烟台：防御设在风险前

■文／本刊记者 张苗

“烟台市社保基金风险防范工作的主要特点，是对于涉及社保基金的重大支出，安排基金监督机构在‘支出’之前参与政策制定，提出合理意见，确保合法合规。烟台人社系统有句话——一把手抓基金监督、基金安全找一把手。所以烟台的社保基金监管工作由我亲自管。”烟台市人社局局长高君勃跟记者说这番话时，正值人社部基金监管局在烟台召开社会保险基金监督工作座谈会，记者由此很便利地将烟台市人社局的行政监督和经办内控工作尽收眼底。

组织管理，奠定“监督”基础

据了解，烟台市自2015 年以来，先后组织开展各类专项检查17 次，查办各类案件26 起，整改纠正违规基金2000 多万元，实现监督全覆盖，防控无死角。取得这样的成效，除“一把手负责”的原因外，烟台市人社局同时还安排了一名副局长抓日常监督，将“基金安全监管体系建设”列入全局重点目标任务，层层分解、逐项落实、集中考核。

“我们多层次健全联动机制。纵向协同上，突出市级领导、县级落实，强化市、县同频共振，确保目标一致、责任一致、行动一致，共同做好专项检查、审计迎审、疑点核查等工作，提升基金监督工作的质效。横向联合上，主动加强与财政、审计、公安、卫健等部门的沟通协调，发挥好相关职能部门作用，先后联合财政、审计、卫健等部门开展了养老、医疗保险基金专项检查、社保基金账户管理及保值增值情况检查等专项行动。同时会同公安部门建立了全市查处和防范社保欺诈工作联席会议制度，实现行政执法与刑事司法有效衔接。内部联动上，整合人社系统相关行政科室、社保经办机构、公共就业服务机构的人员力量，由基金监督科牵头，合力推动监督检查高效运转。”烟台市人社局副局长于腾说。

烟台市人社局基金监督科科长王春利告诉记者：“基金监督科是2013 年组建的，为了选好配强力量，局党组颇费了一番心思。监督科一共3 名工作人员，每个人的专业背景、工作经历都与加强监督密切相关。比如我是学经济的，从事多年财务管理工作，又在劳动监察干了15 年，因为多年来全过程参与前方执法、后续案件处理，对行政执法业务比较专业。我这种工作经历对基金监督工作而言，在监督程序、法规适用、案件处理方面有优势，也就是说，方便从法律层面对监督的程序、规范性和质量进行控制。我们科的主任科员王皓亮，此前在养老失业保险科工作多年，对各项社保政策，包括具体的待遇审批、核定等业务非常熟悉，是社会保险方面的业务骨干。”王春利介绍，基金监督科组建之后，依据《劳动法》《社会保险法》《社会保险基金行政监督办法》《社会保险基金监督举报工作管理办法》《山东省社会保险基金行政监督实施细则》等有关规定，结合烟台实际在2014 年初制定了《烟台市社会保险基金行政监督工作规程》。后来，考虑到基金监督涉及的数据量大、敏感度高，包括举报案件的查办，保密很重要，又出台了一个《烟台市社会保险基金监督工作保密规定》。

在《烟台市社会保险基金监督工作保密规定》上，记者翻阅到这样的条款：开展社会保险基金监督工作时，所查阅、调取、复制的涉及用人单位和个人、社会保险经办及基金监督业务等信息资料，只能用于社会保险基金监督工作需要，应严格管理、确保安全，一律不得违规泄露。对涉及基金监督的举报材料，不得私自摘抄、复制、扣压、销毁，不得向被调查单位和被调查人出示，不得鉴定匿名举报材料笔迹。受理、查办举报案件时，严禁泄露举报人的姓名、单位、住址等个人信息以及其它可能影响案件办理的有关情况……

对行政执法和业务流程进行规范之后，如何深入开展大数据分析监督成为一个新课题。在这个时候，有着“软件工程师”和“审计操盘手”双重背景的孔晓明被调到了基金监督科。

“我是学审计的，2008 年考入烟台市莱山区审计局，2014 年进入市人社局基金监督科之后，我根据监督检查的需求，使用大数据分析手段，以采集的社保业务、财务等内部数据为基础，关联共享的公安、工商、民政等部门的外围数据，通过‘正看法规、倒推问题’的思维模式，分析各险种、各环节可能存在的风险点，并对应建立数据分析模型，通过比对梳理线索，发现疑点、固定证据。从2014 年开始，我每年大概要做20 多个模型。”孔晓明说。

“找到晓明这样一个专业能力十分突出的人才，对我们科是个非常好的补充，他加入之后，我们在监督方式、监督内容上发生的重大转变，就是从财务转到业务，或者说是监督重心从财务数据转到业务数据。建立社保数据分析模型，在我们的日常监督中确实发挥了巨大作用。”王春利评价。

重大支出，基金监督关口前移

刘科是烟台市人社局养老失业保险科工作人员，他主要负责办理正常退休和提前退休审批两类业务。由于烟台的正常退休业务已经实现网上申报和审批，具体流程是职工申请、单位通过网络申报，‘数据’从社保数据库提出并推送至退休审核网上大厅，养老失业保险科A 岗初审，通过后形成退休审批表，B 岗对A 岗工作重新查看后，进入复核环节。

“在复核环节基金监督科开始介入，比如抽看初、复审岗位审得对不对，退休年龄和身份证年龄是否相符等等。提前退休业务涉及特殊工种和病退，只要劳动能力鉴定结论通过，申请提前退休人员的退休办理程序就跟正常退休程序一样。”刘科说。

在“烟台市企业职工退休审核委员会”和“烟台市人力资源和社会保障局就业工作协调小组”名单上，记者看到，王春利的名字都赫然在列。换言之，作为监督委员会成员，基金监督科随时在积极推动基金监督关口前移。“我们对于社会关注度高，容易发生违规问题的事项都会提前介入。比如参与职工特殊工种提前退休审批、职工伤残等级鉴定、职工培训补贴发放等业务事项，每季度抽取一定比例的原始资料复核，发现问题我们会及时指出，以确保业务审批公正合规。”“记得2016 年10 月，有位姓王的职工，以2008 年以来患精神疾病丧失劳动能力为由申请劳动能力鉴定并申报因病退休。按常规，他将在2016年12月接受体检。但2016年11月15日，我们接到了关于他‘编造虚假精神病病历’的举报。我们立刻启动案件调查程序，到医院调取信息系统数据与医保报销系统的数据进行比对分析，发现其提供的门诊病历登记时间与实际发生时间不符的疑点。通过调查询问其诊疗医师，坐实了医师于某帮助其篡改精神病就诊时间的违规事实。根据我们的调查结论，相关职能科室依据规定，不予办理其因病退休的申请；对执业医师于某为王某补写病历并入档的行为依据社会保险法规定，移交卫生行政部门处理。”王皓亮说。

在烟台市公共就业和人才服务中心，财务副科长路川对基金监督科提前介入也深有感触：“我们主要负责失业保险待遇核发、女性失业人员的生育补助金支付等。之前因数据不共享有过失业金与退休待遇重复享受、就业后继续享受失业金等情况。2014 年以来，经办过程中基金监督科帮助我们发现了很多问题，比如待遇的重复享受、违规领取。每月待遇发放之前，他们都会把疑点信息发送给我们。”

在孔晓明的电脑里，记者看到几个数据模型的名称“工商登记后领失业金”“退休后继续领取失业金”“缴费领失业金”……

“退休人员不能同时领退休金和失业金，就业、参军、出国、死亡以及进行了工商登记的人员都不能领取失业金，去年光针对失业保险，我就做了9个模型。失业保险金每月发放一次，每次发放前，都要做一次集中比对，疑点比对出来后，我们通过‘督办单’的形式发送给烟台市公共就业和人才服务中心，限期核查回复。根据我们的建议，市公共就业和人才服务中心也完善了业务经办系统，增加了失业人员工商登记信息核查功能模块，每月将工商登记信息导入后台，在失业待遇核发时进行核查。”

破解难点，形成全方位监督体系

据了解，在近年来的各项监督检查中，烟台市人社局基金监督科研究建立了100 多个数据分析模型，梳理出基金征缴、管理使用、政策执行等多项疑点，提高了监督检查的针对性和实用性。

“2019 年按照人社部、山东省人社厅和烟台市委市政府部署要求，围绕推动人社事业高质量发展，我们将聚力开展‘慧聚烟台’招才引智、智慧人社网络平台建设等8 个专项行动，着力防范规模性失业、社保基金监管、廉政建设等5 大风险，创新破解人社事业发展瓶颈，提升发展质量和效益。我们将把防范社保基金及各项资金管理风险摆在全局突出位置，坚持政策、经办、信息、监督四位一体，印发风险防范工作实施方案，组织开展一次调研，全面了解全市基金监督管理和风险防控工作情况，梳理汇总社会保险各险种可能存在的风险隐患，收集掌握县市区层面在工作推进过程中的难点堵点；开展一次教育，结合党风廉政建设和行风建设活动，深入开展社保基金管理风险警示教育活动，通过开展集中培训、案例教育、知识测评、知识竞赛等多种形式，牢固树立社保基金管理风险意识责任意识和法纪观念；组织一次检查，聚焦制度机制、岗位配置、业务流程、内控管理、信息建设、监督效能等方面，组织对全市各级进行评估检查，全方位检验评价风险防控工作实效，确保风险防控措施落地生效。”高君勃说。