浅析如何提升保险行业国企“大监督”工作格局

窦全国

摘 要：本文对保险行业国有企业的监督管理现状与问题进行分析，并对新形势下构建大监督格局进行思考，提出了保险行业国有企业构建大监督格局要坚持预防、全面、创新的原则，通过树立“大监督”思想观念、整合优化监督资源、创新监督方式方法、建立风险数据库强化事前监督、加强监督队伍建设等途径，不断提高监督整体效能，构建大监督综合平台，形成监督合力。

关键词：大监督 保险业 整合资源 监督合力

党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央高度重视全面从严治党工作，对国有企业党风廉政建设和反腐败工作提出了明确要求：坚持标本兼治、挺纪在前，形成“不敢腐”“不能腐”“不想腐”的长效机制。充分发挥监督的“发现、预警、提醒、教育”功能，构建纵向指挥有力、横向协作紧密、整体联动高效的监督工作格局。党的十九大、十九届中央纪委二次全会和省纪委也相继就构建“大监督”工作格局提出要求。如何在新形势下，落实上级要求，构建企业“大监督”工作格局，为企业健康稳定发展保驾护航，是当前面临的一项紧迫而重要的任务。

一、构建“大监督”工作格局势在必行

决策、执行、监督是现代企业管理的三个重要环节，监督是强化企业管理的重要一环。纪检工作能否贯穿决策、执行、监督的全过程，有效的实施监督专责，落实“监督工作的再监督”，单靠纪检部门“单打独奏”是不够的，必须整合依靠企业现已形成的“监督力量”形成合力，才能有效地发挥“把监督挺在前面”的作用。

一是构建“大监督”工作格局是落实全面从严治党的需要。纪检工作要适应新时代全面从严治党的要求，必须从落实“四种形态”，抓早、抓小、抓苗头的实际出发，把超前监督、过程监督、事后监督、全过程无死角监督作为牵头协调的重点，严格按照“三转”要求，协助党委认真履行全面从严治党的主体责任，强化监督专责，落实“一岗双责”，构筑起纵向到底，横向到边的惩防体系，真正形成各负其责的“大监督”工作格局。

二是构建“大监督”工作格局，是推进企业健康稳定持续发展的必然选择。习近平总书记在十九届中纪委二次全会指出：既要以治标促进治本，又要以治本巩固治标，既要夯实治本的基础，又要敢于用治标的利器。企业，特别是国有企业，要夯实“治本基础”，以“治标促进治本”，必须建立健全各项行之有效的监督管理体系，靠制度管人管事，真正把权力关进制度的“笼子”里。靠规范运行的监督保障体系来确保企业的健康运行。构建“大监督”工作格局，正是确保治本的根本之策，也是彰显“治标利器”的有效途径。

三是构建“大监督”工作格局，是保险行业现实状况的需要。一个时期以来，保险行业“乱象丛生”、竞争无序、万能险大卖、投资并购疯狂、保险资金充当了实体经济门口的“野蛮人”角色。导致乱象的原因固然有很多，但其根本原因是“不按规矩办事”，管理缺失、监管失控。面对激烈的市场竞争，各类风险此起彼伏，特别是廉洁风险的防控更为显现。企业纪委部门落实“把监督挺在前面”，必须有效地整合监督力量，形成“大监督”格局。[1]

二、全面构建“大監督”工作格局

构建“大监督”工作格局，一是要坚持预防原则。建立教育、制度和监督并重的惩防体系是从源头上治理腐败的根本举措。二是坚持系统全面原则。构建大监督格局是一个系统工程。三是坚持创新原则。整合优化各种监督资源的过程就是一个创新过程。

（一）树牢大监督格局理念，为大监督格局谋划好思路

要树立大监督意识，进一步转变观念，加强教育，提高认识，统一思想，以“大监督”的新理念、新思路来调动一切积极有利因素，提高监督效率，开创保险公司监督管理工作的新局面。应努力做到内外监督相结合、专职监督和专业监督相结合;实现从依靠纪检监察部门到部门间协作转变，从预防少数到全面预防转变，从事后治理向事前控制转变;以加强民主、党务和业务为主线，加强民主监督;以加强监督体系建设为主，不断提高监督队伍的综合水平。

（二）监督力量整合优化，为大监督工作格局注入活力

在完善监督制度体系，筑牢“大监督”格局根基的基础上，一是要压实纪检监察专职监督。按照同步考虑、同步设置的原则，根据企业实际情况，健全完善各企业纪检监察机构和人员组成。二是各种监督资源的优化。充分整合企业党组织、审计、纪检监察、财务、人事、法规、业务经营、工会等内部监督力量，搭建起纵向联系、横向互动的大监督管理体系架构，使业务、群众和专职监督有效互动起来。三是坚持把内部巡察和效能检查作为企业监督的切入点。把监督管理工作融入企业各部门和各分支机构，融入承保、收付、理赔、再保等整个保险业务环节，实现全过程管控、全范围覆盖、全方位监督。

（三）充分利用各类外部监督资源，提高监督结果的权威性

作为国有企业中的保险公司担负更重要的社会责任，这一特点使公司更要接受公司外部各方面的监督，所以公司内部“大监督”体系中的各部门要积极配合外部的监督机关工作，借助国资委、银行保险监督管理委员会、各地保监局、各地保险行业协会等外部监督力量，充分利用外部监督的成果，形成内外部监督的合力，使公司经营行为时刻处于监督之中，以达到防微杜渐的作用。公司还可以通过聘请会计师事务所等中介机构进行审计、检查，以增强公司内部监督的业务能力。[2]

三、正视问题，探索实践，不断拓展“大监督”工作成效

企业在“大监督”工作格局的构建中，成果是初步的，仍然存在许多不足和问题，主要是部门条线监督力度不够，自身主动性不强，重业务推进，轻监督检查，不敢揭疤亮丑的现象仍较突出;对“大监督”工作重要性的认识不够，协同效力发挥不充分，“单打独奏”的现象依然存在;还没有真正形成“大监督”工作的考核评价机制等。分析存在的问题，联系企业的实际，应着力在以下三个方面下气力做文章。

（一）理顺两种关系

一是弄清楚监督与再监督的关系，侧重发挥好监督主责主业作用。纪检监察部门，主要发挥“协助”“协调”作用，落实好“再监督”“再检查”。二是要搞清楚廉洁风险监督和业务管理监督的关系。廉洁风险监督要基于业务部门的专业监督，发挥好业务监督作用，多采用核查式，对遇到的问题，多侧重业务部门的分析，做到及时发现问题，制定解决方案并落实好。纪检监察作为牵头部门，侧重中从综合角度和大局上进行分析，跟踪解决方案的执行和评估。

（二）用好现代科技手段，培育创新监督机制

一是借鉴反欺诈、反洗钱等方面系统平台的成功经验，利用大数据分析技术，对海量数据的复杂关系进行有效的梳理、分析和总结。目前，该技术已经建立了相应的算法体系，在此基础上，结合企业完整性风险的特点，建立了完整性风险数据库模型。二是结合梳理岗位职责、岗位廉洁风险点的统计情况，形成部门或条线廉洁风险项，根据企业自身业务和风险特征，从业务承保、收付、理赔、再保等重点环节汇总提炼廉洁风险点，分析各风险项间相互关联关系，并从企业内部核心业务数据库中抽取风险因子基础数据，与廉洁风险数据项相互关联，最终形成廉洁风险数据。廉洁风险数据依靠企业核心业务数据为基础，财务系统数据为依据，廉洁风险项为关键，相互关联关系为桥梁，日常监测和数据分析为切入点，搭建企业风险监察管理平台，建立健全廉洁风险管理体系。实时监督发现并采取应对措施降低风险。三是在构建内部风险数据库的基础上，争取打通与保险业的行业数据平台联系，做到相互补充，相互完善。

四、结论

总之，要通过“大监督”工作格局的构建，最终形成以纪检监察专责监督为主导，以民主监督、董事会监事会监督、审计监督、巡察监督和行业监管监督等各种内外部监督力量形成“多位一体”为主体，以风险数据库信息为辅助，通过对各种监督资源互联互通，逐步形成贯穿于企业业务经营管理全过程的“大监督”格局，从而进一步提高监督的时效，实现监督工作的全覆盖，形成上下联动、左右互动、内外互通、快速行动的协调机制和监督合力，为打造阳光国企奠定坚实基础。

参考文献

[1]董治.浅谈如何发挥效能监察作用，助推廉洁企业建设[J].中国电子商务，2013.20.

[2]经玉梅.浅议国有企业构建“大监督”体系[J].新会计，2011.21