金融企业风险管控措施探究

范文乐

摘要：在经济全球化的大背景下，金融全球化更是走在潮流的前端，处于白热化竞争状态的各个企业集团，特别是对全球经济发展敏感的金融企业，对自身企业的风险管控提出了更高的要求，如何在讯息万变的金融领域，做好风险管控工作，避免风险，获得利益，求得生存和发展，始终保持不败之地，是金融企业必须要思考的问题。本文将从当前金融企业在经济新常态的背景下所面对的挑战与机遇出发，进而总结分析进行风险管控对金融企业的生存和发展的重要性和必要性，并寻求探究金融企业从哪些方面做好风险管控的措施。

关键词：金融企业风险管控措施

一、前言

在经济全球化的大背景下，信息化的不断深入发展，在全球范围内，商品、资本、人才、技术等各种要素在不断而快速的流动，经济社会中存在的不确定因素也愈加复杂、繁复，金融企业面对的风险也更加复杂多变，为其目标的实现设置了障碍和难题。面对这样的经济社会环境，金融企业只有增强面对风险的能力和提高水平，才能掌握解决风险的主动权，只有强调并做好风险管控工作，才能将风险的影响控制在能够接受的程度和范围内。

二、金融企业在经济新常态的背景下所面对的挑战与机遇

当前我国经济增长速度面临着较大的压力，在经济结构、发展方式、体制机制方面还需要进一步深化改革，我国的经济将在很长一段时间里处在新常态的转换过程中，这也使得金融企业的信贷资产质量更加的良莠不齐，金融企业面临的非常严峻的挑战与考验。综合各方面因素来看，金融企业面对的挑战与机遇主要有以下几个方面：一是国内经济增长放缓，全球经济复苏缓慢，大多数的企业，没有扩产的内在动力，复杂多变的贸易环境让更多的企业面对不稳定性因素，这些都影响着金融企业的客户。二是货币内部供应与影子银行供应的同步趋紧形态发生改变，尽管各个企业可以有更加灵活的融资方式进行选择，但是仍有一些困难使得企业的借款风险在短时期内没有办法得到缓解，如准入门槛提高、融资成本增加等，这些都增加了企业风险。三是在信息迅速传播、要素快速流通的今天，更加复杂多变的生存环境是企业必须面临的残酷的竞争，这些风险发生部位也在各个行业蔓延，并且互相影响，这也给金融企业的风险管控工作带来了更多的不确定性，面对更大的挑战和风险。四是近年银行大规模的收贷活动带来基本面回暖，作用明显，除去因收贷因素倒闭的企业，能够在激烈竞争、强压的环境中生存下来的企业大都是优质企业，其经营质量有保证，盈利能力也更强，这也使得金融企业的选择更多，备选项质量更优。

三、风险管控对金融企业的生存和发展的重要性和必要性

第一，从金融功能层面分析，处理风险几乎是金融业的全部内容，金融机构的两个功能是：一是配置各个经济主体之间的资金，这是众所周知的共识。二是建立在现代金融理论上的配置各个经济主体之间的风险，这一另外的重要功能，在这个过程中，风险从无力或是不愿承担的经济主体转移到另外的经济主体，而另外的这些经济主体是有能力或是有意愿承担风险的经济主体。第二，从金融企业的业务性质层面分析，它们的基本任务和主要任务就是承担风险，进而受益于风险管理。以银行类金融企业为例分析，各个经济主体的存款是它们最为主要的资金来源，而且银行又必须为这些存款支付時间价值——利息。因此金融企业为了维持自身的生存和运转，就必须运用吸纳的资金获得高于实践价值的收入。而时间价值和风险价值是构成所有资金收入的两个重要组成部分。所以，金融企业只有通过完成承担风险，才能获得风险价值，从而高于时间价值的收入。金融企业的生存和获益都离不开管理风险，更不可能脱离风险。双侧性是风险最大的特征，风险既是潜在收益，又是潜在损失，风险管控做的好与不好直接影响金融企业的盈利水平。特别是处于竞争白热化的金融行业，风险管控也已成为金融企业的核心竞争力，于金融企业的意义重大。

四、金融企业风险管控措施

（一）完善风险管控组织体系与机制，为全方位、全过程的精细化风险管控提供保障

第一，整体化理顺流程。金融企业依据自身当前业务经营特征和相应的资源配置状态，整体化对现有业务和管理流程进行理顺梳理，在找到关键控制点的基础上，对内部控制制度进行健全完善，以每一个控制点为目标，制定一系列的措施，如：控制办法、管理人员和操作人员职责等，健全完善科学化、规范化、系统化的管理制度。第二，建立内控制度，按照自身风险管控的工作要求，贯彻实施全员、全程的内控理念，将约束机制融入到工作的前、中、后时段，明确每个部门的内控职责，将责任分解到人，让追踪路径更加的清晰明确，与此同时还要形成层层落实的工作氛围，让落实的管控工作更加的精细化。第三，增强风险约束，为了在根本上解决保后管理薄弱的弊端，让信贷风险在全过程的管理水平得到增强，金融企业需要从监管责任人、贷后监管、定期风险预警、责任追究等方面完善细化制度。第四，加强信息管理，对信息系统流程进行优化管理，让各部门之间的信息系统更加的协同、流畅，让建立的每项风险管控制度能够通过流程系统来体现，实现管理水平的专业化、精细化。

（二）优化调整结构，实现风险多样性管控

第一，对融资性和非融资性担保进行多样的差异化管理，实现业务结构的优化管理。风险管控的原则是专业化、差异化，在业务结构上，依据自身每种业务的战略定位、风险承受力、业务特点等制定差异化的流程制度，分类管控，实现提升运营效率和风险管控水平的目的。第二，实施“有进有退”的行业选择准则，不断优化行业结构，保持对信贷行业和市场风险的高度关注和敏感度，对“两高一剩”行业持续性退出，节约资本。对高新产业、现代服务业、新兴产业等行业加大投入力度，对每个行业实施不同的投资的政策。第三，优化客户结构，拓展资源来源范围，创新产品和服务质量积累更加优质、广泛的客户资源，让客户链更加的多维、优质。第四，为了完善组织结构，要从人员素质抓起，特别是相应的项目评审质量和风险管控人员要重点培养。从授信评审，到授信管理，从交叉评估到第三方专家“会诊”，从源头上让项目评审实现科学化、民主化，让风险或失误从源头上被消灭。第五，项目风险等级不同，风险管控策略不同，要在高风险项目上投入较多的人、物资源，只有风险管控工作有针对性，效益才能实现最大化。

（三）强化风险管控对业务发展的保障功能，适应经营转型

第一，转变风险管控的观念，从对风险的控制和防范转变为对风险的经营和管理，化被动为主动。第二，强化经营转型服务的风险管控意识，通过创新服务、产品和管理，让客户的融资需求得到更好的满足。第三，加强预判，站在经营转型的高度，充分认识过程中的问题，避免相应的风险管控政策的滞后，风险提示和风险预警要及时发布。

（四）提升对市场风险和复杂外部环境的抵抗能力和水平

对宏观经济和行业要坚持一以贯之的强化研究分析，只有了解新特征，在新的趋势中适应新变化，才能对风险管控的关键点进行准确的把握，让风险管控工作更有针对性，抵御风险的能力得到加强。同时，通过对宏观经济环境的分析、研究，把握每个经济周期运行中的节律，提前预见宏观经济周期中的风险点，做好反应机制，对授信政策和信贷结构进行调整优化，加强风险管控，及时规避系统性风险和周期性风险。

（五）在对客户强化尽职调查的基础上，加强“一户一策”的项目管控方法

在全球经济环境、金融背景下，金融企业对各类客户企业的基本情况的审查必须要不断强化和细化，合理评估企业的信用风险。从企业的基本经营管理能力，到企业的关联方关系，来判断企业的财务稳健性和流动性的风险以及多样化的经营风险和关联性风险。要坚持风险管控方式的创新和借款人的实地调查并重，不容弱化，在对客户强化尽职调查的基础上，加强“一户一策”的项目管控方法，实时动态跟踪，让信贷资产质量和效益实现最大化。

（六）围绕信用风险，对标客户，把握风险管控

加快推进客户“对标”“定标”是当前金融企业的重要工作，在建立对标管理体系的基础上，才能让客户的准入和退出标准清晰明确，对当前的客户项目进行修正、完善，有针对性的对标管理工作。将建立开发风险预警信息系统提上金融企业的工作日程，让其能够适应金融企业现阶段业务发展特点，对潜在的风险保持敏感度。同时要加强行业预警机制的关注，对特定行业的客户，及时进行整体性的风险排查，特别是受经济周期下行冲击较大的行业客户是重点工作对象。

（七）增强对风险信息的敏感度，着重增强转化和处置风险能力

第一，明确最大风险损失目标，在充分把握经济规律和宏观经济环境的基础上，预判可能的风险，及时处置和转化，对于内部的员工风险、操作风险等也要充分考虑。第二，若是一旦客户企业发生信贷风险，金融企业的反应一定要迅速，专班专案，明确职责，重点安排企业资产、财务信息等层面的工作，通过各种方式和渠道获取更多的企业资产信息，既要有实物、无形资产，又要有本地和外地的资产权益，信息越多样，金融企业面对风险处理时掌握的主动越大。第三，还要准备金融企业的资产保全和诉讼等工作，既要控制客户企业的资金、财产，及时查封资产，冻结有关账户，又要密切关注关键人员的动向，特别是企业法人、财务人员或是实际控制人等。

（八）营造自上而下的内部风险管控文化建设，增强全员风险管控意识

金融企業必须要营造自上而下的浓厚风险文化，树立风险管控理念，一以贯之。首先要打牢风险防范基础，让员工遵纪守法，对金融企业的各项规章制度都能够自觉执行。其次多种措施培养所有人员的风险敏感性，不论是多形式的风险教育还是业务风险评估，都可以让金融企业竖好安全屏障。最后要抓好风险管控观念的传导工作，不仅要有人员范围的传导，还要体现在工作层面，如业务规划、绩效考核等方面。

五、结束语

面对纷繁复杂的经济社会环境，金融企业只有增强面对风险的能力和提高水平，才能掌握解决风险的主动权，只有强调并做好风险管控工作，才能将风险的影响控制在能够接受的程度和范围内，寻求企业自身的生存和发展。

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（作者单位：对外经济贸易大学）