论第三方支付对于跨境电商B2C回款的适用性

张宏博

【摘要】基于亚马逊等跨境电商平台的B2C零售，目前回款的主流支付渠道是信用卡。鉴于回款应在保证资金安全的基础上，加快资金流回笼。而传统的支付方式中，信用卡支付安全性较低，跨境汇款回款较慢；为适应B2C网购时双方信任和支付便捷等要求，第三方支付机构加入到跨境支付环节是必然的选择。PayPal等国内外第三方支付机构，除了保证支付的安全、快捷之外，PayPal账户冻结、保护买方等方针也体现了其作为第三方、中间人的监督角色。因此我国跨境零售B2C，可尝试使用第三方支付进行回款。

【关键词】第三方支付；国际信用卡；跨境汇款；

跨境电商；B2C

【中图分类号】F831.2

目前我国基于亚马逊等跨境电商平台的B2C零售，信用卡支付仍是一个主流的支付渠道。以现有五大国际信用卡组织，包括VISA卡、万事达卡 （Master）、美国运通（American Express）、大来卡（Diners Club）以及日本国际信用卡 （JCB）的无卡业务为例，一般利用卡有效期以及账户的信息验证安全性较低。本文将通过分析PayPal等国内外第三方支付的流程、利弊、适用，剖析第三方支付对于跨境电商B2C（在线上完成Business to Customer交易的跨境电商交易模式）的回款的适用性。

一、第三方支付的概念界定

第三方支付，指独立于买卖双方和商业银行之外的、并且具有一定经济实力和信誉保障的独立机构，由它给电商企业和消费者提供交易支付平台进行网络支付的模式。1该独立机构作为第三方，与国内外的各大银行签约，为买方和卖方提供信用增强保障。作为商家与消费者之间的一个安全、可信任的中介，对双方进行监督和约束，该中间人的存在可以满足商家与消费者对信誉和安全的需求。

第三方支付机构，具有手续费低、快速到账等特点，所以它所提供的跨境支付服务可能较传统的支付方式会更好。

以到账时间为例，一笔跨境汇款业务，可能要花3个工作日才能最终入账。一般普通国际汇款往往需要3～7天才能到账，而第三方支付只要十分钟左右，收款人即可收到汇款。另外，通过传统跨境汇款，汇款人若想向境内汇出行查询进度，一般只能查知款项何时已经汇出，至于是否已汇至对方账户，何时才能汇至对方账户以及是否能全额到账等问题，汇出行则一概无可奉告。其间，既无法查询汇款进程，也不能明确中间行有多少扣费，更没有收款回执。因此，第三方支付正凭借着国内庞大的用户群体，实现快速的海外扩张。当然，第三方支付也有弊端，例如，其汇款的金额受限于在1万美元以下等。因此，本文会探讨其对于跨境电商B2C回款的适用性。

二、第三方支付的流程图解

传统的跨境支付方式，包括有网点换汇、国际卡支付、旅行支票、银行转账等。第三方支付跨境支付业务，就是将传统的支付方式进行线上化、移动化模式。

其实，第三方支付是相对于第一方、第二方支付而言。所谓第一方支付，就是现金支付；而第二方支付，则是依托于银行的支付，如银行汇票、银行卡支付等，即传统的支付结算方式。近年随着互联网技术的发展，上述两种传统的支付方式开始逐渐式微。当前，现金支付已逐渐成为第三方支付的一种辅助支付手段；依托于银行的传统结算方式也多被用于大额交易的支付结汇。2

（一）第三方汇付的业务流程

1.境外客户登陆电子商务平台，在网上选购商品。当买家决定购买时，与跨境卖家在网上达成交易意向；

2.境外客户选择支付方式时，要勾选采用第三方支付的方式。然后用國际信用卡将货款划到该第三方的账户；

3.通过该第三方支付平台，将买方已经付款的消息通知卖家，并要求卖家在规定时间内发货；

4.卖家收到第三方支付平台的通知后，按照买卖双方先前达成的订单发货；

5.境外的客户收到货物并验证后，再通知第三方支付平台付款给卖家；

6.第三方支付平台再将境外的客户已划入其账户上的相关货款，转划入跨境电商商家的账户。

（二）以PayPal支付流程为例3

实务中，跨境电商的第三方支付工具种类较多，如PayPal、阿里巴巴Secure Payment、Web Money等。第三方支付可划分为第三方互联网支付和第三方移动支付。4PayPal是目前在线收付款解决方案的全球领导者。本文将以PayPal支付流程为例，介绍第三方支付的业务在各当事人之间是如何流转的。

1.开立账户。买家需要提供一个电子邮件，作为付款人登录并开设其PayPal账户。买家还要提供信用卡或者相关银行资料，通过PayPal验证后，买家就成为了其用户，以后可以使用PayPal 支付了。

具体地，当付款人向第三方付款时，要先进入PayPal账户，将款项从其开户时所登记的账户（例如信用卡）转移到PayPal账户中，指定汇出特定的金额，并要将收款人的电子邮箱提供给PayPal。

2.接着PayPal向跨境商家或者收款人发出电子邮件，通知其有等待领取或转账的款项。

3.跨境商家或者收款人，决定接受后，付款人所指定的款项就移转到收款人账户（当他也是PayPal用户时；若跨境商家或者收款人，没有PayPal账户，收款人则要根据PayPal电子邮件内容的指示，注册并取得一个PayPal账户）。

4.跨境商家或者收款人，也可选择将取得的款项，转换成支票寄到指定地点、转入其个人的信用卡账户，或者转入一个银行账户。

三、第三方支付的利弊分析

（一）PayPal的品牌优势

根据流程可见，PayPal在用电子邮件标识各自身份的用户之间，无需使用传统的邮寄支票或者汇款这类第二方支付的方式，通过互联网进行资金转移。

PayPal作为全球在线支付的代名词，几乎覆盖了国外85%的买家；相较使用五大国际信用卡，商家因欺诈所遭受的平均损失，仅为其他信用卡支付方式的1/6，安全更有保障；相较使用传统的跨境汇款，PayPal即时支付、即时到账，资金周转更加快捷。

除了支付更加安全、快捷之外，PayPal账户冻结、保护买方的方针充分体现了其作为第三方、中间人的监督角色：

1.PayPal的账户冻结

是指账户的某笔交易被PayPal临时冻结，账户使用者不能再对该交易进行提现、退款这类的操作。以下几种情况，可能会被冻结账户：

（1）提现金额过高。一般提现金额占资金总量的80%属于安全线内，不会被PayPal冻结账户。留下的20%，首先是为了防止买家退单，其次PayPal为了自己的风险可控。后面我们还是提到PayPal的核心竞争力就在于此。

（2）被客户投诉过多（退单过多）。一般投诉率超过3%，退单率超过1%，卖家会被PayPal公司终止合作。

（3）产品涉嫌侵权。卖仿牌或者假货，都是PayPal禁止的。国外对知识产权的保护非常重视，一旦遭到国际品牌商投诉，后果非常严重。

2. PayPal“保护买方”

虽然，从制度层面或从字面上看，PayPal既有“保护买方”方针，也有“保护卖方”方针（The PayPal Buyer Protection Policy and PayPal Seller Protection Policy）。但是，它的倾向性往往是更多地保护买方。我们看一下其表述：

“假如我们认定是你有理的话，将全额退还货款及相关费用。但不包括邮递费”（If we determine a claim in your favour we will reimburse you the full purchase price of the item and original postage costs only. We will not reimburse you for the postage costs you incur to return an item to the seller or another party we reasonably specify.）明显意味着PayPal会更多地从维护买家利益的角度出发。倘若对于交易，买家有不满，卖家可能无法回款。

（二）使用PayPal的局限及其他回款方式

PayPal对于某些刚进入跨境出口卖家行列的中国客户而言可能是有门槛的，特别是销售的产品属于高仿品或虚拟产品的跨境零售的卖家。在欧美国家，信用卡、PayPal支付是两大最主要的网上支付方式。欧美国家对知识产权的保护非常重视，一旦某国际品牌商向PayPal投诉卖家涉嫌售卖仿制品，后果将是非常严重的。所以，若卖家的产品恐会涉及到知识产权纠纷，还使用PayPal回款，账户就可能被冻结！假如商户是做虚拟产品（游戏装备，游戏卡等），被冻结后想解冻，基本上也是不可能的。

外贸仿品的卖家也不能选择前面提到的五大信用卡公司的信用卡支付，特别是VISA、Master card两种卡，否则被卡公司发现侵权，罚款也很高！VISA对于侵权卖家的罚款是2.5万美金，Master card的罚款甚至可能高达20万美金。

在这种情况下，若单就结算路径而言，或可以考虑西联汇款。西联汇款与普通国际汇款相比有两大优势：首先，不需开立银行账户，1万美元以下业务，也不需提供外汇监管部门审批文件；其次，电汇业务到账时间至少需要两天，有时可能3～7天才到账，当天到账的几乎没有。另外，2 000美元以上的普通国际汇款要外汇监管部门审批。而西联汇款，一般在10分钟之内就可以汇到，简便快捷。

因此，PayPal对于刚进入跨境出口卖家行列的某些中国客户而言，可能是有门槛的。有鉴于此，我们建议：跨境零售的卖家对于支付结算方式的选择，一定要注意与自己所销售的是什么类型的产品、产品的价格区间、卖给哪个国家或地区的消费者等因素，在现实与安全之间，找到一个买卖双方都可以接受、支付结算的理性平衡点。

四、B2C适用第三方支付

跨境电商B2C的两个核心要点——信任和便捷，使得第三方支付加入跨境支付成为可能和必要。

（一）适用于跨境电商零售

买卖双方基于互联网购物，首要问题自然是：交易是否可以受到保障？现金交易之所以能够实现，其前提条件是买卖双方处于同一个时空点上，双方能够见面并认为可以信任对方。但是，互联网发展到今天，应该在任何地点、时间点都能达成交易，这就需要在支付、结算环节有一个独立的、第三方来充当中介，它监督整个交易的后续履约和资金流向，这个第三方成为了买卖双方信任的基础。因此，第三方支付就是在这样的需求下衍生出来。5

互联网发展到现在，一切的服务和交易行为，均建立在信任的基础上，需要中间人的监督功能。因此，只要有互联网交易行为发生，第三方支付就会产生流量。另一方面，线上交易若使用银行卡支付，操作流程较为繁琐，而跨境电商优势原本就在于要提升效率，因此那种降低用户体验感及支付效率、操作复杂的第二方支付，必然会被淘汰，为互联网服务提供便捷支付的第三方支付得以发展。未来第三方支付的便捷性，必将成为互联网服务最看重的重要因素之一。

其实，第三方支付对于中小型的创业型跨境电商企业创业初期，是必要助力。第三方支付可以帮助跨境零售的卖家在创业初期，先集中精力和时间都用于产品、营销和店铺运营！跨境零售的卖家，尤其是新卖家，虽然通过自己探索跨境支付结算的路径，所花费的资金成本可能更低一些，但是，业内专家的建议：你要“先把生意跑起来，然后再去想省钱”！所以，处于创业期的新卖家，应该选擇靠谱的、安全的第三方收款服务商，当然必须是能提供多币种银行账户的服务商，帮自己把生意做起来。

（二）有利于卖家控制风险

还是以PayPal为例，其核心竞争力未必仅在于众所周知的PayPal是在线收付款解决方案的全球领导者，可以让分布在190多个国家和地区、使用26种货币、超过1.3亿的活跃用户进行在线收付款，并提供跨地区、跨币种和跨语言的付款服务等。其核心竞争力，来源于以下两点6：

第一，PayPal的货币汇兑是它最赚钱的部分。由于PayPal本身的返现（通过PayPal账户充值资金，可以进行购物打折），商家PayPal的收款资金等多个维度，PayPal积累了大量的资金沉淀。2017年PayPal完成了对Swift Financial给小企业提供网络借贷的公司的收购，可向商户提供达50万美元的定期贷款。通过PayPal Working Capital部门向小商户提供短期贷款，已向贷款额高达12.5万美元的11.5万家小型企业提供了超过30亿美元的贷款。

第二，PayPal的风控能力。根据PayPal China 的CFO梁嘉声对于其风控能力阐述如下：国内第三方支付平台的交易模式，以支付宝为例，买家先将钱打入支付宝，然后卖家发货，必须等到买家确认收货，货款才会从支付宝账户打到卖家的账户，它是用这种非常中国的方式，来保障买卖双方的交易安全。但PayPal的交易方式其实与之有所不同：买家通过PayPal实时到账，直接将钱打入卖家PayPal账户，若仅在理论上而言，卖家甚至不需要发货，就可以提现大部分买家的货款（约80%）。这就需要PayPal必须具备强大的风险控制能力和对数据分析的能力，才能做到在保障交易安全的基础上保障卖家现金流。

从这个意义上，PayPal的确是既有“保护买方”方针，也有“保护卖方”方针。因为不论是回款率，还是回款速度，对于跨境卖家而言，都是至关重要的。但由于PayPal China（贝宝）一直未得到国内第三方支付牌照，尚无法进行人民币业务结算。

（三）国内第三方支付的现状

目前国内持有跨境支付牌照的第三方支付机构大概30家左右，越来越多的持牌机构将业务重心转向跨境支付业务。一般跨境支付机构的发展，会经历业务铺展、环节打通、服务延伸三个阶段，目前第三方支付机构跨境业务尚处在第一个阶段，即开始从事跨境支付业务，进行业务布局。环节打通，指通过自建或收购的方式打通关键环节，即将运营中的换汇、收付汇渠道等环节打通。例如蚂蚁金服作为目前国内首屈一指的综合性互联网金融平台，通过收购速汇金，打通收付汇渠道。7目前，国内第三方支付机构普遍处在为后两个阶段做准备的阶段。

截止2018年5月，“中国第一家外资支付机构”的交椅还属于一家2004年成立于英国伦敦的全球领先的跨境金融公司World First！其主营业务包括：国际汇款、外汇期权交易、国际电商平台收款及结汇这三个部分。

World First属于服务跨境B2C卖家的跨境收款外资企业中最早进入中国市场的，它从2010年开始为中国电商卖家提供基于亚马逊等跨境电商平台的美元、欧元、英镑、日元、加元等的国际收款服务及结汇服务。截止到2016年，已经为2万家以上中国跨境电商卖家提供了第三方支付的服务。8

World First为了解决B类跨境电商卖家跨境收款难题，2018年3月21日发布了面向跨境B2B客户的金融收款产品“World Account”——一款虚拟离岸账户。9账户内的资金可以自由汇给国内外公司、个人，无须提交政府批文、报关单（核销单）、商业发票、贸易合同等；也不必受外管局每人每年五万的外汇管制的限制；国内操控，境外运作，通过网上系统进行对离岸账户的操作，操作非常地便捷。这标志着World First通过“World Account”实现了对国内B2C、B2B业务的全面覆盖。10

World First香港及中国区总经理黄伟强将其核心竞争力概括为风控、服务、创新三大优势。首先，World First从进入中国的第一家开发跨境B2C产品企业起步，通过“World Account”迅速实现了其对B2C和B2B的全面覆盖，其创新能力不容小觑。其次，World First合作伙伴是巴克莱、花旗、德意志等这些全球知名的银行，因此在风险管控和资金安全方面经验丰富。“World First的风控体系可以说是行业的佼佼者，银行对我们高度信任，不必担心作为第三方平台，因不合规操作导致银行查账，可以确保客户资金安全。”11

之所以如此强调第三方支付机构的风险管控，源于第三方支付在账户属性上一般采用其自有的支付账户或关联信用卡账户。从普通卖家的角度看，信用卡公司的手续费，可能是最直观的；其实这并非是最主要的成本，其他还包括系统占用费（不论生意成交与否，支付公司都要收的费用）、遭拒付的保证金（一般要压10%保证金）以及真被拒付时的罚款等；此外，信用卡的汇款周期，从T+10至T+30不等，在途资金的占用也是商家成本。可见，跨境卖家的资金流转率，涉及到诸多因素。若第三方支付机构失信，跨境电商B2C卖家的风险、损失巨大。

五、结论

目前常见的几种跨境电商支付方式主要有：五大国际信用卡公司、PayPal等第三方支付、COD货到付款以及海外电信运营商代收等。其中借助海外电信运营商进行跨境支付，因回款周期太长，卖家一般不选择该种方式回款；COD货到付款则比较适用于那些想走小众的、针对中东等独特市场的跨境出口电商的新卖家。跨境电商汇付如何选择，还要衡量以下因素：

第一，影响跨境卖家回款的因素，包括资金安全、控制成本及结算便利等。国内的B2C卖家应综合考虑以上因素后，理性选择、多种尝试——是用国际信用卡支付回款更好，还是找一可靠、安全的第三方收款服务商回款更好。

第二，跨境B2C卖家做收汇选择，应该树立“风控第一、成本第二”意识。虽然做B2C可以通过自己探索跨境支付结算的路径，而且资金成本可能还会低一些，但是，商家自己在控制风险方面肯定不够专业。若能借助第三方支付回款，商家就可以在创业初期先集中精力和时间做好产品、营销和店铺运营。所以建议B2C卖家们不妨先把生意跑起来，然后再去琢磨怎么能在支付等环节更省钱！

第三，根据国内第三方支付现状，外资第三方支付在风控方面经验更丰富。相比国内的第三方支付机构还处于发展初期，World First、PayPal等這些境外第三方支付机构本身在跨境业务方面的全球网络布局以及风险管控能力上更具有竞争优势。

当然，随着中国金融改革开放的逐步推进，必将有越来越多的外资机构进入中国金融市场，国内第三方支付结构也会越来越成熟。未来提供给跨境电商B2C商家在支付环节的选择途径，必将更多、更安全、更快捷！

主要参考文献：

[1]艾瑞咨询.迈向移动支付时代——来自中国市场的经验[Z].2017年中国第三方支付市场监测报告，2017.07.

[2]韩东，邱波.T/T， PayPal 与 ESCROW 三种国际支付方式比较分析[J].时代金融，2011.05.

[3]王腾.PayPal China：期待闭环[J].首席财务官，2014.01.[4]付碧莲.World First申请进入中国第三方支付竞争日趋激烈[N].国际金融报，2018.05.03.

[5]金评媒.扒一扒即将进入中国抢支付生意的“世界第一”World First到底是什么来头[OL].凤凰财经，2018.05.04.

[6]陈志平.跨境贸易收款迎来变革，World First拔得头筹[OL].中国网，2018.03.28.

[7]张毅.专访World First香港及中国区总经理黄伟强[OL].雨果网.2018.04.11.