论农村信用社信贷风险及其防范措施

1.前言

农村信用社是我国金融系统的重要组成部分，为农村建设的发展提供了重要的助力。特别是党的十八届三中全会将农村振兴作为当前的主要任务，提出了一系列惠民政策。但是由于各种原因的限制，资金的不足仍然是制约我国农村发展的瓶颈，因此农村信用社扩大对农业帮扶的资金的同时，对于整体规模的信贷风险防范也是面临的重要课题。

信贷风险在金融学的概念是指接受信贷的个人不能够按照原有的约定偿付贷款，造成违约。这种信贷风险会使得农村信用社产生大量不良的贷款，对农村信用社的正常运行造成严重威胁，致使其生存环境产生恶化，比较严重的会造成农村信用社倒闭。

2.风险原因分析

在农村信用社的主要资产业务中，信贷业务占据绝大部分，也是农村信用社的主要收入来源。农村信用社由于计划体制的原因，底子较商业银行比较薄，管理制度尚不完善，因此，在其开展信贷业务的过程中，必然会存在多方面不稳定的因素，农村信用社的不良资产增加了企业负担。农村信用社产生信贷风险的原因主要分析如下

2.1 信贷制度不健全

经过多年的摸索，农村信用社已经建立了比较完整的新制度，推动了农村金融行业的发展。但是从行业规范的角度来说，现有的农村信用社信贷制度还不够完善，对于贷款的宣传力度还不够。目前来说，农村信用社的新的制度尚处在粗放管理的经营模式之中，缺乏与现代化的市场经济体制相一致的贷款决策，缺乏有效的约束机制，再加上信贷手段较为落后，因此不能够满足迅速发展的农村信贷需求。在对信贷进行管理时，只是强调前期的调查，对于后期资金的使用缺乏监管。没有建立起有效的制约机制，因此，在贷款中出现了大量的不良贷款，这就为后期的信用违规埋下了隐患，很容易引发债务违约。

2.2 信贷操作程序不规范

目前我国农村信用社业务较为广泛，但是总体上缺乏统一的组织和管理，合同文本难以统一，合同文本繁琐。农村信用社的档案管理制度难以起到实效，再加上近几年农村信用社在发展的过程中重业务但是轻内部管理；重视自身的发展，但是轻视外部的风险，导致农村信用社基础管理较为薄弱，最终引发信贷危机。

2.3 信贷人员专业素养不高

农村信用社内部的信贷人员由于受到各种原因的影响，导致自身专业素养较低，内部素质良莠不齐。特别是一些信贷员没有经过正规的培训，因此业务素质比较低，而且缺乏牢固的纪律观念，从而导致后期信用贷款发生债务违约。有一些信贷人员在进行贷款管理时，只顾及眼前的利益，对于贷款的审查并不严格，对于一些价值较低的抵押品过高估计其价值，导致抵押品不符合现实的价格；对于一些房屋的按揭贷款以及个别企业的抵押真实性合法性缺乏一定的调查，这样就使得信贷资金在发放时存在巨大的风险，为后期风险的发生埋下了隐患。

2.4 企业生产不够景气

目前我国正处在调结构促增长的关键环节，企业由于自身结构调整比较慢，因此造成产销的脱节，导致企业存货大量积压，造成大量信贷资金的占用。同时又有一些企业由于盲目的进行投资，导致长期配套资金缺乏，因此信贷资金被无端的占用。

2.5 农业贷款存在较大的风险

农村信用社顾名思义主要是为三农作业进行服务，但是农业生产在过程中很容易受到极端天气的自然灾害影响，每一次自然灾害都会对农业生产造成破坏，因此很难按时归还农业贷款，这也造成了大量农村信用社的贷款造成挤压，造成不合理的资金沉淀。

3.农村信用社信贷风险的防范措施

3.1 加快农村产业化经营规模

政府要充分发挥带头作用，在农村积极推广合作社的组织经营模式，利用龙头企业对农业生产进行集体化加工，形成聚集效应，同时农村信用社要降低信贷的风险，最终将一些分散的农村金融需求转变为有规模的金融需求，使得信贷资金得到合理的应用。

3.2 探索新的信贷管理模式

随着网络技术的发展，农村信用社也需要紧随时代发展的浪潮，发展互联网金融事业，为农村金融事业的发展提供新的活力与动力。互联网金融能够将资源进行有效的整合，彻底解决农村农民发展产业融资难的问题，能够打通农村金融的最后一公里的服务瓶颈。P2P由于具有比较好的普惠性质，因此能够很好地弥补传统金融的缺陷。农村金融市场由于其自身的封闭性的特点，因此涉足的金融企业并不多，基本上都是涉农的金融机构。农村信用社要紧紧抓住机遇，解决目前农村金融面临的难题，积极利用互联网金融占领农村金融市场，为农村的发展贡献自己的力量。

3.3 建立健全内部激励以及经营机制

农村信用社要对贷款建立追责机制，同时要合理地制定职责权利相统一的激励制度，将在工作中的贷款额以及不良贷款的下降率作为农村信用社内部考核的重要指标，将内部信贷员的业绩收入与其发放的贷款所形成的效益直接进行挂钩，这样就能够有效鞭策农村信贷员加强贷款方面的审查，确保资金的使用安全。

3.4 推广差别利率的使用方法

农村信用社对于一些贷款量较大，同时归款信用较好的客户，可以进行一定适量的利率优惠，对于农户的小额贷款要适当的提高比率，同时加大贷款扶持力度，对于贷款的信贷手续要尽量进行简化，这样才能够提高农村信用社的信贷效率。

3.5 形成完善的治理结构

农村信用社需要形成一套符合市场要求的考核机制，确立相应的惩罚机制以及激励机制，这样才能够激发农村信用社内部的改革活力，同时需要试行农村信用社人员的管理制度改革，将农村信用社打造为高效的地方金融服务体系。

(1) 信贷人员管理制度要完善

对于信贷人员建设要以人为根本，坚持稳定精简高效的工作方针，这样才能够建立适合现代经济发展的农村信用社管理人才的制度。同时制定完善的激励制度，积极的引进外部管理的人才，对于信贷人员的风险意识管理要加强，多做一些有关于职业道德、法律意识方面的培训工作，树立信贷员正确的人生观以及价值观，积极培养信贷人员爱岗敬业的美好品德。

(2) 建立完善的现代人的培养机制

在农村信贷员的选择上，要坚持公平公正公开的原则，通过考试的方式面向全社会选拔优秀的人才，同时企业需要定期对信贷人员进行考核，对于不能及时更新知识体系的信贷人员要进行调职处理，对于在考核中表现比较优异的员工可以进行适当的奖励。

3.6信贷风险管理机制需要完善

在农村信用社进行信贷管理的过程中，也需要实行贷款的风险保险制度，这样就能够使得保险公司参与到“三农”的建设中来，共同分担农村信用社的资金风险压力。需要建立健全准备金制度，进一步提高对于呆账坏账的核销力度，这样也能够保障农村信用社抵御风险的信心和能力。

4.结束语

农村信用社是金融的重要组成成分，信贷风险得到控制是农村信用社健康运行的保障。在进行信贷风险管理时，我们要通过事前事中以及事后的每个环节，进行相应的监督和管理，建立健全信贷监测预警体系，提升自身对于信贷风险的防控力度，促进农村信用社健康良好发展。

(宁波市区农村信用合作联社，浙江 宁波 315000)