我国商业银行盈利能力影响因素分析

摘 要：众所周知，当今世界上任何一个经济体中最重要的组成部分一定是这个经济体中的商业银行。商业银行在现在的经济运行体系和金融系统中已经承载着不可替代的作用。2001年中国加入世贸组织以来，经济、金融全球化的趋势已经日趋明朗，中国的金融开放程度也在不断加深，这些都将对我国的商业银行发起前所未有的挑战并促成未来商业银行发展的趋势。

关键词：商业银行 盈利 影响因素

影响商业银行的盈利能力的因素有外部因素也有内部因素，本文中主要分析的是商业银行自身内部的因素。

一、外部因素影响分析

影响商业银行盈利能力的外部因素有宏观经济因素、政治因素、政策因素、文化因素等各种因素。文化因素指的是一个国家和地区的文化和思想一定程度上决定了这个国家和地区人民参与金融的态度和观念；政治因素对商业银行的影响很大程度上就是指一个国家和地区的政治是否稳定，因为政治动荡对整个经济运行都会产生巨大的影响；政策因素主要反映在政府监管当局对商业银行的监管力度，很大程度可以反映在资本充足率等指标中；宏观经济因素对商业银行有比较大影响的就是GDP等宏观经济指标，整个经济体的兴衰势必会影响到银行业的经营情况。在我国对商业银行盈利能力影响比较明显的因素就是政策因素和宏观经济因素。

二、内部因素影响分析

商业银行在经营管理中除了受到宏观经济、政策因素等外部的影响，更多还是受自身经营管理水平在影响着商业银行的盈利情况，也就是更多的受到内部因素的影响。

首先，内部因素中对商业银行有着比较大影响就是资产情况。商业银行的资产是商业银行开展任何经营活动的基础和保障。其次，在我国现阶段商业银行的经营模式下，商业银行中间业务的收入并不构成营业收入的一大部分，所以考察商业银行内部因素对商业银行盈利情况的影响还是要着眼于商业银行的吸收存款和发放贷款的情况。在吸收大量存款的前提下如果不能有效的放出贷款，那将增加商业银行很大的经营成本，所以在吸收存款的前提下必须保证贷款能够发放出去。但是貸款的发放也不是越多越好，如果吸收来的存款全部都以贷款的形式发放出去将很有可能造成商业银行的流动性危机。而且商业银行在发放贷款的时候也要考察贷款的质量，包括贷款人的信用状况，经营状况，偿债能力，担保情况等，避免出现呆账、坏账等不良贷款情况。

三、其他学者研究成果

闫天兵、沈丽（2009）基于因子分析法对中外共 11 家商业银行的盈利能力进行了比较研究，得出中外商业银行在盈利能力方面存在较大差距，这种差距既体现在盈利能力的绝对水平上，还体现在盈利的趋势等方面。

陆静、阿拉腾苏道、尹宇明（2013）在2013年选取了我国144家商业银行在1997年到2010年之间的经营数据，进行了实证分析，研究发现与银行盈利能力呈正相关的因素是存款份额和经营效率，不良贷款率和坏账存量与盈利能力呈负相关。

潘佐郑（2013）基于我国 16 家上市商业银行2008-2012 年的数据，采用回归分析法研究商业银行资本充足性对盈利能力的影响，结果表明资本充足率和核心资本充足率对商业银行整体的盈利能力有正向影响，但当大型商业银行资本充足率和核心资本充足率达到较高水平后，增加资本充足率对其盈利能力并不产生显著的正向影响，反而可能产生负面影响。

四、分析结论

1、确保银行资本充足率

在商业银行的经营管理中是要注重“安全性”、“流动性”和“盈利性”三性原则的统一协调，资本充足率是确保银行安全经营的关键指标，而安全性原则又是三性原则中的基础，所以商业银行在追逐盈利，提高盈利能力时还是一定要确保银行资本充足，满足监管当局的要求。

2、降低银行不良贷款率

商业银行不良贷款率代表着商业银行一大部分不良资产的比率，不良贷款形成的因素有很多，但是基本都会成为银行的呆账、坏账。银行不良贷款，是中国金融业最大的风险所在。国际通行标准认为，金融机构不良资产率警戒线为10%。中国不良贷款率呈逐年下降趋势，但不良贷款仍然威胁着金融的安全稳定。如何采取合理的清收办法化解不良资产一直是银行业急需解决的主要问题。不良贷款也同时意味着商业银行的此笔贷款将不能给银行带来收益，并且带来损失。所以商业银行想要提高盈利能力就必须要降低银行的不良贷款，不良贷款过多不仅会降低商业银行的盈利能力还有可能导致经营的安全性会受到影响。

3、大力发展中间业务

商业银行将吸收来的存款转化为贷款发放出去，在到期时收回本金及利息，表面上看是可以增加商业银行的盈利，但是通过理论分析和实证结果都表明过多的发放贷款并不能有效的提高商业银行的盈利能力。我国商业银行盈利的方式目前还处于比较传统的模式中，即依靠存贷利差获得收益，随着利率市场化的不断深入推进，商业银行不再可能继续依靠利差收入继续经营下去。相反，商业银行更应该大力开发中间业务的种类，不断创新表外业务的产品种类，增加收入来源，积极借鉴发达国家商业银行发展中间业务的经验，从根本上提高自身的盈利能力。

参考文献：

[1]程玉伟.我国商业银行盈利影响因素研究[J].时代金融，2012（11）： 75-76.

[2]蒋健，赵洋.商业银行资本充足率、股权结构与盈利能力一一基于我国商业银行的实证研究[J].贵州财经学院学报，2012（1）： 33-38.

[3]白积洋.我国国有商业银行盈利能力影响因素的实证分析[J}.金融发展研究，2010（6）：51-55.

[4]林朝红，许可证.提高国有商业银行盈利能力的思考[J].南方金融，2000（9）：41-43.

作者简介：

李铮（1993—），男，山西晋城人，山西财经大学2016（金融学）学术硕士研究生，研究方向：商业银行经营管理.