商业银行金融管理存在的问题与借鉴对策分析

杨发平

[摘 要]随着改革开放的步伐日益深入，商业银行，金融管理这些概念逐渐由新近转为主流。在概念不断深化与平常化的同时，商业银行金融管理所存在的这样或那样的问题也开始逐渐开始暴露出来，对于大环境改变的应对不足，对于相关成本的合算机制不完善无时无刻不损害着商业银行与相关客户的利益，而通过跨界甚至跨国家的案例，解决方案的借鉴，是可以解决部分商业银行金融管理中所存在问题的。

[关键词]商业银行；金融管理；存在问题；借鉴对策

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.23.046

商业银行，作为依附于相关金融体系下以储蓄、贷款等金融相关业务而获得盈利的金融机构。在我国以国家银行为根本，以大陆法系条文为基础，法律法规所解释的金融环境下，在金融管理相关工作之中存在着各种各样的问题，这些问题如果不解决，那么损害的不单单是商业银行本身金融相关的利益，同时也伤及商业银行客户权益，本文意在通过案例借鉴以及相关案例，最终实行方案，将商业银行金融管理所存在的普遍问题进行解决。

1 商业银行金融管理存在的问题

1.1 对于信用泡沫的评估与应对方案明显不足

商业银行的金融相关服务以贷款收入为基础，同时通过对银行金融业服务年报的分析可以见得，这种基础收入方式在目前我国金融环境下，是商业银行的主要经济收入来源。但是，由于我国处于并将长期处于经济高速发展的状况下，而跟随经济发展所需配套的教育、人文以及法律健全性发展并未实时的跟上，导致我国的信用评级制度十分的不健全。而多数商业银行并未意识到由于人文的注入不足而导致的信用泡沫，也没有准备相对应的信用泡沫应对方案。

并且，由于我国国有银行所主宰金融体系政策，使得商业银行在信用泡沫呈现之初，由于对国有银行的盲从未加注意，在泡沫破裂之时，自然对泡沫所带来的“爆炸性”影响没有相应的应对方案。虽然在我国相对密闭的金融环境下能够保障商业银行的利益，但是信用是一个相对的金融概念，在第一次金融泡沫的时候没有处理好相关信用关系，那么在以后就不会再有泡沫下的信用产生了。

1.2 没有完整的时间与机会成本核算机制

时间成本作为贷款收入的本质与信用额度挂钩，可以理解为商业银行在贷款行为之中所付出的成本。而与其相辅相成的机会成本则可以理解为时间成本的延展，其核算更加困难，其相对应的托马斯经济系数也更高。而在我国的商业银行，多数并没有完整科学的时间成本核算机制，而机会成本的核算则完全没有。换言之，在我国的商业银行核算体系下，时间成本的核算不完善，机会成本则不参与成本核算。

所谓“知己知彼，百战不殆。”在商业银行金融管理相关服务之中，商业银行对于成本的合算一部分不完全，一部分完全不进行合算的存在，这本身就是不合理的。这种“跟着感觉走”的做法导致通货膨胀，不定期贷款准备金增长，国家相关政策调整，甚至比较极端的国际金融环境变化、国际外交环境变化等类别的变化出现时，商业银行往往无法做出直接反应，从而导致银行破产、信用等级下降、贷款回收却无法收回成本等极端结果的产生。

1.3 金融管理前期审核过于严苛后期跟进过于松散

由于我国金融体系“银行主导”的特殊性，使得商业银行上行下效，其对于金融管理的审核也是前期严格审核，后期疏于管理的局面。也就是说，多数客户在接受商业银行的金融管理相关服务的时候，会经常有服务合同签署前银行工作非常积极，而在服务合同签署后就没有了相应客户追踪以及客户管理的情况。

这直接导致了商业银行客户的流失。虽然，在现有金融体系下，客户的选择不多，但是随着经济社会的不断发展，金融体系的不断完善，竞争随着金融管理相关服务的逐渐同质化、细化，慢慢向着激烈的程度发展，客户流失对于每一个商业银行来说就都变成了生死攸关的大事。而这种大事，在长期松散管理下一旦出现，甚至连基础资料的收集都会成为问题，这样的流失没有办法解决，没有办法解决没有相关资料的恶性循环就这样形成了。

2 商业银行金融管理存在问题的借鉴与对策

2.1 通过美国次贷危机的相关过程与解决谈刺破信用泡沫

美国次贷危机由于没有提前预演和核算信用泡沫带来的一系列影响而产生，在产生之后对于美国的银行体系造成了毁灭性的打击。而在泡沫破碎的瞬间，虽然其波及和影响远超预估，也有美国政府相关政策介入，但是美国银行金融业的相关处理方式也是值得我们借鉴的。

在这次与信用相关的金融灾难发生前，美国银行业连续三周重新评估了金融相关从业者的信用等级，并且对于不稳定金融结构从业者（股票，天使投资，新兴自创业）的评价进行环境性下调。在灾难发生以后，根据灾难后一周的信用反应，再次对之前下调的从业者进行了部分上调。

这是十分值得我国商业银行借鉴的，类似于美国在政治当中常常使用的“胡萝卜加大棒”模式，既分担刺破信用泡沫的风险，也重新评估了客户信用体系，同时在灾难之后能够迅速地重建商业银行与信用客户的相关信用联系。由于我国金融体系相较美国更加稳定，在不会产生如次贷危机般的金融管理海啸的前提下，这种刺破与重组方式的借鉴足以解决我国商业银行在金融管理中所面对的信用泡沫问题。

2.2 阿里巴巴时间成本体系窥探与其在商业银行金融管理之中的应用

阿里巴巴作为中国目前最大的互联网企业，其资金沉淀所带来的金融机会成本效益一直被人津津乐道，最直观的体会就是其对于资金沉淀客户收益（余额宝为主的在线金融业务）体验要好于多数银行金融产品所带来的客户收益体验。

究其原因，其相对独立的时间成本核算与机会成本核算制度是一切收益体验的基础。而作为基础中的基础，时间成本的核算与机会成本核算的分开，则是一切优秀成本核算的起点。时间成本跟从于人民银行的利率，机会成本跟从于专业的相关市场与投资分析，分开核算，两者都进行核算使得金融管理成本核算更加清晰明确。

作为商业银行，只要能够将两种核算分开，同时对两种成本，时间成本与机会成本都进行核算，虽然增加了一定的内部工作量与人工成本，但是其所带来的收益是金融管理服务的集中升级。

2.3 唯品会客服化效应在资金沉淀中的实际收益与商业银行金融管理模式的可融合性分析

新兴的网购集中零售类企业唯品会，由于其金融方向基本构建（基本盘面向实体而不面向互联网）资金沉淀相对不健全，经常出现金融支付困难，但是其良好的客服环境与话术培养，使得这种金融项支付压力被以最简单的方式降到了最低。一个好的服务态度，在零售商家，尤其是在线零售商家的日常服务中非常常见，而成熟客服的培训对于任何企业，即便是商业银行，也不是什么困难的事情。虽然方法很简单，人工成本也并未付出多少，但是客服完成的事后服务，信用追踪功能，却往往能够取得决定性的成果。

对于商业银行的金融管理服务，优质客服的培养可以说是真正的“花小钱，办大事”，其廉价程度与可以忽略的人工成本付出，对于金融管理服务来说是非常值得的。

3 結 论

综上所述，通过不同案例的借鉴，在金融管理相关领域甚至跨行业，在我国现有金融体系下甚至跨国别，对于现有商业银行所面临的金融管理相关问题，都有值得借鉴的案例和可以解决的方法，只要能够开阔眼界，站在更高的位置看向更远的方向，很多难以解决的商业银行金融管理存在问题，都能够通过案例的借鉴与方案方法的延展得到解决。

参考文献：

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