小微企业融资困境与对策研究

王文海

（农业银行德州分行，山东德州 253000）

1 引言

小型微型企业是指规模较小正处于创业阶段或正在发展阶段的企业，包括小型企业、微型企业。新时期，政府放宽企业发展政策，同时，在市场经济背景下，激发了企业的发展活力，小型微型企业数量直线上升。但是小型微型企业在发展中也暴露出了很多问题，例如人员素质较低、没有形成标准化管理、市场地位较低，极易引发破产等，因此，导致小型微型企业筹集资金困难，陷入筹集资金的困境。

2 化解中小型微型企业筹集资金困境的必要性

据不完全统计，近几年我国小型微型企业数量一路飙升，占全国企业总数的99%以上，在工商部门注册的小型微型企业高达400多户，个体经营户数量达3000万户，其最终创造的产品和服务价值占全国国民生产总值的55%左右，缴纳税额已超过50%，提供了大量的就业岗位，极大地促进了我国经济的发展。小型微型企业逐渐成为经济社会发展的主要力量，是带动就业发展和稳定社会的重要力量，同时，也是地方政府财政收入的主要来源之一，是促进市场经济发展的主力军，是推动技术创新和转化的生力军，因此，为了促进小型微型企业发展，改善小型微型企业筹集资金困难的现状势在必行。

3 小型微型企业筹集资金困境分析

3.1 小型微型企业筹集资金困境产生的内部原因

3.1.1 筹集资金人才与专业知识缺乏

由于小型微型企业可流动资金较少，因此，其不愿意将大量资金花费在用人管理上，再加上大部分小型微型企业主要是依靠技术或服务创办的公司，公司所有者也是交易经营者，导致小型微型企业缺乏专业人才和相关知识，对企业相关筹集资金工作认识不全面，影响筹集资金的有效实现。

3.1.2 信用文化缺失

我国小型微型企业诚实守信观念以及道德问题普遍薄弱，法律意识不强，财务制度不完善，财务报表工作不及时，这样一来，使银行和第三方担保公司或个人很难掌握资信评价等级相关信息，进而增加了贷款的风险。另外，由于各种因素的影响，小型微型企业更加倾向于独立经营，导致交易双方掌握信息不一致。

3.1.3 抵押担保能力弱

由于小型微型企业经营规模较小，可以用来做担保的物品较少，与银行贷款标准不相符，使得小型微型企业难以通过抵押物品进行贷款的方式来获得资金。此外，抵押过程程序较多、各种费用较高，在一定程度上削弱了其抵押能力[1]。

3.2 小型微型企业筹集资金困境产生的外部原因

3.2.1 金融结构不平衡

小型微型企业筹集资金受到阻碍的外部原因主要是构成金融总体的各个组成部分的分布、存在、相对规模、相互关系与配合的状态不合理，国内商业银行贷款主要对大中型企业开放，股票市场要求多、制度严，而小型微型企业没有相关能力。另外，创业板市场主要是针对具有广大发展前景的第三产业，但是，大部分小型微型企业以第一、第二产业为主，而且很多经营管理模式大同小异，创新力度不足。

3.2.2 政府政策操作性差

现阶段，我国不断推出多种促进小型微型企业发展的相关政策，但是，这些政策的执行力度不足。另外，政府推出相关政策后，后期落实与完善不到位，政策缺乏针对性，不适用于所有小型微型企业，没有真正帮助到小型微型企业[2]。

3.2.3 银行经营意识存在问题

第一，风险偏好的特征。当预期收益相同时，银行会选择风险大的项目。虽然企业经营中不能一直处于优势地位，但是，企业对风险的态度一直都是不能容忍的。小型微型企业贷款风险较高，信用等级较低，与银行风险偏好相背离。第二，好大喜功的思想。部分企业发展仍然延续传统经营管理方式，认为企业发展就要主攻大的项目和客户，将大中型企业作为目标，完全忽视了小型微型企业。第三，恐贷、惜贷心理。当前，商业银行对风险防控和责任追究较为严厉，一旦出现风险，不管主观原因还是客观原因，都要追究相关人员责任，没有针对小型微型企业的发展特点制定相关制度，没有合理应对小型微型企业贷款业务，对小型微型企业限制较多。

4 提升小型微型企业筹集资金效率的对策

4.1 加强小型微型企业内部建设

第一，重视人才培养。在小型微型企业发展中，要不断融入新鲜血液，重视人才培养，人才才是企业建设的关键。通过引进并培养专业金融人才，进而提高筹集资金管理水平，促进企业发展；第二，加强小型微型企业财务管理。当前，小型微型企业自身还存在很多财务问题，企业只有解决自身存在的经济问题，完善管理机制，将公司收支情况公之于众，才能博得银行的信赖；第三，提高信誉度。大部分金融机构拒绝给小型微型企业贷款机会，其主要原因是小型微型企业信用较低，因此，小型微型企业要树立诚信意识。第四，合理地利用企业内部资金。为了促进企业长久发展，企业应当保留一些内部资金，即适量的留存盈余。特别是小型微型企业刚发展的阶段，足够的留存盈余可以在较低成本和风险下为企业筹集资金[3]。

4.2 创新贷款筹集资金运行机制

4.2.1 健全小型微型企业征信系统

加强小型微型企业信用征集法律体系建设，明确信用信息的收集方式和途径，完善小型微型企业信息揭露制度，发展独立的小型微型企业信用评级机构，健全资信调查制度。同时，对企业相关人员进行信用监督和管理，建立信用违约名单并可供公众查询。

4.2.2 转变银行贷款经营机制

改革银行基层分支结构绩效薪酬制度，将其与小型微型企业贷款利润相关联。同时，强调国有商业银行的社会责任，针对中小型微型企业，丰富信贷产品。

4.3 转变观念，真正重视小型微型企业信贷业务

当前，利率市场化进一步推进，银行靠传统经营方式，已经不能适应现代市场发展，只有转变发展方式，才能进一步提高小型微型企业业务水平。银行要差别对待小型微型企业，并进一步落实企业差异化贷款政策。小型微型企业和大中型企业基本特征和管理要求差别较大，因此，在信贷政策和流程上应差别对待，在发展小型微型企业业务时，银行要坚持以下几点：第一，实行差异化的信贷政策。对客户实行分层管理，按照授信额度将小型微型企业进行划分，采取不同政策。同时，体现区域差异性，针对不同经济发展状况的地区分别制定小型微型企业信贷规则，符合经营实际。第二，创新小型微型企业担保物品和模式。银行应合理拓宽小型微型企业抵押担保范围，对于大部分小型微型企业，可以将股权作为动产抵押物；对于生产类小型微型企业，可以考虑将原材料、半成品等作为抵押物品。通过对小型微型企业资产形式进行划分，制定出与之相适应的抵押方式，降低小型微型企业筹集资金成本，解决小型微型企业筹集资金困境[4]。

5 结语

综上所述，小型微型企业是我国经济发展的重要组成部分，由于自身原因和外部因素影响，筹集资金过程中还存在一定问题，为了改善小型微型企业筹集资金环境，要全面分析，加强企业自身管理，创新信贷筹集资金运行机制，转变银行信贷理念，分层次区别对待，促进小型微型企业发展。