小微农业企业融资困境分析

曲丽婷　陈立双

[摘要]在我国农业是国民经济的基础，是经济发展的基础。小微农业企业已经成为国民经济发展的一支不可或缺的力量。大力发展小微农业企业有利于创造就业机会，培育新的经济增长点，激发市场活力，促进社会稳定。但长期以来，我国小微农业企业发展缓慢、抗风险能力较差、融资渠道少和融资难的现实状况并未得到根本改善，严重制约了小微农业企业持续健康发展。我们从小微农业企业融资渠道建设角度着手，结合近年来国家政策和社会、市场参与各方的相关制度、规定，提出了小微农业企业融资问题和建议，希望对打破小微农业企业融资困境有所裨益。

[关键词]小微农业企业 融资渠道 融资困境

一、小微农业企业相关概述

2011年国家发布的《小微企业划型标准规定的通知》中对农、林、牧、渔业的小微企业划型标准具体为：营业收入50万元及以上的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业，所以说小微企业中包含着小微农业企业。简单的说，个体工商户、家庭作坊式企业、小型企业、微型企业都是小微企业中的一员。小微农业企业的融资是指小微农业企业从自身生产经营现状及资金运行情况出发，向外部相关金融机构和个人以及从企业内部筹措生产经营所需资金的财务活动。

从资金结构上来说，小微企业筹措资金一般有三大动机：企业扩张规模、企业偿还债务以及混合动机（即扩张与还债动机）。同时小微企业在筹措资金时须遵循一定的原则，要利用适当的渠道和方式去进行融资。在小微企业刚刚成立时，创始人的个人积蓄是小微企业初始资金中主要来源，还有一部分的小微企业是由于创始人的初始资金不足从而导致小微企业成立之初就是全额负债经营。小微企业在融资活动中，分为内源融资和外源融资。在外源融资中，正规银行借款仅有10%左右，其主要融资渠道是非正规金融融资。

从产业特点上来说，我国的金融业是受到严格管制的特殊行业，而且在我国存在的正规金融融资机构数量较少，能为小微企业服务的金融机构就更加的缺乏。在我国小微农业企业是在经济发展过程中形成的经济组织，是市场经济发展的产物。所以目前我国小微农业企业具有规模小，固定资产在资产总值中所占比重较低，缺乏可用于抵押质押的固定资产，其经营场所大部分以租赁或租购方式进行购置、设备等固定资产，知识产权和品牌价值等无形资产占据较大份额等特点。而且小微农业企业的初始资金主要来源于创始人的个人积蓄或其家族的集资，基本没有可以通过正规的外部金融机构融资来获得银行信贷和其他的财政支持；主要实行个人化或家族式管理，财务制度不健全，透明度低。

二、小微农业企业融资困境分析

1.征信体系不健全

我国征信体系存在征信数据信息分类不够科学、征信法律法规建设明显滞后等问题。国务院法制办最新征求意见稿中，将我国目前征信业区分为金融征信、一般性商业征信和监管征信。中国人民银行征信中心、行业协会征信组织及相关行政部门为其相应的征信主体。由于金融征信数据信息实质就是资金借贷信用，但在很多不同的程序和过程中正在重复进行。例如，税款上缴、资金借贷内容，这两个都是同样能体现企业的商业信用，类似此种重复程序的还很多，这种分类并不科学的。另外，国务院2014年8月23日，才公布《企业信息公示暂行条例》，明确了事后监管制度，法律法规建设则明显滞后。

目前，小微农业企业难以获得银行融资支持，其实小微农业企业贷款需求很旺盛，但想要获得正规的外部金融机构融资并不容易，这与银行体系结构失衡有关有一定的关系。其中主要的原因是银行对小微农业企业的信用度难以把握，银行在贷款中没有足够优良抵押物。银监会公布的银行业金融机构总资产数据显示，截至2017年6月末，商业银行的总资产约达183.85万亿元，占银行业金融机构的比例为77.7%；商业银行的总负债约达170.25万亿元，占银行业金融机构的比例为78%。其中大型商业银行的占比最高。在我国，大中型企业是大型商业银行主要的信贷业务服务对象，大型商业银行在对小微企业的信贷业务服务上比较死板。一般情况下，中小银行对小微企业的服务是比较灵活的，但是中小型银行往往存在实力不足的问题，对小微农业企业的融资也造成了一定的影响。

2.融资渠道存在问题

内源融资和外源融资是小微农业企业的两个主要融资渠道。在我国小微企业融资长期以来都是主要依赖于银行信用和民间融资，而小微农业企业大部分都是依靠民间融资，通过民间融资获得的资金约占小微农业企业融资资金来源的90%左右。而且一般来说，小微企业融资渠道只能依靠内源融资，基本上不可能实现外源融资。小微农业企业更是由于自身原因，很难进行外部融资。这就造成小微农业企业主要以银行贷款的方式进行融资，可是小微农业企业又很难达到银行信贷的条件，获得间接融资的量很少。

目前，很多国有商业银行往往以小微企业财务制度不健全或缺乏抵押资产为由来拒贷。银行规定的标准使得小微农业企业很难能从银行借出款项。与此同时小微农业型企业若从民间金融市场进行融资，对企业来说成本压力也很大。

三、小微农业企业融资的相关建议

目前要解决小微农业企业融资问题，首先要推动银行业对小微农业企业的普惠金融服务。第一构建银行服务体系的多层次性。要在审批链条上简省所花费的时间，适当的扩大小微农业企业在基层机构贷款重要性，加强对中小银行机构的扶持。加大更多的小微农业企业外部正规金融机构融资的可获得性，同时也使广大的民间资本能更多的为小微农业企业服務；第二加强素质教育，引导银行的信贷投向。对小微农业企业进行深入的素质教育，使其自觉规范约束自己的行为。编制当地小微农业企业数据库，把其中的成长型和创新型有良好发展趋势的小微农业企业积极推荐给向银行，使政府与银行、银行与企业之间的交流合作成为常态化，建立信息发布平台；第三推动商业银行小微信贷的抵押创新。鼓励银行进行增加抵押物的评估，积极探索农村相关资产的价值评估，使农村的土地承包权、林权、房屋等产权在归属清晰后可作为抵押物，这是解决小微农业企业抵押物的缺失问题主要途径之一。为分散银行的风险，增加信贷额度，推动不同金融业机构之间的合作，共同努力促进中小微农业企业信贷融资；第四完善外部环境，推进信用评估体系建设。搭建信用信息共享平台，把小微农业企业分散在金融机构、工商、税务、电信等部门中的有效信用信息进行整合，推进小微农业企业信用体系建设。

运用评级结果，通过其结果在对小微农业企业在项目开发、税收及其他方面提供政策的政策支持力度。

其次要拓宽小微农业企业直接的外部正规金融机构融资渠道。第一建立小微农业企业上市后备资源库，筛选后备力量充实后备资源库，形成上市企业后备资源梯队。加大上市奖励，激发小微农业企业上市积极性，加强小微农业企业的内部管理、提高其经营业绩、并对其进行股份制改造的相关引导，实现到场外市场挂牌融资；第二积极发展债券市场，让农产品在债券市场上发行债券的品种达到多样化，可以让不同的消费者可以有自我的选择，同时要对小微农业企业债券融资给予与股票融资类似的优惠政策；第三引导非吸收存款类放贷机构的快速发展。小微农业信贷领域在互联网的技术应用发展上有了新的突破，但在互联网上的非吸收存款类放贷机构在经营过程中，经营不规范的问题屡屡出现，要尽快督促其依法合规经营。在依法合规经营和加强监督管理的前提下，在使小微农业企业准人，从中获得资金支持。

小微农业企业的融资困境是由它的自身原因和外界环境导致的。解决小微农业企业的融资困境需要小微农业企业面对自己的不足，需要小微农业企业加强其管理水平和自身素质的提高。通过小微农业企业、金融体系、政府机构的共同努力，为小微农业企业创造更好的发展空间。endprint