基于财政管理视角的创业担保贷款尽调与风控

王军

【摘 要】近几年，随着“大众创业、万众创新”的时代要求，自主创业的人数越来越多。但就目前而言，创业是困难重重的，首先创业者需要足够的创业资金，因此，做好创业担保贷款工作是促进创业、带动就业的重要举措。但创业担保贷款的担保方是需要承受很大风险的，因为一旦创业者创业失败，担保人所担保的贷款就要由担保方来承担，所以担保方需要从财政管理的视角分析担保贷款的风险并进行相应的控制。

【关键词】财政管理 ；创业担保贷款； 尽调与风控

一、引言

随着十九大和全国两会的圆满结束，国家对于自主创业给予了更大力度的支持，这也使得自主创业成为了一种潮流和趋势。日前，财政部、人力资源社会保障部和中国人民银行联合下发通知将自主创业农民纳入创业担保贷款贴息范围，这将使得大众创业的积极性不断提高，使创业者们能完全主动地进行创业，进而提升广大创业者创业的成功率。但由于我国目前失业率还一直居高不下，所以这就要求创业者在创业过程中面对相应问题时及时采取有效措施，不断推动我国创业潮的发展，进而为我国创造更多的财富。然而想要做好自主创业，首当其冲的就是要解决好创业资金来源问题，所以创业担保贷款的出现直接解决了这一难题。所谓创业担保贷款是指通过政府出资设立担保基金，委托担保机构提供贷款担保，人社部门扶持，经办商业银行发放，以解决符合一定条件的创业人员从事创业经营自筹资金不足的一项贷款业务。对于我国大多数创业者来说，由于在创业初期没有足够的资金，所以创业者们基本都会采用创业担保贷款来进行资金的筹集。但就目前而言我国创业失败的情况在整个创业圈中还是占据很大比例的，这就导致了社会资源的浪费，自主创业的失败甚至还会使得担保贷款难以收回。所以，相关部门需要加大对于创业担保贷款的财政管理，做好相应的尽调和风险控制。

二、创业担保贷款尽调与风控中存在的问题

1.财政等相关部门工作诉求各异，难以形成工作合力

财政部门作为负责创业担保贷款最主要的部门之一，其工作的效率和效果会直接影响到创业担保贷款的使用与流通。财政部门对于创业担保贷款这一工作最主要的职能是为相关部门提供相应的财政信息与资讯、财政担保基金以及财政贴息支持。而在我国的一些相对落后的地区当中，由于经费十分有限，财政部门所面临的巨大压力迫使其将工作重心转移到缓解财政压力这一方面，同时还要确保担保基金的安全性。而办理创业担保贷款的银行以及人社部门，这二者对于创业担保贷款来说也是必不可少的部门。办理创业担保贷款的银行主要的工作诉求是要确保银行本身工作的效益，实现利润最大化；人社部门因受制于上级部门的核查要求，其主要的工作诉求是保证创业担保贷款的完成率，并不断扩大创业担保贷款的规模。显而易见的是与创业担保贷款密切相关的这3个部门的工作诉求都不一致，说明它们的落脚点和出发点也大有不同，这就造成了在创业担保贷款尽调过程中，出现了一些风险与问题。

2.不同主体对创业担保贷款的风险认知不同

担保贷款的形式有保证贷款、抵押贷款、质押贷款，创业担保贷款由担保公司通过政府设立的担保基金提供质押担保，担保公司根据申请人的经营状况和信誉度确定反担保条件，可以用反担保人或房产抵押。反担保人需要有稳定收入、信誉良好的在职人员，用房产做抵押的，须经第三方评估机构出具房屋评估报告。对担保公司、银行等机构来说，目前大多数创业担保贷款申请人由于受主客观条件的限制，所从事的都是以维持基本生计为目标的简单性生产经营活动。因此，对其经营前景、经营能力、盈利能力、个人信用等方面难以把握，不敢轻易担保和放贷。另外，担保公司为保证担保基金安全性，提供反担保的条件较严，反担保手续比较复杂。对于贷款申请人来说，提供反担保的困难较大。因为贷款申请人很多是下岗失业人员、刚出校门的大学毕业生以及失地的农村劳动力，绝大部分没有房产提供反担保，而要找一个工作稳定且信誉良好的人为其担保，也不是一件容易的事，许多人往往因为找不到反担保人或没有房产进行抵押而无法享受政策。

3.相关贷款机构风险识别能力有待提高，风险分散系统不完善

就目前而言，一方面，我国大多数负责创业担保贷款的工作人员都是由相关人社部门或者就业服务机构进行岗位调动后的人员，他们之中的绝大多数对于相关的金融以及财务知识都比较匮乏，难以对相关的贷款风险进行有效的识别和处理；另一方面，主要负责担保贷款的银行以及担保机构的权利与义务并不对等，这使得相关贷款的风险主要由担保机构来承担，这也大大降低了担保机构工作的积极性。

三、财政管理视角下完善创业担保贷款相关问题的对策

1.基于财政管理视角加强财政等相关部门的工作合力

为了不断加强财政等相关部门的工作合力，各个部门要抛弃过去一家独大的思想，将整体的利益作为工作的重点，建立起“舍小家为大家”的思想认识。将各个部门的最主要的诉求都统一为促进经济发展，保证人民共享发展成果这一目标。相关部门要在创业担保贷款工作进行过程中加强部门之间的交流以及财务信息的共享，形成部门之间的配合默契，进而真正将创业担保贷款这一工作落到实处；另一方面，财政部门要加大对创业担保贷款工作的支持度，保证相关的担保基金合理使用，并保证相关贴息资金的储备与供应。财政部门还应设立单独的资金库来保证担保基金的充足，并不断扩大担保基金的规模。同时，担保机构和人社部门要根据相关政策对贷款人以及担保人的资质进行严格的审核，对贷出的资金进行检查和追踪，并对资金进行及时的风险评估。相关部门还应协调好商业运作与政策目标之间的关系，政府可以采取相关措施来吸引银行进行创业担保贷款的合作，进而不断扩大银行以及担保机构的规模。

2.建立集中的财政资金管理平台

负责创业担保贷款的部门在进行担保贷款时应建立资金的集中管理平台，顺应当前信息化的大趋势，利用信息技术的准确性与快速性等特点将复杂的财政信息以及贷款资料系统化、简单化，方便相关工作人员对贷款数据进行处理。一方面，通过信息技术软件加强创业担保贷款数据收集和统计工作，掌握贷款发放和财政贴息资金使用动态，防止重复申报、不当使用，防范道德风险、保障财政资金安全，及时将创业担保贷款信息纳入金融信用信息基础数据库；另一方面，适度的资金集中管理有利于银行以及担保机构内部资金的流通和调控；通过各个部门之间的交流和协调，对相关的创业担保贷款工作进行及时的整合和分析处理，从而更好实现对创业担保贷款的使用，进而提高资金的流通性，使银行以及担保机构贷款款项使用的合理性和有效性不断提高。而且银行以及担保机构还应不断完善内部的授权体系，明确内部各个部门的职能，加强各个部门之间的配合，使资金的配置效率不断提高，最大限度的发挥创业担保贷款的作用。

3.基于財政管理视角加强风险识别能力

想要提高银行的风险识别能力，就必须从贷前调查、贷时审核以及贷后追踪等方面入手，不断加强这些阶段内相关程序的严格性和合理性。首先，应对工作人员进行专业的培训，这样才能不断提高其对于贷款主体资格、信贷风险的识别能力；其次，还应不断提高审查人员的审核能力，严格审批过程中的每一个步骤，将审批工作落到实处；最后，还应加强贷后追踪的工作，建立起合理的考核机制，确保每一笔贷款都有相应的责任人，使认责工作更加合理。还应聚焦第一还款来源，探索通过信用方式发放创业贷款，在不断提高风险评估能力的基础上，逐步取消反担保。

四、结语

越来越多的创业者都加入到当下这个创业大潮中，这对银行以及担保机构等机构工作的效率以及合理性提出了更高的要求。一方面创业者要清晰的认识到自主创业所要面临的风险并合理的规避；另一方面银行以及担保机构等机构还应不断完善健全自身的贷款机制，对可能发生的风险进行预测。

参考文献：

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