安徽省小微企业融资问题研究

张永林

[提要] 本文以安徽省小微企业融资问题为题，在分析安徽省小微企业融资现状基础上，分析安徽省小微企业融资存在的企业内部问题、政策问题、金融机构问题等，并提出提升小微企业自身能力、完善小微企业金融服务体系、加大政府政策支持力度等建议，希望安徽省小微企业融资能力越来越强，融资水平越来越高。

关键词：小微企业；融资问题；安徽

中图分类号：F83 文献标识码：A

收录日期：2017年12月8日

一、安徽省中小企业融资现状

安徽省的工业发展速度极快，在2015年实现了工业产值提升8%以上的速度，产业增量达到了9，800亿元以上，其发展速度要比全国平均发展水平高2.5%，在所有省份中排名中上游。在安徽省工业发展规模上，民营企业的产值增长量近7，000亿元，其中中小型企业的产值增加量占95%，可见安徽省的中小型企业发展较快，规模较大，并且省内工业增长贡献率由2014年的81.2%、75.7%增长到了82.6%、81.1%，由此得知，中小型企业的发展对于整个安徽省的工业产业发展都起到了至关重要的作用。

二、安徽省小微企业融资存在的问题

（一）小微企业问题

1、治理结构不规范。相对于大型企业而言，大部分小微企业发展基础相对薄弱。还有很多小微企业经过改制，但是因为改制的时候过于形式化，就使得很多企业产权不清晰，以至于造成后期的股权融资由于人为因素引起内部矛盾，造成外部股权不真实的现象。小微企业治理结构上的不足，让金融机构失去了对其放贷的信心，对企业的融资造成了不利影响。

2、财务狀况差。安徽省的小微企业大部分是私有企业，这些企业成立的时间比较短，并且在管理上存在很大的不足。究其原因，主要是因为小微企业家族式管理比较严重，在企业面临决策、制定制度等情况时，都是由法人决定，没有进行科学的分析，随意性比较大。与此同时，小微企业的信用情况以及经营风险情况，都能够通过财物信息来体现。高风险就使企业难以通过金融机构的贷款审核，此时企业提供作假的财务报表就降低了自身的信用度，使得金融机构对小微企业丧失信心。

（二）金融机构问题

1、金融机构体系不健全。对于安徽省的金融机构来说，更愿意对大型企业进行贷款，而小微企业的贷款能力很低，因此对于中小型企业而言融资机构并不完善。主要表现在：第一，金融机构尤其是传统银行不容易向中小型企业融资，总会出现一些不给小微企业融资的情况。其原因有以下几点：第一，小微企业贷款风险高、不良记录多，银行为了自身的利益，会将借款的重点放在大型企业上。特别是在没有政策扶持的状况下，小微企业的信贷对于银行来说就是赔钱的业务；第二，由于中小型企业的融资特点是次数频繁，数额较小，这样就会大大提高传统银行的贷款成本。此外，银行在收集企业信息的时候也注入了高的人力成本，因此银行会选择高利润的企业给予贷款；第三，银监会不允许银行有过高的不良贷款。小微企业不良贷款率在金融机构中算是最高的，银行担心监管机构的调查，就对小微企业产生了体制性的歧视。与此同时，能够提供给小微企业的金融融资相关产品非常稀缺。因此，不能满足小微企业的融资需求。安徽省的银行虽然在针对小微企业融资这方面做了一些尝试，但是效果很不理想，金融机构的信贷产品还是不能满足小微企业的发展。

2、融资成本高。安徽省工信厅数据显示，省内融资成本大部分在12%以上，其中也有一些企业超过了15%，特别是在小额贷款公司等获得资金来源的企业融资成本高达30%以上，民间借贷融资成本为24%，也有部分是60%。自有资金的主要约束来自于公司的内部资源，但是所获得的成本非常小；小微企业的银行借贷缺少抵押品，贷款额度也受到一定限制，融资成本较高；小微企业也可以在民间渠道来进行融资，然而这种方式尽管获得贷款的金额大，但是融资风险也极强。对贷款有所影响的原因：手续复杂占26%；抵押物少占15%；担保物少占13%；成本高占12%；效率低占13%；其他因素占12%。小微企业在银行贷款时，银行为了降低风险就会对企业的抵押物、担保公司、企业市场发展有一个预测，审核速度慢，时间长，手续多。小微企业的资金需求都比较着急，这就使得企业更愿意进行民间融资，以便获得很快的资金，但是却增加了企业的成本。

（三）政府政策问题

1、法律法规不完善。法律法规的不完善使小微企业在发展的时候缺少法律依据。目前，安徽省的银行对小微企业的支持都是以宏观指导为主，所提的意见没有配套的法律法规来衔接。并且安徽省的一些地方默许且任由企业逃避银行债务，法律对银行的债权也没有保护力度，这也会让银行给企业放贷时产生不信任。除此之外，尽管对于中小企业的发展有利的相关法律《促进法》已经出台，但是仍然不完善。例如，中央和地方实行的税费政策，此政策是实施不但使安徽省地方财政收入降低，也使得政府的财政负担加重。此外，有些政策的税费减免比率和配套数量不具体，造成一些政策不能够执行；为了解决小微企业融资难问题，也有一些银行设立专门服务小微企业的部门，但执行效果不理想。

2、信用担保体系不够完善。当前针对小微企业的信用担保相关制度，安徽省仅有一个相关办法，即2013年出台的《中小企业信用担保资金管理暂行办法》。目前，从事相关服务的机构有30个，从而帮助小微企业更好地获得融资服务。但是，安徽省信用担保还有很多问题，服务体系很不完善，并且担保业务发展也很缓慢，相关的产品并不完善，小微企业与相关担保机构之间没有达成顺畅的合作方式。虽然该办法的执行能够使担保机构的运营明确了相关事项，但是在股权结构、风险分担、资金补偿等环节上没有做出明确的规定，使得金融机构和小微企业合作不顺畅。

三、安徽省小微企业融资问题解决对策

（一）提升小微企业竞争力

1、完善公司治理结构。安徽省的小微企业存在研发能力差、资金实力单薄、生产效率低、人才缺少、内部关系混乱、信用度低、企业规模小、财务不透明等问题，在平时的运营中就存在很大的风险。安徽省的小微企业想要完善公司的治理结构，可以通过企业改组改制方式，改变目前经营者和所有者二合一的现象，并且给高级管理层决策权和经营权，不断地完善公司的内部结构，建立激励机制和组织形式于一体的现代化管理模式，并且形成公司人才团队，提高员工的劳动效率，让企业产权明晰、管理规范，为后续发展做好准备。

2、加强财务管理水平，提高信用度。安徽省小微企业在需要贷款时，银行都会让企业提供三年内的财务报表，然后银行通过数据分析企业的盈利能力、偿债能力。所以，企业财务人员专业知识要强。企业的管理者和财务人员根据财务报表分析企业的运营情况和资金需求状况，并且根据现有的资金流给出科学的控制方案。同时，企业在融资时进行成本分析、项目可行性分析，从根本上解决资金问题。诚信经营是企业发展的基础。小微企业当前在融资方面遇到的困境根本上是由于资信较差。因此，经营中要树立信用观念，企业应重视自身信用。信用记录的产生是从企业平时向银行借贷以及使用信用卡所产生的，如果没有按照规定时间偿还，就会产生不良记录。只有提高自身信用度，融资的难度才能降低。

（二）完善相关金融机构

1、健全金融机构体系。第一，提高传统银行对中小型企业的融资服务。安徽省企业融资以银行为主。应对银行提出硬性要求，使银行开展多样化信贷业务。与此同时，银行要进一步放宽融资额度，具体做法有三点：一是对小微企业提供政策支持；二是优化贷款办理的流程，由专业部门进行管理。制定适合企业的融资方案。此外，信贷流程简化，加快审批；三是对金融产品进行创新。第二，加快完善专业化融资机构的发展。目前，安徽省比较大的金融机构主要服务于大中型企业，小微企业想要获得融资是难上加难。因此，为了获得资金来源，就要设立小微企业服务机构。因此，安徽省应该在推动小微金融机构的发展上下功夫。

2、降低融资成本。企业在向金融机构申请贷款时，金融机构会收取顾问费、咨询费等，这就使得企业的成本增加。就这个问题进行进一步研究，发改委进行了专项检查总结出收费过多的原因主要是金融发展不完善。要进一步提升市场利率化，遵循首先利用外币，其次利用本国货币，积极推动贷款的原则，使利率的宏观调控放松。利率市场化的发展对企业融资成本的降低有所帮助，金融机构之间相互争抢客户，对小微企业融资有所帮助。

（三）加大政府政策支持力度

1、加大政策性财政金融支持。首先，加快专业化银行的发展。在国家的政策支持下，小微企业在银行的运行模式为：先设立总行再进行在各个市区设立分行，形成垂直的模式，将银行的效率和办理业务的时效性提高，提高国家政策的作用。国家政策性小微企业银行资金主要是政府财政拨款、吸引存款、发行金融债券和借款等；资金主要是在小微企业贷款、投资、担保等；其次，提高政府的政策倾斜。对已经出台的财税政策的执行情况要进行跟踪检查，以便在不合理的时候进行调整；再次，进一步健全相关采购流程。政府应该给予小微企业支持，将企业自主创新的产品和品牌归入到采购项目中，并且支持大中型企业将自己的外包服务给小微企业办理，在此基础上给予这些企业政策优惠；财政部门有专门的基金對中小型企业提供资金帮助；最后，提高政府财政投入。政府要给予金融机构财政补贴，鼓励金融机构为小微企业免息贷款，在对企业贷款利息无法收回的情况下，由财务部门来进行财政的补助，尽可能降低金融机构的风险。

2、完善信用担保体系。（1）加快法制及监督机构步伐。第一，从地方的真实现状出发，相关管理部门应该推动法律规章制度的建设，从大政方针上确定企业担保的合法合理具体可操作，从担保机构的准入、行业规范、业务构成、费用收取等具体实施入手。政府要在政策法规上建立健全规章制度，从根本上保证中小企业融资渠道通畅；第二，安徽省政府牵头建立监督机制，负责监管行业和担保机构中小企业、规定政策扶持，加大第三方机构的介入，做好企业预警工作，法制建设的工作要走到全局工作的前头。（2）建立多层次担保机构。安徽省担保行业应该建立多层次、多渠道的担保制度，从融资企业和担保企业两个方面入手，按照风险等级做出前期、中期、后期多阶段分解，把风险置换和风险评估放在前段，让主要风险和次要风险通过多层次水平化解。（3）完善风险补偿机制。一是要在做风险评估时收取一定比例的费用，降低保险公司的风险；二是政府要对小微企业的融资加强扶持，加大财物保证，健全担保机制，帮助企业规避融资风险。

主要参考文献：

[1]甘梦婷.P2P平台对小微企业融资效率的影响——基于DEA方法分析[J].时代金融.2015.1.

[2]李文静.浅析我国商业银行对小微企业融资渠道的创新[J].现代商业，2014.

[3]孙雯.安徽省小微企业成长状况的研究——以淮北市为例[J].工作交流，2016.