我国商业银行消费信贷资产风险分析

甄茹

随着我国经济的飞速发展，人们的生活水平不断提高，消费的需求量也在逐年增加，我国商业银行的消费信贷业务随之发展起来，这项业务为消费者提供更加便利的消费环境，但消费信贷尚处于起步阶段，发展中仍然存在着诸多问题。本文分析了商业银行消费信贷产生的资产风险类型，结合我国商业银行消费信贷风险产生的原因，对商业银行防范消费信贷资产风险提出几点建议。

关键词：商业银行;消费信贷;风险分析

一、商业银行消费信贷产生资产风险类型

（一）消费信贷的市场风险

我国商业银行消费信贷业务的市场风险主要集中在利率风险上，商业银行的经营收入受到利率的影响很大，会随着利率的变化而发生着变动，产品的定价存在着不确定性。商业银行的固定贷款资金来源于消费者短期存款资金，当银行利率上调时，银行经营收入减少，浮动的经营支出随之增加，两者间存在着差异，这样，就会使商业银行的利润下降。而商业银行的消费信贷业务采用浮动利率，如果出现利率水平下调的现象，银行的经营收入会低于经营支出，利润空间也就逐渐缩小。

（二）消费信贷的信用风险

商业银行消费信贷业务是为个人消费者所服务，消费者的个人信用风险是消费信贷业务的主要风险，这种信用风险预防存在着困难，个人征信情况只能通过个人征信查询系统来查验，而征信查询系统现如今还不完善，信息准确度不高，商业银行只能通过借款人所提供的身份证、所在单位开出的收入证明等材料来衡量偿还能力，在借款信用方面所掌握的信息不足，这就会使信贷的风险性增大，出现借款人无法按时偿还借款的现象，为银行带来经济损失。

（三）消费信贷的流动性风险

所谓的流动性风险，是指一些不确定风险，大致分为资产、负债两大类流动性风险。商业银行消费信贷业务则是资产流动性风险，指的是一些需要偿还的资产没有按照预期收回，从而导致银行无法按照计划发放新贷款，也不能偿还银行产生的负债，这些风险会为银行带来巨大的经济损失，更严重的则是影响长期经营，使利润率下降。

二、我国商业银行消费信贷风险产生的原因

（一）消费信贷风险管理缺乏科学的组织架构

我国商业银行在消费信贷业务开展中采用总行集中计划的模式，在每年年初，总行会做出整个银行系统的信贷发展计划，计划制定的依据是全行的资金、经济运行情况等信息，下属分行再根据这个信贷发展计划做出本行的信贷计划，这个决策的产生缺乏严谨性原则，总行做出的信贷计划所考虑的是整个银行系统的风险承受能力、负债的把控能力以及其它影响因素，但是真正下达到各分行时，实施起来则没有按照总行的计划发展，消费信贷业务的不断扩张为商业银行带来资金风险的同时，也加大了信贷風险。在对风险的控制方面，虽然每个分行都有自己的信贷部门，但是信贷风险把控力度不够、专业性风险评估人员不足，这些因素使商业银行对消费信贷风险监督管理职能没有发挥出来，从而使消费信贷风险增加。

（二）消费信贷风险手段缺乏多样化

现阶段，我国商业银行在办理消费信贷业务时要有抵押，抵押的方式大抵分为三种，物的抵押、权利质押、第三方担保，第三方担保所采用的大多是银行担保或者保险公司，银行所担保的依据是抵押物或者质押物的资产价值，保险公司则是以保单所产生的价值。在国外一些发达国家，商业银行在要求消费信贷抵押物的同时，着重于借款人偿还能力的衡量，在对借款人的信用进行评估的同时，借款人也要在保险公司参保，而保险的受益人则是商业银行，这就为商业银行信贷风险提供了保障。对借款人的偿还能力评估以及对信贷风险的管控方面，国外商业银行要比国内银行采用的方式更为合理化。

（三）消费信贷内部控制机制不完善

我国商业银行一些分支机构消费信贷业务大多是自主决策，这样就存在着管理缺陷，有些银行为了提高信贷业务额，对个人消费信贷要求不严格，甚至出现内部员工违规操作现象。商业银行没有专门设立消费信贷风险管理部门，内部控制机制也不完善，在消费信贷风险管理环节上不规范，没有实现有效管理，导致银行利润率下降。2002年4月，随着中国人民银行出台的《商业银行内部控制的指导原则（征求意见稿）》，商业银行的内控控制思想意识有所增强，也制定了相关内控管理机制，但与国外商业银行相比还存在着差距，在内控风险管理方面，内控监督力度不强，主要依靠外部管理，商业银行没有建立单独的监督部门，内部风险控制缺乏权威性。

（四）个人征信系统处于试点阶段

个人征信是消费者所有信息的归集和管理活动，评估的是消费者个人信息等级。目前，我国的个人征信系统还处于试点阶段，评估体系不健全，评估标准缺乏科学性、权威性，对于个人的征信社会评估机构也很少，这样，商业银行在对消费者进行征信查询时没有合理的依据，对于借款人未来的还款情况掌握不全，只能根据当时的财产以及收入情况来评定，为商业银行消费信贷带来无法预知的风险。

三、商业银行防范消费信贷资产风险措施

（一）创建科学的组织架构

在我国，商业银行的风险管理组织架构运用的是总分行体制，分支机构是按照行政区域来划分的，这种管理模式涉及到的管理层众多，市场所反映的信息反馈到总部的时间较慢，而总部做出风险防范的措施再下达到分支机构则需要一定的时间，导致风险防范效果不佳。商业银行要建立科学的组织架构，根据商业银行内部股份分配情况，组建董事会，建立管理组织架构，对原有行政管理模式进行调整，在总、分行分别建立风险管理部门，由总行直接管理，减少风险管理所耗费的时间，出现信贷风险时能第一时间做出防范措施，使商业银行风险管理更高效。

（二）完善消费信贷风险管理预警机制

商业银行在办理消费信贷业务时，需要先调查借款人的基本信息以及还款能力，目的是为了控制消费信贷风险，而一旦贷款发放后，这些信息往往被忽视，对于借款人的资产信息缺乏预警管理。如果借款人缺乏偿还能力，商业银行消费信贷风险随时出现，必然会遭受贷款损失。商业银行要对消费信贷风险管理预警机制加以完善，对借款人贷款后的信息定期维护，随时掌握借款人偿还贷款情况，风险管理预警系统要遵循科学合理性、可操作性原则，为商业银行消费信贷资产风险提供保障。

（三）建立个人征信制度

我国的个人征信制度刚刚起步，此项制度的建立是一个长期的过程，需要分步骤、按照计划有序地进行，根据我国现阶段的国情，由中国人民银行和政府部门联合，建立个人征信管理细则，组建个人征信管理系统，将个人信息输入到系统中，建立个人征信数据库，并实现全国商业银行联网，各地区分别开展，真正实现全国范围内信息联合采集，从各商业银行客户所提供的信息人手，将这些信息整合起来，传输到数据库中，以消费者个人为单位建立起收入及消费信息，建立一套个人信息资料，并定期维护个人征信系统。

（四）实现消费信贷担保模式

商业银行要想降低消费信贷风险，要采用消费信贷担保的模式，加强个人消费贷款风险的防范。具体从以下三点出发：第一，个人担保。它是当今最为普遍的担保方式，适用于不动产贷款业务，将借款人要购买的不动产作为抵押物在银行办理贷款;第二，由借款人单位、社区或者社会担保机构来为借款人提供担保;第三，由政府建立专业的担保机构或者基金公司，专门为消费信贷提供担保。

四、结语

我国商业银行消费信贷业务为人们的工作和生活提供了便利，消费信贷业务在整个贷款业务中正在呈逐年增长趋势，而商业银行消费信贷风险也随之增加，商业银行要想防范消费信贷风险，要创建科学的组织架构、完善消费信贷风险预警机制、在全国范围内建立起个人征信系统、采用消费信贷担保模式、增强个人消费信贷业务的风险管控能力，从而保障我国消费信贷业务的健康發展。

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