我国商业银行信贷风险控制机制研究

蒋坤忠 王永祥 杨晓义

（中国人民银行华池县支行，甘肃 庆阳 745600）

当前，在我国金融领域中存在的最大问题就是商业银行过高的信贷资产风险，银行业金融风险的不断增大，促使了潜在金融危机隐患的加大，对我国金融业的持续稳定造成了极大的影响。所以，加大信贷风险管理力度，促进信贷资产质量的提高，将不良贷款比例降低，已成为国有商业银行现阶段急需解决的重要问题。因此，应对对国内商业银行信贷风险的成因进行认真分析，将其信贷风险高的问题有效解决，这有利于促进中国金融体系的高效运行，将商业银行竞争力提高，使经济可持续发展的目标顺利实现。

一、商业银行信贷风险成因分析

商业银行信贷主体和信贷主体目标极为多样、繁杂。在多样的追求目标中部分具有相同点，但在大部分情况下，不同的主体目标具有矛盾性，甚至彼此冲突，具有排他性的特点，通常是不能同时满足借款人和商业银行这些信贷目标的。贷款利率高就表明商业银行收益有所提高，也表明借款人经营压力更大；而借款人所追寻的超额经营利润表明他们负有更多风险的倾向。因为通常情况下高收益就代表着高风险，两者是结合在一起的，这种倾向会促使贷款资金和银行利益安全性的降低。追逐排他性信贷目标就是商业银行和借款人利益之间相较量的过程，在此过程中就形成或提高了信贷道德风险。第一，尽管信息不对称不是导致道德风险出现的唯一原因，但它确实客观存在。经纪人在追求最大化个人利益的时候会出现将障碍利益扩大的障碍扫清的动力。只要客观存在的道德原则和规则约束了个体利益最大化的形成，经纪人就会产生将这些束缚打破的冲动，使自身不道德行为发生的概率增加。第二，不管哪一种制度、程序和规范都不是完美无瑕的，商业银行信贷管理也同样如此。就算不违规，为了让那个自己在信贷目标中占据有利地位，信贷主体会对规章制度的漏洞和空缺予以利用，进而实现自身利益的最大化。

二、商业银行信贷风险控制策略

（一）转变思维模式，打造信贷业务量、质同等重要的发展之路

在国内经济增长速度的日益增快下，各大商业银行都极为注重市场份额的提升，任何一种规模，都对资产额度和利润增速极为重视。同时，新形势下传统行业逐渐被市场所淘汰，和银行信贷门槛相符的项目不断减少，信贷大发展的情况已成为历史。所以，在制定信贷发展目标的时候应结合实际，脚踏实地，应集合自身滚空能力，而不是根据整体的经济水平，对计划进行指定，商业银行应首先把具有发展前景的客户考虑到，将信贷支出获得，而不是盲目的选择具有极快发展速度的客户。同时，银行还应对信贷结构、额度和绩效门槛予以合理设定，借助制定相关规定，引导员工将信贷业务的拓展和持续发展做好。

（二）健全风险管理组织体系，实现全方位、全过程的风险管理

当前我国改制上市正在进行，我国的商业银行要利用好这个时机，建立起适合自己使用的进行风向控制的体系，之后再逐渐将以银行董事会和高级经理所领导的的机制形成，众所周知，在全行中进行风险控制的最高决策机构是董事会，其主要是决策风险控制机的整体战略，它需要承担起风险控制的责任，垂直领导不受其他部门支配的风险控制部门，其主要任务就是对本行的风险控制予以管理，将风险控制体系建立起来。在执行层面上，要改变原来商业银行相关的管理模式，这样可以工作的开展始终以业务流程为重点，从另一个方向讲，相关的业务部门也要将属于自己的控制风险的岗位建立起来，应找出并把控制产生风险的源头纳入重点任务之中。同时，各部门都应承担起自己的责任，就自己在控制风险中出现的错误负责。同时，应加快法人治理结构的建设速度，借助部分具有较高资历的战略投资者，将一套经营控制和体制建立起来，可以确保管理的有效性，严格开展内部控制，提高运作效率，促使体制改革和转变速度的加快，提高防范风险的水平和能力。

（三）完善信贷业务环节内部控制

其一，运用科学的信贷风险评估技术。银行业务涉及到了极广的区域，在风险不断增强的形势下，只有运用量化、科学的风险评估技术才能将信贷业务中的风险控制住。例如，商业银行对客户的评分，现阶段运用的是“6C”评分法，其中包含了很多主观因素，个人判断和评分人对其产生了极大的影响，进而不能将企业资信状况科学反应出来。各大商业银行应对银行所在地区额企业历史信贷信息予以收集，将企业信贷信息数据库建立起来，采用相关风险评估模型，将企业的预期违约率计算出来，进而立足于量化的数据评出企业的信用分数。其二，确保有效执行信贷业务控制活动。对部门之间的相互约束予以保证是有效实施控制活动的重点。第一，要确保顺利实施基本的审贷分离制度，立足于此由资产保全、贷后调查放款部门、审批部门、业务部门等部门在相同层次上统一负责信贷业务。各部门之间相互制约、合作，对责任追究制度予以实施，这样才能有效制止业务中长出现的越权审批贷款、超额发放贷款、贷前审查不严的现象。

（四）培育风向控制文化

对风险控制文化进行培育，首先，必须将信贷风险偏好准确把握好。在日常经营活动中，商业银行应始终遵循“稳步经营”的原则，将稳健的风险偏好确立出来。其次，把信贷产品的文化附加值提高。商业银行用重点对人性化信贷产品予以开发，并提高服务的优质性，这样才可以使客户品牌忠诚度得到培养，促进市场竞争力的提高。在设计信贷产品的时候，应以客户的实际需求为基础。在把信贷产品提供给客户的时候，应树立人性化服务理念，加大回访力度，为信贷产品的完善提供依据。最后，加大传承信贷风险控制文化的力度。站在银行管理人员的角度来说，应积极宣传信贷风险控制，并监督落实信贷风险文化的情况。站在银行员工角度来说，应主动对现今信贷风险文化进行宣传和学习。在工作人承担起信贷风险控制的责任，制止贪污腐败、以权谋私等不法行为，使银行得到健康发展。

三、结语

在我国金融领域，商业银行占据着极为重要的位置，信贷风险的降低可以使银行得到健康发展。因为此行业较为特殊，在日常经营活动中，银行要想将信贷风险彻底消除是不可能的。而只要爆发了信贷风险，将严重破坏银行业甚至整个国民经济。信贷风险管理需要借助长时间的坚持和努力，不可一蹴而就，其均在在银行所有业务中得以体现，所以商业银行在经营管理中必须高度重视信贷风险。