research and development subsidies for the advanced technology company.The study suggests that the risks of R&D，technology spillover effect，the elasticity of production cost with respect to output and the elasticity of production cost with respect to the innovation level have an important impact on the decision-making process of the government.The research results have certain theoretical and practical significance to the understanding of the government decision-making process and the policy of the government to provide R&D subsidies.

Key words：R&D risk;technology spillover;R&D subsidies;fiscal expenditure;process improvement

0 引 言企业和公共科研机构投入技术研发，对企业获得竞争优势，对整个社会福利增长和经济进步有重要意义。但是，由于存在的知识产权界定问题，可能发生的技术溢出效果以及技术研发的内在风险，造成了企业和公共科研机构技术研发的积极性不够、研发投入不足的情形，因此，需要政府部门对企业和公共科研机构的技术研发活动进行积极“干预”。政府对企业和公共科研机构提供研发补贴，对降低企业和公共科研机构技术研发的风险，帮助企业和公共科研机构积极应用新技术或者开发新产品有着积极作用。比如：在2015年，江苏提高了新能源公交车的补贴，增加对新能源汽车产品的研发奖励。按照补贴标准，用于城乡公交领域的6～8 m的纯电动客车每辆补贴12万元，8～10 m的纯电动客车每辆补贴16万元。一般来讲，政府提供研发补贴的根本目的在于鼓励企业投入技术研发，降低企业在生产阶段的运营成本或者通过技术研发提供质量更高的产品。如果市场上存在多家能够提供满足政府需求技术的企业，政府在提供研发补贴之前，要考虑的一个关键问题是：给所有的企业都提供研发补贴还是仅仅给工艺水平最高的企业提供研发补贴呢？文中将对此问题进行建模分析。与此相关的研究主要涉及到政府提供研发补贴的绩效问题以及政府部门选择研发补贴的形式问题。在研发补贴的绩效方面，Emmanuel和Joanna比较了提供给企业研发补贴和鼓励企业联合进行技术研发两种形式，讨论每种形式对企业节能减排效果的影响。Shin和Kim在構建相应模型之后，比较了3种不同形式研发补贴对企业改善产品质量效果的影响。Sandonis和Rebolledo分析了寡头垄断市场上企业间竞争与企业合作的情形，分析了每种情形下，研发补贴对企业研发投入的影响。考虑到企业的信息特征以及战略关系调整，研发补贴在某些情形下甚至会对获得补贴的企业产生不好的效果。李文秀和魏守道基于发展中国家企业和发达国家企业分别在生产成本和研发技术上具有相对比较优势的事实，构建发展中国家不实施研发补贴政策，发展中国家实施研发补贴政策下两国企业研发竞争和研发合作的博弈模型，从自主研发水平、产量和利润3个方面，比较了发展中国家实施研发补贴政策前后的效果。李冬冬和杨晶玉通过两阶段博弈模型构建，研究了排污权交易条件下的最优减排研发补贴政策，分析了减排研发补贴政策对污染物减排、企业利润及社会福利的影响。邓若冰和吴福象构建了三阶段动态博弈模型，探讨了不同研发模式下企业研发投入决策和政府最优补贴政策。研究认为在政府最优补贴强度下，研发竞争与研发合作模式中企业的研发投入、产品质量及社会福利水平是相同的，企业倾向于选择利润最大化的研发模式。在研发补贴的提供方式方面，Klette以挪威的高技术企业为研究对象，分析了政府补贴是否对企业研发投入存在“挤出”效应的问题。Grossmann等研究了研发补贴最优的动态路径问题，他们认为政府提供研发补贴应该在开始阶段直接给予较高的额度，而后补贴额度应该逐渐减少。Andor和Voss以电力市场的可再生能源技术开发为例，讨论了政府部门如何提供补贴的策略问题。Carsten和Anja以两个企业为例，讨论了是给所有的企业都提供研发补贴还是给创新最成功的企业提供研发补贴的问题。但是，Carsten和Anja在研究中假定政府提供研发补贴的额度对企业研发成果没有影响。这与现实明显不符，一般来说，企业获得研发补贴的期望额度越高，越有可能开发应用新工艺，改善企业运营效率，降低运营成本。Besanko和Wu分析了政府部门提供研发补贴的3种形式，固定额度的补贴，无限额度的补贴以及按比例匹配的补贴，分析了每种补贴的特征以及适用条件。Qiang Fu等以国防产品和疫苗的技术研发为例，研究了政府部门为何同时应用研发补贴和创新竞赛获取技术的问题，讨论了此种情形下政府部门是提供研发补贴给技术能力较高企业还是能力较低企业的策略问题。综合以上，以往的研究更多关注研发补贴的形式以及企业提供研发补贴的最优额度问题，对政府部门如何选择参与企业提供研发补贴的问题较少涉及。文中假定企业的技术研发主要集中在工艺创新方面，讨论政府部门如何选择给参与企业提供研发补贴的问题。首先构建基本模型。然后，对以下两种情形分别进行建模分析：政府部门选择给所有的企业都提供研发补贴;政府部门仅仅给通过创新实现最高工艺水平的企业提供研发补贴。最后对这两种情形进行讨论，总结理论研究的现实意义。

1 基本模型假定市场上存在两家研发能力相当的企业，记为企业1和企业2.第一阶段，在政府提供研发补贴之前，政府部门承诺选择某种机制激励企业投入研发新工艺，改善运营水平。政府部门可以选择的方式有两种：给两个企业都提供研发补贴或者仅给工艺最先进的企业提供研发补贴。注意，政府不可能选择把研发补贴仅提供给工艺水平较低的企业，这可能会引起两个企业的道德风险问题，所有参与企业都不愿意投入研发完成工艺改进。进入第二阶段，各个企业投入xi（i=1，2）进行工艺创新，提升运营效率，xi，（i=1，2）不可观察。在此阶段，企业通过技术研发，实现工艺水平为yi（i=1，2）.同时，假定技术研发过程中存在技术溢出效应，用参数z（0≤z<1）表示。

5 讨 论以2个同质的参与企业为例，政府同时给两个企业提供研发补贴或者仅给工艺水平最高的企业提供研发补贴是两种不同的情形，给定研发风险因素，在这两种情形下，政府提供研发补贴对企业研发投入的激励效果需要注重考虑以下2个参数：生产成本关于产量的弹性系数与生产成本关于实现工艺水平的弹性系数，政府部门采取有效的方式评估应用这两个弹性系数对政府决策有着重要意义。同时给两个企业提供研发补贴还是仅给工艺水平最高的企业提供研发补贴是政府部门要思考的一个重要问题。考虑到研发风险和技术溢出因素的存在，政府部门在决策过程中要详细考虑生产成本关于产量的弹性系数以及生产成本关于实现工艺水平的弹性系数两个因素的影响。r>2s时仅给工艺水平最高的企业研发补贴的方式能更加有效激励企业的研发投入，否则，同时给两个企业提供研发补贴的方式能更加有效激励企业的研发投入。仅给工艺水平最高企业提供研发补贴的情形与创新竞标赛的作用类似，在研发补贴提供了激励效果的同时，这种竞赛方式能够为企业研发投入提供额外的激励效果。因此，与同时提供给两个企业研发补贴的情形相比较，在给定参与企业生产产品的产量相同情况下，政府部门通过这种方式可以更加有效提高单个企业研发投入的积极性。政府部门实际支付的补贴额度同样要考虑生产成本关于产量的弹性系数以及生产成本关于实现工艺水平的弹性系数这两个因素的影响。当r>2s且（1+sr+s）rr-2s<2时，仅给工艺水平最高企业提供研发补贴的情况下政府支付的補贴额度比较高;在其他情况下，同时给两个企业提供研发补贴的情况下政府支付的补贴额度比较高。

6 结 语企业投入技术研发对提升工艺水平，形成核心竞争力有着重要作用。而研发风险和技术溢出因素的存在降低了企业投入技术研发的意愿，不利于企业投入研发。通过构建理论模型，文中研究了政府部门如何选择参与企业提供研发补贴，以激励企业研发投入的问题。假定市场上存在两家能够提供满足政府需求产品的企业，在政府部门提供研发补贴之前，要决策的一个关键问题是给所有的企业都提供研发补贴还是仅仅给工艺水平最高的企业提供研发补贴。根据文中的研究结果，政府部门在该问题的决策过程中，要考虑研发风险、技术溢出效果、生产成本关于产量的弹性系数以及生产成本关于实现工艺水平的弹性系数等因素的影响。但是，文中的研究中还存在一些不足之处，在研究过程中仅考虑了存在两家企业的情形，如何把此问题扩展到多家企业并进行深入分析是下一步的一个研究方向。

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（责任编辑：严 焱）