新常态背景下商业银行不良资产的清收处置策略

摘要：随着我国经济的不断发展，在新常态的经济发展环境中，商业银行的运作会遇到一定程度的困难，给商业银行的风险防范造成影响。本文以经济新常态下发展转型为基础，对商业银行的管理及运作水平的优化、提供清收处理模式的参考及对策的创新改进等进行研究，并对新常态形势下商业银行不良资产的清收处理工作实际状况，对清收、处理的方式方法进行详细的阐述分析。

关键词：新常态 商业银行不良资产清收策略林志颖

在当前经济全球化发展的新形势下，我国的经济体系不断改革，金融领域中存在着贷款增速回稳、不良贷款反弹、社会融资方式转变等一系列问题，给商业银行的发展带来了更严峻的挑战，在此背景下，对商业银行不良资产的清收提供参考模式，为经济运行风险的控制提供途径，以促进管理模式及方法的优化，就显得尤为重要。

基于实际的资料及凋查结果，我国的不良资产清收有以下问题：一是不良资产规模持续增加，导致商业银行的正常经营受到一定程度的影响，不良资产的清收及处置的任务逐渐加重，传统的不良清收模式已无法满足实际需求。二是随着企业的不断发展，企业经营风险持续增加，部分企业的盈利能力相对缺乏，没有足额的还款能力，导致不良贷款情况发牛，给银行的正常运营造成危害，也对不良清收工作带来压力。三是商业银行内部管制的缺乏，由于不良资产处理形式问题，导致专业人才相对缺乏，致使清收处置效率受到影响，对商业银行的正常业务经营发展带来影响。四是当前商业银行的清收工作及诉讼工作与清收处置之间有着较紧密的联系，导致现金的清收形式呈现降低的模式[1]。

二、商业银行不良资产清收处置对策分析

（一）在以有效资产合理控制的基础上进行重组盘活

当前经济形式下，不良资产清收的关键性内容为有效资产的控制，其中有效资产包括有形资产及无形资产的形式，之后将有效资产完全掌握，才能在谈判中保持客观理性的态度及开放自由的心态，以充分的话语权及控制权为基础进行谈判，获得资本运作超额收益的可能，取得重组、抵债、转债的权利，为金融产品服务规模的扩大奠定基础。在进行有效资产控制时，应该通过传统资产现金清收的方式减少诉讼措施的使用，防止无法得到现金的网境发牛，避免给企业带来风险造成企业的倒闭，导致贷款无法收回，从而造成更加严重的影响。在完成有效资产掌握的确定保证时，通过合理的法律方式对后续的执行情况进行跟踪处理，防止案件拖的时间过久造成损失的扩大化。在当前经济形势下，通过将不良资产重组，完成不良贷款的突出显示，以抵押物追加、借款更换的形式，为企业的还款、展期、减免等问题减轻负担，给企业创造良好的发展机会。不良贷款的处置应该防止短期行为的发牛，通过长期目标观念的树立，确定日标与眼前利益的符合，防止急功近利的情况发生，避免风险被掩盖，应该形成对事实情况的尊重[2]。

（二）运用抵债转债的方式进行资产的控制处置

通过抵债、转债于段优势作用的发挥，完成时间空间内容的交换，防止出现较大程度的不动产、股权的更置。通过多种评估拍卖的形式，完成公允价值的办理及协议强制抵押，待房地产及股权交易后续回暖后，在进行溢价的形式售出，实现时间、空间更换的效果。通过债权的抵压，完成整体市场的转债过程，通过对不良资产形式的盘活获得相关的收益。进行抵债时，主要包括以股抵债及以物抵债的形式，在进行抵债时，通过股票公司的合理选择，以仲裁抵债的形式来进行股权的控制，在完成资本市场的预价位上升后进行股权变现，完成贷款的回收以及利润的获取[3]，这种形式在进行易物抵债方面，通过良性客户的选择，以仲裁抵债的方式进行优质债权的抵押，从而获得更高的整合及利用价值，通过上市公司股权的置换，完成股权溢价的超额收益退出。在进行资产处置时，应该对资产处理的潜力进行保证，确保短时间无变现受损的可能，同时应该对抵债的价格进行合理的评估，防止出现银行债务逃费的情况发生，完成抵债资产未来溢价空间的保证，通过合理的于段进行超额利润的获取，转债是通过不良贷款债权的转换完成客户债权下对不良贷款的回收。通过不良债权的转换，实现企业的还债过程模式更换，企业中有不良资产可转债资源的应该通过协议的方式完成债权的转换，一、新常态下我国商业银行不良资产清收处置当债权到期之后，通过发行者的债权转股变现的方式退出。在完成不良债权转换后，通过债权的交换进行资源的更替，将不良的银行资产的协议进行可交换债权的转换，当债权到期之后对发行者进行清偿处理，实现转股变现完成。通过将不良资产进行转股处理，可以完成表外债权投资向表内不良债权投资的转换，表外债权是指通过分红必派息的形式完成利息的清偿，在本金清偿原则的基础上，形成永续债，在此前提下进行利息与分红的相关处理，保证利息获得的基础上完成债务的尽快归还，从而实现银行募集资金完成后，债务人的退出。

（三）根据市场条件进行投行化的创新

在进行不良资产的清收工作中，应该通过多种举措对不良资产进行清收。通过企业多种形式的发展，完成技术改制中的并购、重组，根据资本的市场平台，实现不良资产发展处置新的途径。在进行不良资产证券化处置时，应该与多方进行相关活动展开，根据不良资产的特点纳入未来资金稳定流动的考量之中，通过信用增级的形式进行项日的设立，同时通过承销商公开发售、私募等形式进行证券的发行，将流动能力不强的资产形式向可出售的流通性较强的证券形式发展。有关的监管部门进行不良资产公募时，应该注意对于不良资产的限制，通过优化的手段进行股权资产的运作，从而形成市场资产的增值，提升资产的利用程度。股权运作是通过低买高卖的形式完成活动的指引，在一些不良资产中有矿产资源的存在，当前的经济形式下，现金流及融资能力较差，无完全的价值形式，根据市场的情况，对资源的项日及抵质押物的价值进行重新评估，以对垃圾完全利用的态度进行价值的挖掘，重视资源项日的良性运作模式，通过资源投资的方式实现专业水平下的企业资源重组上市。通过优化的运作模式完成不良资产价值的提升，通过多方重组并购资产处理途径的探索，完成不良资产的优化配置，将股权的力度加大，实现最高的不良资产处置价值。

在当前的经济常态发展形势下，如果要进行不良资产的清收优化，需要对传统的管理模式进行优化改革，实现方式方法的创新，通过多种清收处置方法，提升整体的T作质量与效率。首先，通过传统清收的形式，改变传统处置T作中对不良资产的清收形式，常见的清收方式包括诉讼追债、催收、债务重组等方式，其次，在传统的清收方式的基础上，进行创新性清收工作运用，实现商业银行与现实发展相结合的发展形势，通过债转股的方式，改变不良资产的回收过程，在进行不良资产回收时，需要通过一定的方式对出资人的职责及机构审查进行转换批准，以意愿方的意志为基准，进行程序监督的严格执行，通过商业银行的兼收并购，进行不良资产的证券化处理，完成不良资产的回收变现，对不良资产形成推动发展的优势。通过商业银行与实际发展相结合的形式，完成“债转股”的转换，将不良资产进行变现处理，在此过程中，应该根据实际出资人的职责进行审查标准的批准，完成法定程序要求，通过不良资产的变现回收，促进不良资产清收处置的优化。

三、总结

当前在新常态形势下，经济呈现增速回落的态势，对银行的信贷资产质量帶来较大的压力，不良资产的增长形势仍然在持续，资产质量防控形势依然严峻，且不良贷款旱现新的特征形式，传统的不良资产的清收方式有较大的局限性，商业银行应该根据资产清收的相关策略，顺应时代的发展需求，通过对有效资产的重组盘活，强化抵债转债的工作的力度，以时间交换空间，通过市场化的运作、投行的形式进行手段的创新，推动不良资产的清收处置向新的水平提升，保证资产质量管理的优化。

参考文献：

[1]周伟.基于新常态背景下商业银行不良资产的清收处置策略初探[J]财经界，2017（ 12）：20-21

[2]周伟.基于新常态背景下商业银行不良资产的清收处置策略初探[J].财经界（学术版），2017（ 8）：20-21

[3]郭代 赵文超 刘力.新常态背景下商业银行不良资产清收处置策略探析[J]农村金融研究，2015（ 09）