我国保险公司内部风险管理研究

徐杨

摘 要 保险是通过保险人收取投保人的保险费以建立保险基金并在承保的事故发生后进行赔偿的一种风险管理方法或风险转移机制，其本身就集中了社会各行各业的风险。在我国保险业竞争加剧的今日，若保险公司风险管理不当，那么保险公司面临的极有可能是巨额亏损。这样的结果既不利于我国保险公司发展，也会影响保险行业的发展，从而威胁到整个社会的利益。本文由风险管理的相关知识入手，结合我国保险公司风险管理体制的现状，发现其存在风险管理意识薄弱、风险管理监管机制缺乏等问题，进而提出增强风险管理意识并完善风险管理体制、优化保险公司内部结构与职能等建议，以促进我国保险公司风险管理的发展。

关键词 保险公司 风险管理 存在问题 对策建议

一、我国保险公司的风险管理现状

根据毕马威在2010年发布的关于我国保险公司对企业风险管理的关注程度的保险行业调查报告，我国保险公司对风险管理愈发关注且认识程度加深，其中，有73%的受访者表示公司有风险管理计划，但是48%的受访者都没有清晰地陈述风险偏好。由此，毕马威认为这在一定程度上表明一些保险公司依然不够重视风险管理，未发挥风险管理在公司战略中的作用。

二、我国保险公司内部风险管理问题

（一）风险管理意识薄弱

我国保险公司普遍存在由于过于重视保险规模与数量的增长速度而注重短期利益、忽视保险业务质量与长期的隐患的问题。由于保险公司的经营目的是获益，在公司文化建设中，一些保险公司领导层内部风险管理意识不足，仅看重业绩，坚持“唯保费论英雄”，沿用不适宜现阶段保险行业发展要求的粗放型管理模式，由此导致整个公司成员为了追求业绩而忽视风险因素，为追求业绩而做出一些违反公司规定与技术要求的现象偶有发生，使保险公司的主营业务出现风险隐患，不利于可持续发展。

（二）风险管理不全面

我国保险公司风险管理在一定程度上重视外部风险控制而忽视内部风险控制。其风控关注点多集中在外部业务方面，而对公司治理结构层面的风险控制重视程度不够，缺乏相应的风险内控制度。同时，我国保险公司多重视静态、事后、单一的风险管理，而忽视了经营过程中动态的风险，未能做到灵活、全面的风险防范。另外，我国大部分保险公司实行的传统风险管理机制仅能监管单一的风险而忽视一些看似不重要却能引起重大危机的风险。这种风险管理模式难以全面把握风险之间的关联性，在一些风险连锁反应的应对中灵敏度不足，已相对落后于保险行业的发展。

（三）风险管理职能部门缺乏

现阶段，我国保险公司的风险管理往往存在职责不清的问题，公司内部的风险管理分工不明确，在风险事故发生后责任难以落实。另外，我国多数保险公司都是根据业务的需求将风险管理工作分散在各个部门，由其自行管理，没有设置专门的风险管理内控部门，难以有效地发挥风险管理的作用。有的公司虽然设立了系列监督部门，但是由于其独立性不高，往往受到公司领导管理，难以灵活地发挥风险管理作用。

三、保险公司完善内部风险管理的对策建议

（一）增强风险管理意识并完善风险管理体制

首先，我国保险公司应当从自身建设做起，改变重视业务、轻视管理的陈旧观念，通过各类风险管理理论培训与相关制度的设立，提高公司的从业人员对风险管理的认识并增强风险防范意识，在企业内部建立良好的风险管理文化。

其次，我国保险公司应当设立职责明确的风险管理委员会或者相对独立的专门风险管理部门，使风险管理有专门的机构和人员进行管控，加强各个机构、各个部门之间关于风险管理的沟通与协调，合作进行风险管理。同時，引进国外先进风险管理理论体系，学习ERM全面风险管理体系并针对我国保险行业的发展现状因地制宜地对其加以改进以适应我国保险行业的发展形势也是十分必要的。

（二）优化保险公司内部结构与职能

设立各种条约，确保保险公司内部控制、风险管理岗位分工明确、职责明晰，确保在风险事故发生后可以使责任落实到部门，发挥内控部门之间相互牵制与监督的作用。同时，在保险公司的经营管理过程中，采用承保与理赔、展业与核保的职责相分离的政策并规定各级理赔人员与承保人员的权责也是有一定可取性的。由此从事各部分工作的人员更加专业且有效，当风险事故发生时利于追究责任并起到警示作用，促进企业风险管理文化建设。

（三）发展保险公司风险管理理论并培养相关人才

保险公司应当在提升业务质量、建设公司内部风险管理机制的同时，注意培养和招纳一批专业的、有经验的风险管理人才。现阶段，我国的保险公司风险管理人员在数量与质量方面均落后于一些保险行业发达的国家。因此，我国保险行业若想进一步健康发展，应该注重建立、完善适合我国保险行业行情的风险管理理论，并以此为基础培养与吸收一批相关的专业人才。另外，学习借鉴国内外相关行业优秀的风险管理理论与经验也是很有必要的，通过取长补短提高本土保险公司风险管理水平，推进保险公司风险管理进程。

四、结语

在我国保险行业竞争激烈的今天，我国保险公司只有充分认识并克服内部风险管理存在的问题，才能使自身得到更好的发展，从而使得保险行业在我国打下更坚实的基础，促进经济的蓬勃发展及社会和谐。

（作者单位为山东大学）

参考文献

[1] 赵玉涛.基于权变理论的中国保险公司风险管理体系构建研究 [D].对外经济贸易大学，2014.

[2] 王振华.完善企业风险管理（ERM）体系构建之研究[D].南开大学，2012.

[3] 刘新喜.财产保险公司风险管理研究[D].武汉大学，2011.

[4] 周宇梅.中国保险公司操作风险管理研究[D].西南财经大学，2010.