高举新时代改革开放伟大旗帜深入推进银行账户管理改革

范一飞

2018年12月18日，习近平总书记在庆祝改革开放40周年大会上发表重要讲话，作出了坚定不移全面深化改革等系列重大战略部署。金融是实体经济的血脉，人民银行始终坚持在党的领导下，推动金融改革开放，为我国经济社会发展作出了重要贡献。银行账户作为人民群众生产生活不可或缺的重要金融载体，已经成为现代金融体系的重要基础，银行账户管理改革是维护经济金融秩序、满足人民群众金融服务需求、促进社会经济平稳健康发展的重要抓手。

银行账户管理改革始终坚持服务改革开放大局

1977年，遵照党中央“发展经济、保障供给”的财经工作总方针和各项经济政策，为加强资金管理，严格财经纪律，人民银行颁布了我国第一部银行账户管理制度——《银行账户管理办法》。通过确立基本账户的主导地位、严格限制账户开立种类和数量、赋予银行监管资金使用职责等制度设计，建立了一套适应我国计划经济体制的银行账户管理体系，在满足国有企事业单位资金收付需要的同时，有效实现了对国家财政资金的监管。

1994年，遵照党的十四大“建立社会主义市场经济体制”和国务院《关于金融体制改革的决定》“加快会计、结算制度改革”精神，为顺应经济体制改革，人民银行修订并颁布新的《银行账户管理办法》，明确银行账户管理目的是“维护经济、金融秩序”，将银行账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户，并建立基本存款账户核准制，构建了市场经济条件下银行账户管理基本框架，将对银行账户的行政管理转换为对开户主体行为的规范，适应并有效促进了公有制经济和非公有制经济的发展。

作者（ 左三） 调研取消企业开户许可试点工作

2003年，为满足企事业单位和个人日益增长的经济活动需要、营造公平竞争环境，加强对“三逃一套”、小金库、洗钱等违法活动的打击力度，人民银行出台《人民币银行结算账户管理办法》，规范银行账户开户和管理手续，巩固基本存款账户的主导地位，增设个人银行结算账户，加强对逃废债务和财政资金的管理，银行账户管理进一步由行政管理向市场管理转变。

2015年以來，为顺应和规范互联网金融发展，保护个人银行账户安全，防范电信网络诈骗，人民银行按照“鼓励创新、防范风险”的原则，对个人银行账户体系实施全面改革，以落实银行账户实名制和保护存款人合法权益为核心，将个人银行结算账户分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类结算账户和信用卡账户，根据实名程度和账户定位赋予不同类别账户不同功能，由此构建起全新的个人银行账户体系。

银行账户管理改革是新时代金融改革的重要组成部分

党的十九大明确要求“深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力”，这是做好新时代金融工作的根本遵循。促进社会资金安全、高效流转，保障金融“血脉”通畅，是支付体系建设的基本使命。银行账户是支付体系的基础和入口，抓住银行账户管理改革，就抓住了支付领域改革的“牛鼻子”。

一方面，党中央、国务院积极推进“放管服”改革，旨在推动政府职能深刻转变，使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用。李克强总理多次就银行账户管理相关工作作出批示。对此，人民银行全面优化企业开户服务，通过调整银行开户流程、建设行政许可预审核系统等提高开户效率，小微企业开户时间缩短至平均3天，我国企业开户时间已远低于主要发达国家和地区。同时，在江苏泰州和浙江台州试点取消企业开户许可，将企业基本存款账户由核准改为备案。截至2018年11月末，试点地区银行共为企业开立基本存款账户3.8万户，其中小微企业2.23万户，个体工商户1.57万户，企业开户一般在半个工作日内即可完成。

另一方面，党中央、国务院高度重视打击防范电信网络诈骗工作。人民银行针对公安机关反映的情况，深入分析支付环节存在的问题，提出强化账户实名制、实行ATM转账24小时到账等20项针对性措施，筑牢电信网络新型违法犯罪支付结算防线。截至2018年10月末，共堵截冒用他人身份证件开立账户2.98万人次，拒绝不明人员组织开户、无法说明开户用途等异常开户申请26.04万人次。

深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，全面推进银行账户管理改革

坚持服务小微企业、服务实体经济、服务社会发展。习近平总书记指出，金融要把为实体经济服务作为出发点和落脚点，全面提升服务效率和水平。银行账户是企业开展正常经营活动、获取各项金融服务的重要前提，也是企业存放并管理资金的主要载体，记录的资金轨迹是银行后续为企业提供信贷服务的重要参考，银行账户使用的安全和便捷对企业意义重大。要通过实施银行账户管理改革，充分尊重市场规律，建立宏观审慎银行账户管理框架，减少对微观市场行为的直接管理和干预，鼓励银行发挥自主性和创新性，通过与客户平等约定的方式，根据客户实际需求和风险水平，采取适当银行账户管理模式，使小微企业获得更为优质、便捷和安全的单位银行账户、支付结算及信贷等金融服务。

坚持防范化解金融风险。习近平总书记指出，强化监管，提高防范化解金融风险能力是做好金融工作要把握好的重要原则之一。银行账户管理是防范金融体系被不法分子用于转移非法资金的第一道防线。当前，利用银行账户转移洗钱、恐怖融资、偷逃税款、电信诈骗、非法集资、贪污受贿等违法犯罪活动资金，仍是犯罪得逞的重要环节。要通过实施银行账户管理改革，防范化解金融风险、保护企业资金安全。充分发挥守信联合激励和失信联合惩戒制度作用，对严重开户违规行为实施联合惩戒，提高违规成本;借鉴国际经验，明确账户实名制核心要素及落实目标，压实银行管理责任;加强涉企信息共享，协商相关政府部门为银行提供详实、权威的涉企信息，提升银行客户身份识别能力;依托账户管理系统，建立风险预警监测机制，整合银行账户、支付业务、社会信用等信息，及时发现银行账户业务存在的异常和问题。

坚持落实“放管服”改革要求。银行账户作为市场经济活动中的重要环节，其开立和使用是存款人与银行作为平等的经济主体，本着合法、平等、自愿原则从事的民事活动和市场行为，银行账户管理要坚持让市场在资源配置中起决定性作用。要通过实施银行账户管理改革重塑权责关系、再造管理模式，做到“寓管理于服务，以服务促管理”。持续优化企业银行账户服务，通过开展督导、组织暗访、完善企业投诉处理等方式，建立优化银行账户服务长效机制;积极支持银行开展有利于服务小微企业、服务实体经济的创新账户业务;督促和引导银行全面转变银行账户管理方式，调整内部考核及激励导向，强化客户身份识别和内部风控措施，全面、独立承担账户管理责任。

充分发挥金融科技作用。近年来金融科技飞速发展，通过运用移动互联网、大数据、云计算、人工智能等技术手段，银行能够更好地采集分析海量银行账户和支付业务数据，及时、准确掌握客户情况，提高服务效率，拓宽服务范围，同步提升风险防控水平。同时，监管制度的有效实施也离不开信息化系统的支撑，一些原来只能通过复杂的制度设计才能达到的监管目的，现在已经可以通过系统控制和监测予以实现。在银行账户管理改革过程中，要充分发挥金融科技作用。建设涵盖银行账户和支付信息于一体的监测分析系统，通过大数据挖掘、比对，人工智能自动分析，进一步强化事中事后监管效能，确保银行账户管理制度有效执行，防范和化解金融风险。鼓励银行利用金融科技手段，提升客户体验、降低服务成本、提高风控水平。督促银行提升系统运维能力，切实开展系统安全检查，确保系统安全稳定运行。