建立企业金融融资风险预警机制的思考

赵婉如

【摘要】企业在开展经济活动时，资金链问题是影响其经济质量的关键因素之一。如果资金链断裂，势必会给企业带来金融融资风险，从而影响其正常运营发展。随着社会竞争的日趋激烈，企业在追求利润的同时，必须注重建立完善的企业金融融资风险预警机制，为实现健康、可持续发展保驾护航。本文重点探讨新形势下应如何建立高质量的金融融资风险预警机制。

【关键词】企业融资 风险预警机制 思考

企业金融融资风险预警机制是企业财务预警系统中不可或缺的一部分。预警，涵盖明确警义、寻找警源、分析警兆、预报警度四个环节。随着经济的快速发展，企业面临严峻的竞争压力，在日常的运营管理中，决策失误、管理不当的现象也是层出不穷，从而引发融资风险。因此，如何防范融资风险是所有企业共同思考的课题。笔者根据自身多年的工作经验，谈谈对建立企业金融融资风险预警机制的几点思考。

一、融资风险预警的主要功能

（一）监测功能

具体来说就是监测企业融资的全过程，一旦发现与企业预定目标不符、会危害企业发展的问题，必须及时提出警告，并及时制定行之有效的措施加以解决。

（二）诊断功能

指对监测过程中得到的数据进行分析，从而得出事故发生的概率、趋势，然后利用先进的诊断技术、现代企业管理理论来考核评价企业融资状况。

（三）矫正功能

具体来说，就是仔细分析监测、诊断结果，从而得出融资实际过程的偏差、问题，并分析这些偏差、问题存在的原因，真实记载财务问题发生的具体原因、处理过程、解决问题的具体对策，防止财务危机继续恶化。其次，总结事故处理经验，并制定企业管理行为规范，帮助企业以最快的速度走上正常运营轨道，从而提高企业免疫力、可持续发展能力。

二、建立企业金融融资风险预警机制的具体对策

（一）加强企业经营管理层的危机预警意识

危机意识、抗风险能力是每个企业经营管理者必备的基本素质。笔者认为，企业的员工，尤其是经营管理层，必须牢固树立全程控制风险的经营理念，清醒认识并高度警惕财务危机的发生，并将风险防范视作重要工作纳入企业日程中去。

在日常生产运营过程中，必须引导企业全体员工树立“终身学习”的理念，及时掌握新工艺、新政策和新技术，树立正确的风险观念与风险防范意识，提高全体员工的危机意识，定期组织相关的培训，培养员工学习最新、最有效的融资风险防范工具，如，远期合约等等，并且能在企业融资过程中，运用这些风险防范工具解决企业遇到的实际问题。另外，要着重提高财务人员，特别是财务管理层的业务水平，从而有效防范或降低融资风险。建立高质量的风险预警机制，做到未雨绸缪，从而加强企业的综合实力与市场竞争力。

（二）建立高质量的企业金融融资风险预警平台

高质量的企业金融融资风险预警机制，促进经济活动的有效开展，是企业的责任，也是社会全体成员的责任，因为良好的经济活动是维护社会稳定的关键。笔者认为，政府等相关部门必须提高责任意识，带头建立地方企业金融融资风险预警平台，并引导和鼓励相关的金融机构积极参与，实时公布企业经营的真实情况、最新动态，提高企业经营信息透明度，防止出现传统企业部门信息封闭的情况。

另一方面，立足于企业发展实际搭建的融资预警平台能大大提高所搜集、整理、存储的企业信息的质量，然后利用企业金融融资风险信息数据库，帮助财务人员及时做好相关数据的纵横向对比。贯彻落实国家及地方经济政策、企业发展实际，深入挖掘企业风险征兆，向有关单位发出预警，基于此，制定行之有效的措施来防范或解决企业金融融资风险，从而保证企业的可持续发展、构建和谐社会。

（三）建立完善的企业融资风险信息数据库

笔者认为，除了政府部门的带头作用，相关部门、金融机构必须树立全局观念，摒弃传统的唯我独尊的错误观念，及时搜集、整理和存储企业的具体、真实信息，发送至预警平台，并且将这些数据信息输入企业融资风险数据库，为企业加强融资风险防范工作提供数据基础。但是，多数情况下，企业的不同部门、不同金融机构所提供的企业数据信息会出现重复、不同等情况，因此，数据库管理部门必须经过调查，去伪存真，摸清企业运营的真实情况，如此，才能成为数据库的数据信息。另外，由于企业信息更新变化快，必须及时更新数据库的数据信息。

（四）保证信息数据库数据信息的质量

一直以来，金融机构主要为企业提供开户、金融融资、抵押担保、资金结算等服务，所以，要想提高数据库要想提高数据库内信息的质量，必须将所得的信息提交给监管部门，进行汇总整理各机构提供的信息，然后发送至预警平台。信息数据的来源主要有：发改委负责企业立项和审批、投资规模、容积率和进度等信息；工商部门负责企业设立、注册、资本、股东及变动、商业信用、工商处罚、关联企业等信息；商务部门提供企业产值、产量、进出口等信息；统计部门提供企业投资、生产、销售、人员等信息。不同的部门根据自己的定位提供不同的信息。

（五）加强对企业金融融资的风险管控

金融机构是企业融资风险防控的主角之一。金融机构开展业务时，必须贯彻国家货币信贷与产业政策，深入企业一线生产运营工作，从而得到最真实、最准确的企业财务、投资、信用、等方面信息，提高金融融资发放的准入门槛，加强风险管理，加强对信息的汇总与分析，按用途使用资金，加强对资金流转的监督，加强对贷后资金跟踪管理，及时发现企业融资潜在风险，从而将风险扼杀在摇篮中。

（六）实现企业风险信息共享

社会主义市场经济体制下，政府的宏观调控至关重要，但是，现阶段，企业的真实信息比较分散、具体，因此，要想加强融资风险防范，要实现企业融资信息共享、构建高质量的金融融资风险预警制度，才能真正防范企业融资风险，做到防患于未然。基于此，筆者认为，首先，金融监管机构带头，组织银行间实现融资信息互通。其次，地方政府带头执行企业金融融资风险预警机制，相关部门搜集的企业信息提供给预警机制，机制则促进横纵向信息的交流沟通。另一方面，加快建立企业金融融资风险数据库，对比分析现有的融资风险指标，积极开展企业金融融资风险会、评估活动，及时将异常情况反应给金融机构，根据风险程度发出风险预警，从而促进企业健康运营，维护社会秩序。

三、结束语

综上所述，企业金融融资风险问题严重阻碍了企业综合实力与核心竞争力的提高。建立企业金融融资风险预警机制，及时发现企业潜在的风险与危机，并发出预警，采取有效措施，将风险与危机扼杀在摇篮中，从而实现企业经济又好又快发展。随着社会主义市场经济体制的深入改革，国家出台一系列利于中小企业发展的融资政策，为防止企业金融融资风险对我国宏观经济产生严重的冲击，企业必须做好金融融资风险的防范工作，才能实现可持续发展，维护社会稳定秩序。

参考文献

[1]刘雪庆.企业金融融资风险预警机制建立的思考[J].消费导刊，2017（13）.

[2]许传华.构建我国金融风险预警机制的宏观思考[J].湖北经济学院学报，2010（4）.

[3]刘辉.对融资性担保公司风险控制机制构建的思考[J].时代金融，2015（20）.