商业银行不良贷款影响因素分析及防范措施

常含波

摘要：随着我国金融机制改革工作的持续深入推进，商业银行系统性风险问题变得越来越突出，如何把好商业银行系统性风险最后一关，实现商业银行的可持续发展，为我国金融机制改革提供稳定的环境是当前社会需要关注的热点问题之一。利率市场化的进一步放开，商业银行自身的资产负债结构也随之发生了新的变化，潜在不良贷款出现了恶化的迹象，无形中使得商业银行的经营风险大幅度的上升。本文通过论述当前我国商业银行不良贷款现状以及影响因素，分别从宏观以及微观的角度来阐述商业银行不良贷款防范措施，希望能够在提升商业银行稳定性以及风险管控水平的基础上，增强商业银行的核心竞争软实力，从而推动商业银行又好又快的发展。

关键词：商业银行;不良贷款;影响因素;风险防范

一、商业银行不良贷款的内涵

不良贷款是商业银行不良资产的主要表现形式之一，所谓的商业银行不良贷款指的是借款人由于自身的资金链断裂或者是其他问题以至于无法按照借款合同的约定来履约从而产生的无法在规定的时间内偿还的借款。通常来说，如果借款人出现连续三个月无法按照借款合同的约定来偿还相应的借款本金以及应付利息，且商业银行采取相应的催收措施也无法让借款人按照约定来偿还债务，那么则可以将无法偿还的借款合同视为不良贷款。商业银行不良贷款主要分为四大类型，分别是关注类不良贷款、次级类不良贷款、可疑类不良贷款以及损失类不良贷款。

商业银行不良贷款的考核主要以商业银行不良贷款率作为考核标准，商业银行不良贷款率指的是当年度商业银行不良贷款在总贷款余额的比重。当总贷款余额不变的前提下，商业银行不良贷款所占据的比重随之增加，那么商业银行不良贷款率也会随之增加，则反映出商业银行的风险控制体系出现了严重的问题，其自身的经营风险也随之增加。如果商业银行不良贷款所占据的比重随之减少，那么则意味着商业银行的风险控制体系得到了进一步的优化，资产负债结构得到了充分的调整，其自身的经营风险也随之减少。

二、商业银行不良贷款现状

根据中国银行业2018年年报反馈的出现显示，2018年度我国银行业整体发展水平呈现出稳中上升的趋势，特别是利率市场化等一系列利好政策的发布，使得银行业自身业务结构得到了调整，新的金融业务形式的产生扩大了银行业的市场盈利空间。此外，在经济结构改革的大环境下，银行处置不良资产的力度加大，使得其自身的资产质量水平得到了充分的提升，也为银行业的可持续发展营造了稳健的市场经营环境。

1.商业银行不良贷款构成结构分析

从关注类不良贷款的角度来看，由于人们消费理念的变化，再加上商业银行与商业的合作变得更加的深入，大量的信用卡优惠活动的产生使得越来越多的年轻人的消费观念发生了新的调整，年轻人更愿意与商业银行建立合作关系。然而，由于年轻人自身的经济状态较为不稳定以及信用意识较差等问题，使得关注类不良贷款所占据的比重得到了提升，但是从整体的商业银行不良贷款构成结构来看，呈现出较为企稳的特点。从次级类不良贷款的角度来看，次贷危机的产生使得银行越发的重视不良贷款的产生，目前，我国的次级类不良贷款虽然在不良贷款中所占据的比重较大，但是随着市场活力度的提升，以小微企业为首的企业焕发出新的生命力，从而使得次级类不良贷款呈现出较为稳定的状态。从可疑类不良贷款的角度来看，可疑类不良贷款在不良贷款中所占据的比重仅次于次级类不良贷款，虽然可疑类不良贷款的余额呈现出上升的趋势，但是从不良贷款的构成结构来看，可疑类不良贷款所占据的比重出现下滑的趨势，然而可疑类不良贷款的波动性特征十分的突出，这是因为一旦次级类不良贷款出现恶化现象，那么则会转化为可疑类不良贷款。从损失类不良贷款的角度来看，作为不良贷款中风险等级最高的类型，损失类不良贷款的产生将会直接的侵蚀到商业银行的盈利空间。作为商业银行重点监察的不良贷款类型之一，商业银行长期将其纳入到风险控制管理的重点，因此，损失类不良贷款长期控制在较为稳定的范围中。

2.商业银行不良贷款趋势分析

2008年四万亿投资计划等一系列利好政策的推行，使得企业的投资欲望得到了激发，无形中也使得商业银行的信贷规模得到了充分的增长，企业自身的盈利水平得到了充分的提升，在长期盈利的背景下企业更愿意履行借款合同义务，并且也更愿意通过商业银行等渠道来扩大自身的融资规模。商业银行不良贷款的增长波动较小，呈现出较为稳定的状态。然而，随着我国经济发展进入了新常态阶段，特别是在供给侧结构性改革工作的不断深入，企业发展所面临的生存环境发生了变化，为了能够应对经济转型升级的要求，企业不得不将更多的资金投向于新产品的研发等业务活动中，导致企业的盈利出现了下滑的趋势，甚至还有的企业由于前期规模扩张步伐较大，难以在后期进行有效的调整，影响影响了企业的借款履约主动性。与此同时，从商业银行的角度来看，经济新常态的大环境下，商业银行自身的资产负债结构受到了破坏，商业银行不良贷款呈现出上升的趋势。从总体的角度来看，市场利率化等一系列政策的实施，金融自由化改革进程加快，商业银行所承受的信用风险压力变得越来越大，商业银行所面临的不良贷款风险将会有所增加。为了能够应对来自经济结构转型的调整，越来越多的商业银行试图通过调整贷款利率等方式来掌握不良贷款的主动权，从而控制商业银行不良贷款率的增长幅度。

三、商业银行不良贷款的影响因素

1.宏观视野下的商业银行不良贷款影响因素

首先，经济增长速度是影响商业银行不良贷款产生的直接因素，当经济增长速度较快时，市场经济的活跃度得到了进一步的的提升，市场供求欲望也得到了充分的扩大，企业自身的盈利水平也随之逐步提升，整体的产业链也变得更加的稳定，企业的资金链条的稳定性得到了进一步的巩固。在这一背景下企业能够按照借款合同的约定履行相应的义务，借款合同的违约问题的发生几率将会控制在可控的范围内，通过良性的借贷行为使得商业银行的资产质量得到了提升，从而降低商业银行不良贷款率的比重。其次，货币政策的实施同样会对商业银行的不良贷款产生影响。为了能够应对全球经济危机所带来的影响，自次贷危机爆发以来我国采取了一系列的扩张性的投资政策。在扩张性宏观调控计划所带来的效用消退之后，我国采取了减少货币供应量等应对策略，以期降低扩张性宏观调控计划所带来的负面影响。货币供应量的调整导致商业银行不良贷款率也随之发生了相应的变化。由于我国长期实施适度的货币政策，有效的控制了企业资金流动性不足所带来的影响，从而使商业银行的不良贷款增长呈现出趋缓的状态。最后，贷款利率也是影响商业银行不良贷款的主要因素之一，如果贷款利率处于较高的水平，那么其所带来的影响主要表现在两个方面，第一个方面是借款人的借款欲望受到严重的限制，导致商业银行的盈利空间萎缩。第二个方面是由于利率过高，借款人需要偿还的利息总额也随之增长，使得借款人的可持续还款能力受到了影响。利率市场化改革工作的进一步深化，使得我国现行的市场利率环境处于较为宽松的状态，在市场导向的调整下商业银行能够根据市场的变化以及借款人的资质水平制定合理的借款合同，防止借款人出现逃避还款责任的问题，降低不良资产以及坏账损失等问题的产生。

2.微观视野下的商业银行不良贷款影响因素

一方面，为了能够有效的监控商业银行的不良贷款规模，我国银监会采取了拨备覆盖率作为评估商业银行不良贷款规模的主要指标之一，拨备覆盖率的存在能够有效的弥补商业银行因为不良贷款所带来的损失，确保我国的金融市场环境保持在稳定的状态下。如果拨备覆盖率水平较高，那么则反映出商业银行所计提的坏账准备金呈现出攀升的趋势。为了能够有效的控制商业银行不良贷款规模，商业银行将会更加关注风险资产的评估分析，通过加强信贷审批流程等方式从源头控制商业银行不良贷款的产生。另一方面，由于贷款主体类型的不同对于商业银行不良贷款所产生的影响也随之不同。从个人贷款的角度来看，个人贷款主要涉及到汽车消费贷、购房贷款以及其他消费贷等，随着淘寶等电商体系的不断完善，使得人们的购物方式也发生了新的变化，再加上房价的飞速增长，因此，个人贷款规模也随之增加。由于个人贷款具有借款周期短、借款金额少等特点，但是由于个人贷款容易产生道德风险等问题，从而导致不良贷款的产生。从企业贷款的角度来看，企业的偿付能力以及偿付意愿主要受到企业的盈利规模的影响，如果企业的盈利空间萎缩，资金链条的稳定性较差，那么将会导致企业的偿付能力受到了影响，甚至会出现逾期等问题。

四、商业银行不良贷款的防范措施

1.宏观视野下的商业银行不良贷款的防范措施

首先，银监会等相关政府职能部门应当积极推进经济形势预测机制的建立，我国经济发展迈入了新常态阶段，使得市场经济正处于不断波动的过程中，在这一背景下企业所面临的竞争环境变得越发的严峻。为此，银监会等相关政府职能部门需要定期开展市场环境的分析工作，增强经济形势的预判能力，从而为商业银行的不良贷款处置提供指导性的建议，降低商业银行盲目经营的可能性，帮助银行降低不良贷款问题，引导商业银行朝着规范化以及可持续化的方向发展。其次，为了能够切实有效的防范不良贷款所带来的负面影响，商业银行应当积极主动的应对货币政策变化所带来的影响。商业银行需要积极跟进中国人民银行所发布的货币政策，主动响应以中国人民银行为首的政府职能部门的号召，结合国家实施的货币政策来调整商业银行的金融服务货币。如果国家采取了较为宽松的货币供应量政策，此时企业的投资发展欲望将会变得越发的强烈，那么商业银行可以扩大贷款规模的方式来迎合市场的变化，及时降低不良银行资产规模，通过提升商业银行负债资产质量的方式来防范风险的产生。最后，商业银行应当积极发挥市场利率化政策的作用，市场利率化的实施使得市场的作用得到了充分的凸显，商业银行可以通过调整贷款利率的方式来控制贷款规模，从而将商业银行不良贷款规模控制在合理的区间范围内。以个人贷款为例，针对收入水平较为稳定的年轻客户群体，在面对年轻客户群体的贷款需要时商业银行可以在现行基准利率的基础上给予一定的贷款利率优惠方案，加深优质年轻客户群体与商业银行的合作深度的同时，有效的调整商业银行的不良贷款比重。

2.微观视野下的商业银行不良贷款的防范措施

一方面，中国人民银行等相关政府职能部门应当完善我国现有的拨备制度，金融市场改革工作的深入推进，使得金融市场自由化程度得到了充分的凸显，导致商业银行所面临的市场环境也随之发生了相应的变化，科学有效的拨备制度的建立不仅能够帮助商业银行应对不良贷款所带来的影响，还能够实现商业银行资产负债结构的有效调整，以便于商业银行能够及时处置不良资产，从而提升商业银行的可持续运营能力。与此同时，商业银行应当及时加强对于市场环境的动态监控，根据市场的变化情况来调整拨备覆盖率水平，以便于商业银行能够有效的弥补不良贷款所带来的损失。如果市场经济环境呈现出下行的趋势，那么商业银行应当及时调整拨备覆盖率，确保商业银行的资金利用效率保持在合理的区间范围内，避免出现大量的闲置资金。另一方面，加强贷款主体的信贷审核考察机制，由于信贷主体的不同因此商业银行所采取的审核考察机制的重点也应当随之不同。针对个人贷款，如果个人贷款者的需求是购房贷款，那么在审核时不仅需要全面的评估个人购房者的偿债能力，还应当评估当个人贷款者在面对经济变故时是否有一定的能力保持现有的偿债能力。针对企业贷款，为了必须因为信息不对称问题导致不良贷款规模的规模，商业银行应当积极主动与企业进行沟通联系，根据企业所处的行业绘制行业生命周期表，一旦企业所处的行业处于衰落状态时，商业银行应当控制其信贷规模，并要求企业提供有资质的资产进行担保。

五、结束语

综上所述，商业银行不良贷款产生的因素主要受到经济增长速度等因素的影响，为此，商业银行应当加强贷款主体的信贷审核考察机制，在此基础上积极发挥市场利率化政策的作用。

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