对住房公积金贷款风险准备金提取的思考

夏岩松

摘 要：随着社会进步和人们对自身权益认识的进一步深化，五险一金的需要与每个人的关系越来越密切。五险一金是对我国民众提供基本的社会生活保障的一种货币基金。因此，在当今社会，大多数人会选择有五险一金的单位或企业。尤其是在五险一金中，大多数年轻人更会重点关注住房公积金。但从目前的社会形势来看，住房公积金的体系仍然不够完善，存在着许多的漏洞。所以，结合住房公积金管理中心的工作经验，对现时代的住房公积金贷款风险准备金提取进行简要的研究。

关键词：住房公积金;贷款风险;准备金提取;思考研究

中图分类号：F293.3        文献标志码：A      文章编号：1673-291X（2019）01-0071-02

进入21世纪以来，我国经济水平不断提高。在十九大报告中，习近平总书记提出了全面建成社会主义现代化强国的九大要求。一是健全人民当家做主制度体系，发展社会主义民主政治;二是坚定文化自信，推动社会主义文化繁荣兴盛;三是提高保障和改善民生水平，加强和创新社会治理;四是加快生态文明体制改革，建设“美丽中国”等等。其中，住房公积金贷款风险准备金的提取与第三条提高保障和改善民生水平有着密切的联系。所以为了保障民生水平，住房公积金制度在各大城市被陆续建设起来。

一、住房公积金简介

住房公积金，是新时代才出现的名词，在满足了最简单的温饱问题后，人们逐渐提高了对生活品质的需要。在21世纪，住房公积金主要是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。住房公积金主要包括五个方面：第一，住房公积金只在城镇建立，农村不建立住房公积金制度。第二，只针对在职职工建立住房公积金制度，无工作的城镇居民，或工作调动较大的流动城镇居民也不实行住房公积金制度。第三，住房公积金主要由两部分组成，一部分由职工所在单位缴存，另一部分由职工个人缴存。职工个人缴存部分由单位代扣后，连同单位缴存部分一并缴存到住房公积金个人账户内。第四，住房公积金缴存的半强制长期性，简单来说就是住房公积金一经建立缴纳，则必须按规定不间断地缴纳，除职工离退休或发生《住房公积金管理条例》规定的其他情形外，否则不得中止和中断。第五，住房公积金是职工按规定存储起来的专项用于住房消费支出的个人住房储金，具有两个特征，即积累性和专用性。

二、当前住房公积金贷款风险准备金提取存在的问题

1.住房公积金贷款制度落实不到位。众所周知，中国是一个人口大国，同时也是一个发展中的大国，快速的发展带动了我国的经济发展，导致人们生活在一个快节奏的社会，所以人们的生活压力也会增大。尤其是30多岁的成年人，上有老下有小，快节奏的生活方式带给他们更多的压力，尤其是在北上广那些寸土寸金的地方，想要有一套属于自己的房子真的会带给人们很大的压力，所以很多人第一时间想到的就是住房公积金贷款准备金的提取。但住房公积金仅限于有稳定工作的城镇居民，对外来流动人口想要在此安家落户的人们都有一定的限制。

2.住房公积金贷款存在信用问题。在住房公积金贷款中，最大的風险就是信用的问题。因为在快速发展的社会中，人们为了追求更好的生活或追求对生活的新鲜感，工作常常不稳定，随之带来的则是收入的不稳定。而住房公积金贷款主要是通过企业单位为中介缴纳完成的，工作收入不稳定也会对住房公积金贷款的还款造成影响，从而会造成住房公积金贷款风险准备金的风险。

3.贷款合同期间的不可抗力因素。在住房公积金贷款签订的合同实行期间，不可抗力事件的出现也会影响住房公积金贷款风险准备金的提取。不可抗力可以是自然原因造成的，也可以是人为的、社会因素引起的。前者如地震、水灾、旱灾等，后者如战争、政府禁令、罢工等。不可抗力所造成的是一种法律事实，当不可抗力事故发生后，可能会导致原有经济法律关系的变更、消灭，如必须变更或解除经济合同，也可能导致新的经济法律关系的产生。如在住房公积金贷款合同的不可抗力事件中，很多不可预见的意外事故或灾害所造成的伤害事故和人员伤亡都会影响住房公积金贷款风险准备金的提取。

三、住房公积金贷款风险准备金提取存在的必要性

1.有利于社会的安全稳定。自从十九大会议中提出要提高保障和改善民生水平的要求，五险一金制度被越来越多的人所重视。尤其是对于在职劳动者而言，有住房公积金，意味着住房的问题就简单地解决了一半，免除了在职工作人员的后顾之忧。从整体上来说，人们对于这个快节奏的社会多了些安稳，少了些浮躁。从心态上来说，人们没有了住房压力，就会很平缓地去享受这个生活。

2.有利于促进社会的经济增长。21世纪是一个快节奏的时代，尤其是这几年，大学的毕业率越来越高，就业竞争压力越来越大，虽说当下的中国是发展中国家，人才还是比较紧缺的，但有五险一金的单位或企业并不是很多。五险一金只局限于国企以及一些外企，很多私有企业都不具备五险一金的制度。而没有五险一金则会打击人们对于工作的热情，限制企业的经济发展。

四、住房公积金贷款风险准备金的提取制度改革要求

1.制定统一规定，确保落实到位。党的十八大和党的十九大都对提高保障和改善民生水平，加强和创新社会治理提出了要求，而住房公积金贷款风险准备金提取的思考就很贴切了保障民生的主体观念。首先，保障企业劳动者的基本权益，让企业职工在衣食住行方面没有后顾之忧，住房物质生活能得到基本的保障;其次，住房公积金有利于减轻企业员工的负担，促进企业的发展;最后，在住房公积金贷款这一方面，要注意严格审查，做到“统一领导，分级管理”，确保各级单位落实到位，保障企业职工最基本的生活水平，让某些滥竽充数的员工之家刷掉。

2.建立完善、统一的风险管理体系。加强和改善住房公积金管理，以确保住房的合法权利，为居民提供更高的住房保障。各省（区、市）人民政府加强对住房公积金管理中心进行调整，以确保有效和成功地实施调整工作。各部门之间各司其职且密切合作，并加强对规章的指导和监督。

五、结语

随着我国经济水平的不断提高、人们生活质量的不断提高，以及对未来的生活规划，人们希望的是安稳，所以住房公积金贷款是完善和保障民生生活的一大重要内容。本文通过介绍住房公积金的必要性和改革要求来简要阐述了对住房公积金贷款风险准备金提取的思考。

参考文献：

[1]  赵俊华.住房公积金贷款风险准备金提取问题分析[J].当代经济，2010，（9）.

[2]  李黎波，邓雁.个人住房公积金贷款管理的风险与规避[J].中国集体经济，2009，（4）.