关于企业资金管控的风险控制

杨怡雯

[摘 要] 为全面保障企业整体经济效益，必须加强企业资金管控力度，同时提高企业资金管控风险控制力度，严防企业资金管控因外在因素干扰而出现风险问题，使得企业资金管控水平有所提高。本文将省级电力公司为研究对象，概述企业资金管控的现实意义，结合企业具体发展形势论述资金管控风险控制策略。调整企业资金管控风险，满足企业实际经济发展要求。

[关键词] 企业 资金管控 风险控制

中图分类号：F275.1 文献标志码：A

针对省级电力公司进行研究，明确该企业对于资金管控的要求。要求相关人员按照标准化流程开展资金管控工作，促使资金管控在该企业综合发展中发挥自身最大作用。但是企业资金管控在具体实施过程中，可能会因为外在因素干扰而出现问题，应保证企业资金管控风险的控制力度。严防企业资金管控因外在因素干扰而产生风险问题，确保企业资金管控现实作用得以彰显。

一、企业资金管控的现实意义

（一）优化企业筹资活动

对企业开展资金管控不仅能够避免企业在发展过程中出现资金过度浪费问题，还能按照各项要求对企业筹资活动实施全面优化，在保证企业各时期资金充足条件下，避免企业在开展资金筹措活动时出现问题，充分发挥资金筹措活动在企业发展中的作用，以此满足企业良性发展要求。加之企业资金管控与资金预算之间存在紧密联系，需要利用资金管控对企业资金预算开展有效管理，避免资金预算与企业现实发展模式相悖，促使资金预算和企业筹资活动顺利开展。当然在对企业开展筹资活动时也应考虑企业资金预算效果，按照企业后期发展评估确定企业融资渠道，严防企业在融资过程中因外在因素干扰而出现问题。不断优化企业各个时期的融资活动，使得企业资金筹措全面满足企业综合发展要求。通过资金管控还能为企业融资活动和决策提供有效的信息支持，促使企业筹资活动高效开展。

（二）降低企业财务风险

由于省级电力公司在开展各项经济活动时经常出现财务风险问题，直接影响各项经济活动的具体实施效果，难以满足企业良性发展要求。基于此，应强化企业资金管控力度，通过各项管控可以有效降低企业财务风险，避免企业在开展各项财务活动时出现问题，保障企业整体经济效益。同时，还应通过调整现金流量情况优化调整企业债务风险和资金筹措风险，尽可能保障企业各项经济核算以及现金管理工作，使得企业在发展过程中出现破产风险的概率降到最低。针对企业运营状况进行研究，了解资金管控还能在一定程度上加快企业资金流转速度，促使企业走向良性循环道路，继而提高企业财务安全效果，使得企业财务安全水平和综合发展效果得以提高。对于企业发展过程中的恶劣财务风险来说，还应要求相关人员利用财务管控对恶劣财务风险实施全面优化，确保各项财务风险问题可以得到优化调整。

（三）便于企业价值评估

在省级电力公司不断发展条件下，不仅需要加强企业内部各项资产管理效果，还应按照企业财务部门综合管理效果以及其他方面因素开展价值评估工作，保证企业现有资产重组效果，确保企业可以按照自身价值评估开展各项工作，从而避免企业财务管理以及综合发展价值评估因外在因素干扰而出现问题。从多方面研究分析发现，企业价值评估并不是对企业进行清算，而是在保证企业现实发展情况下对企业经济流入价值进行分析，在提升企业的经济利益条件下，尽可能提高企业整体发展利润，同时提升企业现金流量增长水平，确保企业不同时期现金流量可以满足企业综合发展要求，避免企业在实际发展过程中出现基础资金不足的问题，继而保障资金管控在企业发展和企业整体价值评估过程中发挥自身的最大作用[1]。

二、企业资金管控风险控制策略

尽管资金管控在企业经济发展过程中有着重要作用，但是不可否认的是，企业在开展资金管控时会因外在因素干扰而出现风险问题，严重影响企业资金管控现实作用，导致企业经济发展水平持续降低。因此，应针对相关风险提出资金管控风险控制策略，确保企业资金管控风险能够得到有效控制。就省级电力公司进行研究，明确其中资金管控风险控制策略。

（一）保证资金流量表编制效果

在对企业开展资金管控工作时，必须保证企业资金流量表的编制效果，同时强化资金流量表理财效果，使资金流量表在企业现实发展和各项经济业务核算过程中发挥出自身的最大作用。对于资金流量表进行研究，明确资金流量表能够反映出企业某一时间段资金流入和流出情况，以此分析企业在发展过程中获取资金的能力，以为企业开展各项经济活动打下坚实基础。在企业开展各项管理工作时，必须保证现金流量表的编制效果，将企业各个时期现金支出和现金收入全面表达出来。同时，提高现金流量表财务管理作用，以便为企业资金管控风险控制打下坚实基础。

（二）强化资金流量预算管理

就省级电力公司而言，在开展资金管控时不仅需要保障各项关键信息的准确性和有效性，还应强化对企业内部资金流量预算的管理力度，及时发现企业资金管控过程中的风险苗头。同时，合理规划优化措施，严防企业资金管控风险无限扩大，继而保障企业资金预算编制效果和投资水平，以便为企业资产运营管理和资金调度等工作顺利开展提供有效参考依据[2]。按照标准化要求对企业资金流量实施预算管理，还能判断企业不同时期资金流转情况，结合企业未来发展趋势做出优化程序，保证企业资金流量预算管理效果；充分發挥预算管理在资金管控风险控制中的现实作用，进一步满足省级电力公司良性发展的要求。

（三）开展资金流量风险预警工作

由于省级电力公司各时期资金流量风险存在一定差异，这就应按照日常工作模式和资金管理现状开展资金管控风险预警工作，强化资金流量风险预警在企业整体经济管理中的现实作用，使得企业各项资金流量风险均能得到有效控制。企业在发展过程中不同资金流量风险表现形式和变化趋势大相径庭，应针对省级电力公司发展模式以及其他基本因素对不同风险开展相应预警工作，在调控各项风险因素条件下，避免企业在开展资金管控工作时出现坏账问题。为保证企业资金管控风险预警的全面性，就应要求相关人员针对一系列基础因素展开有效分析，在提高各项资金流动性条件下预防各项资金风险，突出资金管控整体优势[3]。

（四）优化完善现金划转控制系统

随着信息化时代高速发展，现金划转控制系统在省级电力公司中获得了广泛应用。这不仅能够为企业日常现金收支提供便利支持，还能避免企业在现金收支过程中出现问题，保障企业现金收支效果，促使企业向着更合理方向发展。在省级电力公司高速发展条件下，还应要求相关人员结合省级电力公司实际工作情况对其中现金划转控制系统实施全面优化，有效提升该项系统综合控制效果，帮助省级电力公司及时处理现金划转风险问题，以此强化企业内部资产流动安全性和稳定性，使企业资金管控效果和风险控制水平上升到一定高度。对于省级电力公司现金流动过程中的各项问题来说，可以利用现金划转控制系统对各项问题实施优化调整，借以保证省级电力公司发展过程中资金管控风险在短时间内得到优化改善[4]。

（五）做好企业资金流量分析考核

在省级电力公司开展资金管控时，必须要求相关人员按照标准化程序对企业内部资金流量开展分析考核，明确企业各个时期资金流量情况，调整企业现实发展缺陷和资金管控风险，以此保障企业整体经济效益和现实发展内涵。通过标准化分析考核，还能保证相关人员对省级电力公司各项资金收入和支出情况有所了解，按照各项基础因素规划一系列风险控制模式，保证省级电力公司资金管控风险控制效果，为省级电力公司长治久安发展提供动力支持。

三、结语

尽管资金管控在省级电力公司经济管理和综合发展中起到极其重要的作用，但是不可否认的是企业在开展资金管控时会出现一系列风险问题，严重影响整体经济效益和现实发展水平，对于我国电力行业现代化发展效果也有极大影响。而通过上文阐述的企业资金管控风险管控策略，能够改善省级电力公司在开展资金管控时的各项问题。严格控制各项风险因素对省级电力公司资金管理产生影响，更好保障省级电力公司的整体经济效益。

参考文献：

[1]陈海燕.国有企业资金管理与风险控制研究[J].商讯， 2019（34）：91，93.

[2]陈天凯.企业资金风险分析及对策研究[J].现代营销（下旬刊），2019（10）：228- 229.

[3]李金棟，寇静怡.企业存在的资金风险及防控对策[J].中小企业管理与科技（中旬刊），2019（10）：54- 55.

[4]崔云刚.企业资金内部控制的潜在风险及控制策略[J].管理观察，2019（25）：169- 171.