如何改进商业银行企业信贷风险管理

郭兴博

【摘要】商业银行为企业提供借货业务，是银行的主要业务之一，也是银行取得利润的主要来源。但是，企业信贷，却也存在着一定的风险。在本文中，笔者通过分析商业银行企业信贷风险管理存在的问题，并提出了相应的对策，希望能对商业银行的企业信贷风险管理具有积极的意义。

【关鍵词】商业银行 企业信贷风险管理 问题 对策

一、信贷风险的含义

信贷业务，也可称为信贷资产、贷款业务，是商业银行的主要业务之一，也是银行利润的主要来源。商业银行将其收集到的存款进行放贷，在达到一定期限后，既回收本金，又回收利息，以获得经济利润的一种业务类型，就是信贷业务。由于信贷业务的开展十一货币资金的流通为基础，这本身就带有一定的风险性，因此，产生的风险，就成为信贷风险。

二、信贷风险的主要特点

（一）普遍性

众所周知，信贷业务是与资金的转移密切相连的，同时，由于涉及到自己，也与银行其他的业务相联系，这就造成了几乎涉及现金、涉及信贷的方方面面都具有风险性，这就使得信贷业务的风险产生了普遍性。尤其是对于那些贷款规模大，结构变化幅度大的信贷业务，其风险因素更大。

（二）分散性

信贷风险在不同的部门之间都有所涉及，但是，由于部门的性质不同，其分布也存在着较大的差距。对于那些刚刚涉及信贷业务的部门，由于缺乏相关业务经验，没有完善的管理体制，面临的不确定因素多，信贷风险也就相应地大。而对于那些前期已经涉及信贷业务的部门来说，在业务操作上积累了一定的经验，能够在一定程度上形成符合自身特点的信贷业务流程和制度，也就会相应地降低信贷风险。但是，随着商业银行和外部市场的不断发展变化，当传统的信贷业务与市场需求发生冲突时，就会造成更大的风险。

（三）隐蔽性

由于信息存在的不对称性，商业银行往往难以掌握信贷客户的实际情况，只能片面地根据客户的提供的信息进行判断，这种基于客户提供信息的判断，往往会高估客户的还贷能力。这就使得到了还贷时，不可避免地会出现一些还贷不及时，或者缺乏还贷能力的现象，信贷风险的隐蔽性得以显现。虽然，具有隐蔽性的信贷风险能够为银行赢得处理信贷风险的时间，但是，从长远来看，银行要想获得长远发展，就必须克服这些信贷风险。

三、商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）职业道德造成的风险

银行信贷管理过程十分严谨，并对从业人员要求严格，所有从业人员必须按照银行规章制度严格执行，做到一丝不苟、不徇私情，才能有效保障信贷过程的合法合规。但是，近些年来，经常会出现一些个别商业银行员工为谋私利，放松监管，降低责任感的现象，有的甚至与企业相勾结，骗取银行贷款，从中“吃”回扣的现象。这种情况，不仅是对银行员工个人的不负责，同时也给商业银行带来了巨大的经济损失，不利于银行的长远发展。

（二）商业银行放宽准入条件存在人为性？

随着银行业发展的不断加快，银行业竞争的日益激烈，很多商业银行为了提升业绩，不得不积极拉拢企业客户，甚至，出现了一些不正当竞争的现象。比如，一些商业银行为了提升业绩，对企业的真实经营情况睁一只眼闭一只眼，人为地放宽企业贷款政策，贷款程序也相对宽泛，对企业的信息造假也视而不见，这种行为，虽然为银行拉拢了客户，但是从长远看，这些企业具备不完全的还贷能力，给银行带来了一定的经营风险，得不偿失。

（三）企业的信用资源未达到共享

目前，我国企业在信用方面的信息资源相对匮乏，主要表现在，虽然国家有关部门和商业银行部分机构及部门建立了国家公示的信用信息，但是，由于一些因素的影响，系统显示金融机构的贷款信息，但是，从其他渠道的贷款信息无法显示，造成企业信息查询的不完整。至于企业从网络平台的贷款问题，银行更是无从查证，这些局限性严重导致了信用信息的不对称。另外，信用评价标准不统一，不全面，使得商业银行无法获得全面的信用信息，不利于信贷风险的管理。

四、改进商业银行信贷风险管理的相关对策

（一）提升商业银行人员的职业道德素质

商业银行人员的素质如何，直接影响到商业银行各项业务的开展，以及商业银行的经营风险。作为商业银行，要积极开展教育培训活动，提升银行工作人员的职业道德素养和业务能力。只有加强了银行工作人员的职业道德素质，才能使银行工作人员做到在工作中以银行利益为先，通盘考虑全局，在工作中更为关注长远利益，不过于追求眼前利益。同时，要以银行中因职业道德素质引发的典型案例警醒工作人员，敲响职业道德警钟，提升工作水平。

（二）建立严格的内部审贷机构

作为商业银行，要想进行积极、有效的信贷风险管理，就必须建立一套科学的、完善的信贷制度，以实现用制度管理好授信流程，以不断加强相关管理部门的责任，实现科学管理、制度有效的目的。建立科学、完善的信贷制度，需要做到审贷分离，这是明确岗位职责，实现岗位与岗位之间互相制约、协调发展。在进行贷款业务中，银行要授权贷款调查部门进行前期资料的收集，主要包括申请贷款机构的真实资料介绍、对贷款机构进行实地考察等，根据调查的情况，撰写调查报告上报银行审查部门。审查部门对调查部门的记录与结论做好审核，并对此次贷款进行细致地调查，做出是否贷款的结论，以进行下一步的工作。

（三）建立健全信贷管理信息系统

与国外完善的信贷管理信息系统相比，国内商业银行在这方面存在着较大的差距，这就需要国内商业银行完善信贷信息管理系统。建立健全信贷管理信息系统，要以国家的相关政策为参考，以银行的自身发展现状及未来发展规划为依据，充分考虑自身的优缺点，信贷信息管理系统要包括信贷分类管理、各个行业的发展状况和实时信息，实现本行内全部联网查询、内部层级监督管理与评价机制等。以更好地实现对信贷管理信息系统的管理与应用，提升银行的现代风险管理水平。

五、结语

商业银行信贷风险，是关系到商业银行发展的重要因素。对商业银行信贷风险进行有效预防，科学管理，既能提高银行的业绩能力，也是顺应时代发展潮流的必需。

参考文献：

[1]段斌，王中华.股份制商业银行中小企业信贷风险管理的研究[J].现代管理科学，2008，（8）.

[2]罗慕华.商业银行小微企业信贷风险管理研究[J].中国国际财经（中英文），2018，（7）.