小额贷款公司发展中面临的风险及防范策略

王林燕

摘要：小额贷款公司作为近几年的一种新生事物，由于发展年限并不长，内部各项机制并未完全建立健全，导致其面临着不少财务风险。市场经济环境下，任何企业的经营均伴随着风险且存在着不可预见性特征。文章从小额贷款公司角度分析了现阶段发展中面临的财务风险类别，并在此基础上提出几点防范策略。

关键词：小额贷款公司；财务风险；防范策略

根据我国相关法律规定，小额贷款企业不可通过公众存款的方式来筹措资金，因此在资金的筹集上只能够通过向股东扩股增资或通过向银行融资的方式来筹集资金，无形中加大了筹资风险。加上一些客户自身无还款能力可能导致运营风险出现，直接影响到小额贷款公司的健康发展。本文以小额贷款企业的经营发展为切入点，研究了面临的风险类别及防范策略。

一、小额贷款公司面临的财务风险

（一）资金操作风险

资金操作风险产生因素主要在于系统不完备、系统失效、程序漏洞、内部人员操作问题等，目前不少小额贷款公司采用普通企业使用的财务系统管理软件，而不是针对自身财务状况以及运营特殊性设置的专业化财务系统软件，缺乏对数据的信息化专业管理系统的应用。不少小额贷款公司由此面临着财务数据失真、数据管理不当之类的风险，甚至一些小型和起步较晚的小额贷款公司在数据统计上仍延用传统模式，在人工输入下对客户的贷款截止日期、利息计算、本金记录等方面缺乏提醒且存在人工处理下数据输入错误等问题，不利于对新客户与老客户的区分，也不利于还款金额到期的提醒以及催款金额的自助计算。

（二）资金投资风险

小型贷款企业在市场经济中面临的投资风险是无法避免的，投资所产生的预期收益并不能够准确估量。在高收益的诱惑下，若过于信任合作伙伴，缺乏对项目的详细考察便展开贷款，可能导致风险的产生。例如一些投资房地产的个人或企业寻求贷款业务，若此时未考虑到房产下跌的可能性而贸然放款，可能导致财务收益受到影响。或一些客户由于需要还银行贷款而找到小额贷款公司。此时存在着银行由于各类不可控原因不给客户继续放款的潜在风险，若风险真正发生则血本无归。例如某家贷款公司出于对银行的信任并希望追求高额收益，替一家集团公司还款两亿，但由于集团公司的经济突变并被社会曝光，导致银行终止了对该公司的新贷款，造成款项无法回收。

（三）资金回收风险

从成品资金向结算资金转化的过程，以及由结算资金向货币资金转化的过程中，均存在着资金回收额度的风险以及回收时间的风险，我们将这类风险统称为资金回收风险。小额贷款公司在发放资金后能否在预期利息下将借贷资金在规定时间内完全回收并保障利息收益是决定了贷款公司能否稳定运营的关键。由于小额贷款公司在经营理念、经营完善程度上不及银行之类的大型金融机构，因此在资金回收上目前仍面临着不少风险，存在着还款日期滞后、拖欠本息金额等情况。

（四）资金筹集风险

资金筹集风险指的是资金的有效来源。由于小额贷款公司无法通过公众存款来筹集资金，因此必须依靠社会组织、自然人和企业法人投资设立此项规定，属于我国法律强制性要求。由于小额贷款公司发展年限并不长，因此在公司创设运营过程中可能存在将现有资本全部以放贷形式借出的情况，此时若缺乏资金的持续投入可能直接面临筹资风险，对公司的发展产生阻碍，此阶段下企业只能够依照还款来保障持续运营。

二、小额贷款公司的风险防范策略

（一）强化贷后管理

对于小额贷款公司而言，放贷后资金款项的收回是其生命线，因此必须保障贷款后的后续管理工作，掌握贷款的掌握权、知情权以及控制权，否则直接会对其公司的正常资金周转产生影响。首先应把握好审批关卡，信贷员在发放贷款之后应定期核查贷款项目是否正常运行，并了解贷款的实际去向是否与合同中签订的贷款原因相符合。跟踪了解过程中应查看贷款者是否处于合法正常生产经营状态，在有效沟通下询问其是否有再次贷款意向，并降低再次贷款的审核成本。分析客户的实际风险指数，了解客户的贷款金额详细使用情况，以此作为决定是否可再次展开放贷和续贷的基础标准。对于不同的客戶，在续贷期限、贷款展期、是否续贷的方面应有所差异。其次，应强调对员工综合素质的全方位培训工作，包含业务素质、业务管理知识、职业素养等多方面，并普及贷款还贷法律法规，金融基本知识等，让其在业务拓展过程中能够帮助客户正确了解小额贷款的意义以及贷款的法律规则，让客户在信用意识下保障还款的准确性、及时性，尽可能降低投资风险。

（二）拓宽融资渠道

首先可寻求政府部门在信用、政策等方面的支持与保障。小额贷款公司在运营状态上可靠拢银行业的金融机构或直接与地方金融交易资产平台以及地方银行业合作，让贷款规模扩大化。有效的融资能够在一定程度上缓解融资困难以及贷款成本偏高的问题，可明显提升公司的融资能力以及业务发展能力。其次，可在信息化时代下利用社会资源的广泛性引入战略投资者，吸引外国公司和民间资本，增加自身的公司发展实力，解决短期资金短缺的问题。第三，应强调融资渠道的拓宽，不再将眼光局限化，在优秀的运营模式下提升公司的管理水平与风险控制能力，让投资者看到小额贷款企业的发展前景。

（三）强化内部控制

小额贷款企业必须在内部控制上不断强化，确保资金的完整性、安全性，并贯彻相关规章制度及法律法规的有序执行，确保信息的真实性，尽可能降低经营风险。首先应强调管理者在风险控制以及内部控制两方面的意识，认识到金融活动中风险属于内在属性。小额贷款的业务特点决定了每个业务环节及业务类型均存在风险，对风险的规避是管理的重中之重。其次，在相关制度上必须建立健全，为了保障经营活动的顺畅性，在合规经营下应维护公众利益以及股东权益，让内部控制体系涉及到内部各环节并明确组织结构及权限责任。第三，应确保强调内部牵制原则的有效应用。例如分账与审批分开管理、账目与钱款分开管理、印章与票据分开管理，做到各岗位、各机构之间相互监督、相互制约、权责分明，避免权力乱用下导致经济损失。

（四）完善操作细则

对于小额贷款公司而言，金融操作上的不恰当性和引发的风险会直接造成企业的较大损失。为了对风险达到有效防范效果，当务之急必须在金融操作细则上建立健全并确保每位员工在操作上的责任心。首先应对客户所处行业的合法性、合规性以及发展趋势详细分析，深度探查其上下游产业链的发展状况，查看客户是否具备完善的还款能力。其次，应调查客户的征信报告，与银行的放款步骤相似，征信报告的查询可作为一票否决，若客户在征信上存在明显污点应谨慎考虑是否能够放贷，即便预期收益较高也应考虑客户是否存在恶意拖欠的可能性。第三，应强调对项目单位的广度及深度调查，对各项财务数据查看并核对是否真实，若存在数据失真情况应对客户提供的数据资料全面核查。最后，应强调与同行之间的相互沟通，在发展经验上相互借鉴，对于在征信报告调查和企业发展趋势调查中发现了信用污点或提供数据恶意造假情况应在行业内相互沟通，确保小额贷款整体行业的稳定发展。操作细节方面应强调小额授信贷款、收益抵押贷款、联保贷款之类的贷款类型以及不同付息方式、不同期限下的信贷产品相关细则，提升企业的市场竞争能力并降低客户违约风险。

三、结语

小额贷款企业在行业内被称为“草根金融”，属于类金融机构，相对于普通金融机构而言，由于经营的特殊性以及起步较晚，其面临的经营风险程度明显偏高。企业必须认清风险类型并有效规避，提升企业经营稳定性。

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（作者单位：山东昌润财富金融信息服务有限公司）