宏观经济波动下我国商业银行信贷风险现状及防范建议

王 倩

一、引言

经济新常态下，经济放缓水平加深、利率市场化加快和金融监管趋严，银行业所处的外部环境产生了巨大变化。我国银行业面临不良贷款率上升和盈利下滑的两重压力。如何应对复杂的形势，已经成为商业银行必须要面对的重大问题。信贷资产在银行资产中占绝大多数比重，因此信贷风险是商业银行面临的最主要的风险。国际评级机构穆迪在2015年上半年对11家上市银行研究的成果表示，中国商业银行对于部分超过90天的贷款并未确认为坏账。如果在经济形势下滑时，超限期90天以上的贷款金额没有反映在坏账总额上，那就意味着真实的不良贷款率比账面上的不良贷款率还要高，未来几年中国银行业面临的运营压力还将进一步上升。我国商业银行必须对信贷风险有清醒的认识，及时总结、分析当前银行业面临的信贷风险，并适时作出有效应对。

经济运行一般具有周期性，许多研究表明，宏观经济波动与银行信贷投放情况相互作用。经济形势好时，贷款人往往对经济形势及行业发展情况比较乐观，而使信贷需求增加，商业银行也会不断扩大放贷规模；而经济形势不好时，企业经营状况堪忧，财务状况恶化，导致商业银行不良贷款率上升，信贷风险加大。那么，我国商业银行信贷风险现状如何？在经济形势不好时，应如何应对可能加大的信贷风险呢？本文结合近年来我国商业银行信贷风险的现状，以提高宏观经济波动影响下商业银行对信贷风险的应对能力为目标，针对商业银行信贷风险防范提出了相关建议。

二、宏观经济波动下我国商业银行信贷风险及管理现状

（一）信贷风险现状

宏观经济不确定性下，商业银行面临的信贷风险主要来自宏观经济环境产生的重大波动。存贷差仍是我国商业银行收入的主要来源，自有资金主要用于发放贷款，使银行信贷风险尤为突出。对于企业来说，银行借款仍然是它们取得借款的主要来源渠道。存贷差的利息收入易受宏观经济波动的影响，在我国经济增速换挡背景下，实体经济困难重重，潜在风险隐患不断累积，信用违约风险增加。一旦多个企业无法按期归还贷款，就会给商业银行带来不可挽回的损失，盈利能力出现严重问题，若员工长期拿不到绩效，收入下滑，还会出现多个员工跳槽的现象，银行的生存和发展岌岌可危。一旦银行信贷风险事件披露出来，也会使商业银行的信贷风险管控面对更大的压力和挑战。

（二）信贷风险管理现状

我国商业银行在信贷风险管理方面还存在诸多问题：一是信贷投放渠道和行业比较集中，在经济下行时，部分行业信贷风险会集中爆发；二是我国各大商业银行对同一类型客户的信用风险评级没有统一的标准，而同一商业银行对不同行业不同类型的客户都采用相同的评价指标和评价标准具有局限性；三是内部控制制度不完善，体系不健全，风险内控部门责权利界限不清；四是商业银行信贷管理流程衔接不够，很难整体把握信贷风险状况。

三、宏观经济波动下我国商业银行信贷风险防范建议

（一）及时合理应对宏观经济波动

商业银行要密切关注宏观经济波动，同时紧密关注国家的宏观调控政策，对宏观经济形势可能给信贷风险带来的影响做出合理预估，对经济波动的把握和判断能力逐渐增强，从而及时合理地应对宏观经济波动，根据对未来经济形势的预测，合理布局信贷业务，把握信贷资金投向，采取有针对性的风险防控措施。

（二）建立健全风险预警机制实现信息共享

完善的风险预警机制，包括事前的防范、事中的控制和事后的处理。商业银行必须建立健全完善的风险预警机制，构建科学的预警系统。此外，商业银行内部相关部门，应该整理好每一个信贷客户的资料和信息，实现无纸化管理，各商业银行亟需建立信贷客户信息的大数据库，在各商业银行间实现客户信息互通有无，从客户的历史信用信息、企业贷款金额和贷款用途到企业的财务状况和经营成果，建立一整套完整的信息库，实现信息共享。

（三）完善信贷风险内部控制制度

商业银行需创造良好的内部控制环境，加强权利的有效监督和管理；建立分级审批授信制度，建立权责利明确的信贷岗位制度；提升信贷员工的风险防范素质，创造良好的信贷风险管理环境；完善信贷风险评级系统，提高信贷风险的评估技术，各商业银行对于信用评级实行统一标准，同类客户标准相同，不同行业的客户区分评级标准和评价指标。通过完善的内部控制制度，能够有效避免和减少信贷风险。

四、结论

宏观经济波动是影响商业银行信贷风险的重要因素，为此，商业银行一方面要密切关注宏观政策的变化，及时调整信贷资产的配置，对于宏观经济政策支持的行业可以调增相应的信贷资产，对于不景气的行业及时调减信贷资产；另一方面，要进一步完善信贷风险量化机制，在风险量化模型中纳入宏观经济波动因素，同时建立健全商业银行的公司治理机制，强化内部控制，加强风险管控，提高信贷资产质量，防范不同类型的信贷风险。