全国推广长期照护保险的政策建议

郭哓庆 张颖

摘 要：我国各地长期照护保险的筹资方案表现出很多共同特征，同时也存在部分问题，突出表现为：长照险筹资依赖于医保基金划转、缺乏养老保障属性、现收现付的筹资模式带来风险隐患以及统筹层次低所产生的不利影响，这些都需要在全国推广长期照护保险时提前做好应对准备，以不增加企业负担为前提，坚持医养结合理念进行筹资，适应社保改革大方向，不断完善长期照护服务体系。

关键词：护照保险;筹资;共同点

一、在不增加企业负担情况下进行长照险筹资

我国是在“未富先老”“未备先老”的条件下进入老龄化社会的，长期照护保险筹资与养老保险筹资一样面临着平衡经济发展与民生改进的两难选择。国家统计局初步核算，2018年我国GDP规模为90万亿元，增速达到6.6%，当前以及未来一段时间内，中国的经济发展政策仍然会坚持供给侧结构性改革的主线，实行“三去一降一补”，最大限度地激发市场活力，为企业减税降费。顺应这一政策趋向，我国的长照险筹资必须建立在不增加企业缴费负担的基礎上。正如青岛市长期照护协会会长姜日进所言：“只要摈弃部门利益，从全局出发，合理调整社保的筹资和支付管理结构，整合政府应对老龄化的资源，提高其效率，在不额外增加社保缴费与企业负担的情况下，也完全可以把长期照护保险制度建立起来。”

二、在医养结合理念下开展长照险筹资

如何实现在不增加企业负担情况下来进行长照险筹资，这一问题的解决还需要转移到养老保险与医疗保险的基金筹集与支付管理结构的合理调整上来。长照险筹资应该遵循医养结合理念，其筹资渠道既不能过分依赖医疗保险基金，也不能过分依赖养老保险基金，应在养老保险与医疗保险之问寻找一个最佳结合点，共同建立起长期照护服务的资金支持体系。目前，15个试点城市长照险筹资体现出了明显的“医保依赖性”特征，未来中国要在全国范围内推广长期照护保险必须要正视这一问题的存在，适当将养老保险基金的贡献纳入进来。具体的安排可参考下述两条思路。

首先，针对医疗保险基金的贡献方面，借鉴现有试点地区的经验，在医保基金当期有较大结余的地区，可直接从单位医保费率中划出一定比例，作为照护保险的单位缴费，适当减记个人账户额度作为个人缴费。而在医保基金紧张的地区，可推行门诊统筹、改造并逐步取消个人账户，通过提高医保基金使用效益的办法进行筹资。经测算，个人账户取消后，利用其沉淀的、不能发挥互济作用的基金，基本可以在不影响医疗保障水平的情况下，建立照护保险基金。

其次，针对养老保险基金的贡献方面，一方面，可以划转用人单位养老保险缴费的一定百分比（例如l%）建立长期护理保险基金，同时，参保个人从每年一个较小的定额（例如人均100元）开始缴费，以此构建稳定可持续的长期护理保险筹资机制;另一方面，还可以考虑从养老基金中划转退休人员的照护保险缴费。具体可通过退休费的正常调整机制来逐步解决，如退休金平均增长lO%，可以拿出一个百分点作为照护保险缴费。此外，现行退休金调整机制分档次向高龄者倾斜，例如从2019年1月1日开始，针对65岁以上的退休老人，每人每月的养老金会上涨5元，单位数额虽小，但整体力度是很大的，主要是考虑高龄者失能和需要照料的概率大大增加。建立照护保险后，可不必再考虑这个因素，这就进一步为长照险的筹资争取到了空间。

三、顺应社保改革方向提前做好应对准备

当前试点城市长期照护保险基金的统筹层次较低，并且实行现收现付的财务运行模式，以上两方面所产生的弊端已经被社保改革的历程所证实。未来中国要全面推广长期照护保险，必须要顺应社保改革的方向，提前做好准备，不断提高长期照护保险基金的统筹层次，尤其是要在筹资环节上下功夫，找准时机尽快实现长照险的省级筹资。同时，还要在适当时候增加长照险的个人账户制度，用以支持老年人失能之后必须要由个人支付的那部分长期照护费用。

四、不断完善长期照护服务体系

社保基金管理包括基金筹集、运营、支付与监督四个环节，这四个环节之问是紧密联系、通力合作的关系，长照险筹资情况的优劣归根结底还要取决于其他几个环节的配合情况。长期照护保险与养老保险都是养老保障体系下的重要组成部分，但养老保险主要解决的是老年人退休后的基本生活问题，以现金给付形式为主，而长期照护保险则主要解决的是老年人失能失智后的有尊严地养老的问题，以实物给付以及服务给付的形式为主。这就要求长期照护保险在运行中必须要有长期照护服务体系的紧密配合，只有不断完善长期照护服务体系才能使长照险基金的支付环节更加顺畅，也才能使长照险筹资发挥应有的效果。因此，要推广长期照护保险首先需要构建完善的长期照护服务体系，组建专业的定点评估机构与定点照护服务机构，培养专业的照护服务人员，形成以社区居家照护为主、养老机构与医疗护理机构照护为补充的全方面照护格局。