海南自由贸易账户（FT账户）体系正式上线运行 实现存、贷、汇、兑四大突破！

2019年1月1日，自由贸易账户（以下简称FT账户）体系在海南上线。自此，海南成为全国第二个上线FT账户的地区。

FT账户自2014年在上海自贸区创新推出以来，一直备受关注。作为一项重大的金融创新，业内人士这样比喻：如果将金融基础设施建设比作修路，那么FT账户体系的上线，就意味着高速公路的建成通车，企业开通FT账户，就相当于买了一辆可以驰骋在高速公路上的汽车。

FT账户就像是资金的高速公路，境内外资金可在这个高效、透明、可监控的通道中实现高效流通，中国银行海南省分行和浦发银行海口分行成为省内首批试点商业银行。截至1月底，已有3000多家企业开立了FT账户，大多为贸易类民营企业，账户累计收支约2.35亿元人民币。

“FT账户是在自贸区分账核算单元开立的规则统一的本外币合一的账户，独立于现有的传统账户体系。”中行自贸区金融专家朱慧莲说。

一般情况下，企业有外汇需求时，需要开通外币账户。比如，有美元收支的企业要开美元账户，有欧元收支的企业要开欧元账户，如果一个企业跟许多国家都有业务往来，就要开设许多不同外币的账户。

本外币合一的FT账户，免去了企业开立多个账户的烦恼。此前，人民币账户与外币账户不能连通的问题也迎刃而解。

浦发银行海口分行相关负责人介绍，如果没有FT账户，企业在开展对外贸易活动时，需要向国家外汇管理局申请结汇、售汇等一系列流程，审批过程较长，容易延误商机。FT账户实际上是一个大的账户体系，离在岸一体化、本外币一体化，在这一个账户下，悬挂了70多个不同的账户，可以实现9种不同货币的自由划转。

整体来看，FT账户体系形成了一个类似“U型”的概念：“U型”的“敞口”就是境外，理论上来讲它与境外是完全打通的，而在境内，则是有限渗透。

FT账户就像是资金的高速公路，境内外资金可在这个高效、透明、可监控的通道中实现高效流通。

在海南FT账户体系上线的当天，海南国贸有限公司便利用FT账户完成了首单进、出口贸易项下的结算，实现了汇入和汇出双向资金划转。

“进行完第一笔业务，真切感受到FT账户的便利性。”海南国贸有限公司总经理郑晓波说，这笔交易为进口纸浆和出口服装面料的业务，通过FT账户，外汇结算迅速完成，极大提高了公司在外汇业务方面的便利性。公司的业务涉及到美元、欧元、日元等多个币种，在没有开通FT账户之前，公司在处理外贸外汇时，需要有专人进行外汇买卖，实现一次币种转换需要一至两天，而现在通过FT账户，发出一个指令就可以瞬间完成币种转换。

那么，FT账户和普通账户之间的资金如何划转呢？这是海南众多企业所关注的。朱慧莲介绍，目前，同一企业FT账户与同名常规账户之间可以因经常项下业务、偿还自身名下贷款、实业投资以及其他符合规定的实际跨境交易需要办理资金划转；而FT账户与非同名境内区外企业账户之间产生的资金流动，视同跨境业务管理。

FT账户遵循“一线便利、二线管理”的原则。在一线划转（即FT账户与境外账户、境内的非居民机构账户，以及FT账户之间的资金划转）中，企业凭收付款指令即可，资金结算更加高效。

银行机构也能够享受到FT账户的便利。商业银行在提供跨境金融服务、拓展境外客户方面，也需要拥有两套账户体系。以中国银行为例，在常规地区有一套常规账户体系，在上海、海南也必须有一套FT账户体系。如果客户通过FT账户申请业务，银行所提供的资金必须来自FT账户体系，而不能直接调动常规账户的资金。

过去对外贸易，需要提供贸易背景的材料，而在FT账户下，只用给银行一個指令，就可以对外互换，速度更快、自由度更高，极大地提高了商业效率

哪些人可以开通FT账户？

1、FTI：居民个人自由贸易账户，在自贸区工作的居民个人；

2、FTF：境外个人自由贸易账户，境外身份并在自贸区工作一年以上，持有就业许可证。外籍个人自由贸易账户，是自贸区内境外个人；

3、FTE：自贸区内机构自由贸易账户：企业（包括法人和非法人）；境外机构驻自贸区内机构；自贸区内工商个体户。

4、FTN：境外机构自由贸易账户，在境外注册成立的法人和其他组织可以开立；

5、FTU：自贸区内同业机构自由贸易账户，其他金融机构的试验区分账核算单元和境外金融机构，银行同业为主。

开通FT账户后可以做什么？

海南省企业开通FT账户之后可以实现结算、兑换、融资、投资、资产管理等业务。

另外，从商业银行角度，FT账户体系涉及四种基本业务，即存、汇、兑、融。

存（存款）：自贸区内，存款价格可以在一定程度上由商业银行自主定价。为了吸引资金流向自贸区，商业银行则会提升存款利率，以让利的方式搞活自贸区账户体系。

汇（汇款）：FT账户最终想要达到的效果是，账户内资金的自由划汇，克服了之前企业不同外币开多个不同外币账户的弊端。

兑（汇兑）：自贸区FT账户使得企业可以在任何时点都能按照自身意愿进行相应币种转换，以及做远期、期权等业务，而不需要提供额外证明材料。

融（融资）：通过FT账户，企业可以得到流动资金贷款、国际贸易融资、项目贷款、并购贷款等融资服务。获得融资后，企业既可以在账户中自由汇兑，也可以投资叙做衍生品交易，从而减少汇率、利率风险，实现资产保值增值。

总之，通过FT账户存款将会获得更高收益，资金更自由进出，方便本外币的转换，通过FT账户也可以与国内国外金融机构进行货物贸易、服务贸易的融资和项目的融资。

目前，海南省可以开通FT账户的只有海南中行、海南工行、浦发银行海口分行，省内其它有意愿且具备上线条件的银行机构，正在开展制度建设以及系统改造测试等前期准备工作，有望在2019年4月13日前基本上线。

作为资本开放的重要工具，FT账户在便利境内外资金流通的同时，如何防范相关的金融风险，也成为业界关注的话题。

“海南的金融改革创新需要修好金融发展的数字‘高速公路，也要做好风险防控，加紧建设‘电子围栏。”中国银行贸易金融部副总经理张欣园说。

中国人民银行海口中心支行副行长黄革表示，有了FT账户，就有了一个“电子围栏”，在这个“电子围栏”里面，资金的兑换是自由的，资金的流动也更加便利。有了这个“电子围栏”，还可以积极探索和推动金融业务方面的创新，促进海南金融市场开放。

“FT账户相当于离岸账户，这样就可以在自贸区内创设离岸金融环境，既可以防范金融风险往境内传递，又可以充分让资本在自贸区、自贸港内流通，促进经济繁榮。”业内人士这样解释，企业拥有FT账户和常规账户，就可以实现风险的隔离。

《中国（海南）自由贸易试验区总体方案》指出，进一步扩大人民币跨境使用、探索资本项目可兑换、深化外汇管理改革、探索投融资汇兑便利化，扩大金融业开放，为贸易投资便利化提供优质金融服务。

作为海南自贸区、自贸港建设的十二个先导性项目之一，FT账户体系的上线，是海南贯彻落实《中共中央国务院关于支持海南全面深化改革开放的指导意见》的重要举措之一。它不仅创造了全新的资金流通渠道，为海南的企业、机构和个人开展跨境交易提供了更多的选择和更大的便利，而且还构建了“电子围栏”式的金融环境，为未来的金融创新提供了一个风险可控、更加安全和稳定的空间，这标志着海南的金融改革开放进入了全新的阶段。

省商务厅相关负责人在海南FT账户推介会上表示，FT账户是深入推进海南自贸试验区、自贸港建设的一项重大举措，FT账户业务也是高含金量的金融创新之一，对于进一步深化金融改革、实现贸易投资便利化，具有跨时代的意义。

2019年海南省政府工作报告中提出，创新金融开放制度，在海南自由贸易账户体系上线运行的基础上创新业务，提高企业跨境存、贷、汇、兑的便利化水平。相信随着FT账户的普及，以及在此基础上更多金融创新业务的推出，更多的利好将逐步释放，也将惠及更多企业、机构和个人。