试论如何提升企业资金筹措与运营管理能力

孙建辉

【摘要】在企业管理中，资金筹措与资金运营管理息息相关，二者相互作用，相互影响。提升企业资金运营管理能力，最为关键的就是提升企业资金筹措能力。资金筹措是资金管理中的重点内容，为了保障企业经济的良性循环，需要实现企业资金筹措能力和资金管理能力的同步提升。

【关键词】企业 资金筹措 运营管理 能力

一、正确处理企业资金筹措与运营管理的关系

资金筹措是有效运营的基本前提，同时有效运营也能够给进一步良性筹资带来有力促进，所以想要切实提升筹资能力与资金运营能力，需要加强对两者关系的梳理。首先，企业的资金筹措与企业的经营成本相关，因此需要研究企业经营成本与生产经营之间的相互衔接，换言之，企业要想实现长足的发展，就需要成本增长符合资金筹措趋势。并且，企业成本与经济效益之间的关系，也直接的决定着企业的业务拓展。

其次，要加强对投资项目的有效分析，要综合分析投资项目所需资金的规模、所需资金的形式以及所适合的筹资方式等，加强这些方面的认真分析对于提升企业资金运营效果都是非常重要的。因此资金筹集必须以具体资金项目的实际情况为出发点，必须加强具体项目资金运营的基本特点以及对资金的具体要求，从而进行筹资渠道对比分析、筹资时机把握以及筹资数额的权衡，从而有效降低筹资成本支出提升资金运营效果。

最后，企业的任何与资金有关的经济活动都必然存在着与之相对应的经济风险，资金筹措是为了更好的实现资金运营投资，从而获取投资收益，但是这种投资也会因为其收益的不确定性而潜伏着或高或低的风险，总的来说，收益越高风险越高，收益越低风险越小。所以在资金筹措方面也必须以科学合理的风险分析为依据，必须加强投资风险与投资收益之间的权衡比较，根据具体项目的投资规模、投资期限及预期收益进行风险评估活动，有效把握具体项目的各项风险、大小及发生几率，从而进行相应的措施研究与应对手段制定，最大限度降低资金运营风险。

二、企业资金运营管理中存在的问题

（一）企业资金使用不规范

在企业资金运营管理中，企业资金的使用是关键，资金使用不规范的情况将会严重的影响企业财务部门的资金管理。具体的表现为，企业对于内部资金随意应用，不能对市场进行充分的调查，导致项目投资与市场发展步伐难以匹配，出现资金盲目使用的情况，严重的情况下将会导致企业资金的浪费。同时企业在制定资金计划上的可操作性比较低，在资金计划实施环节中总会出现一些不可预料的情况，阻碍着资金计划的正常落实。总体而言，企业在资金使用方面存在着较大的随意性，基于这样的资金管理情况对企业发展不利。

（二）企业资金管理缺乏相应的制度

从更加严格的意义上分析企业资金管理现状，归根结底都是企业资金管理缺乏相应的制度，也就是说制度上的缺失将会导致企业资金管理举步维艰。目前，国内大部分企业为了实现资金管理，都建立了相应的资金管理制度，但是该制度执行力较低，大部分的制度只是建立在预算、结算等方面，在企业资金运算评估和评估效果等方面都表现出了不足。当企业资金运转环节中出现突发性资金使用问题时，企业财务部门缺乏相应的评价细化标准，将会导致企业资金运营惨淡。

（三）企业资金风险防范意识较差

无论在哪种资金运营管理中，资金都会面临着一定的风险，对于企业资金风险的防范是保障企业资金安全的基础。然而，在很多企业资金管理中都缺乏资金风险防范意识，企业财务部门不能及时的对企业资金制定相应的防范预警措施，也缺乏相应的备用资金，一旦资金管理出现问题，企业资金管理将会措手不及，难以抵御资金风险，严重的情况下，会导致小型企业面临破产。

三、提升企业资金筹措与资金运营管理能力的措施

（一）提升企业融资水平

企业融资是实现企业项目业务拓展的基础，因此提升企业资金筹措与运行管理能力，还需要将企业融资能力有效的提升。而企业融资主要分为企业内部融资和外部融资，从难易程度以及效果上分析，在企业内部进行融资其效果更佳，能够在短期内提升企业经济效益。相比之下，内部融资的优势比较多，首先其所带来的筹资风险比较小，能够有效的避免不必要的筹资渠道所带来的筹资风险。换言之，内部筹资形式能够为企业资金带来诸多的保障。其次，内部融资在改善企业内部资金结构、激励企业内部员工方面发挥着重要的作用。因此加强企业资金筹集效率，需要关注企业内部筹资环节，并且通过注入增资、扩股、出售公司股份等形式，实现企业资金吸纳。

（二）加强资金使用效率

企业所进行的资金运营管理工作，从性质上来说可以被分为生产性资金运营和项目建设性资金运营。两者由于其资金的服务对象不同而在资金运营目标及方法上都存在很大差异。对于生产性资金的运营操作应该通过加强统一化的财务管理来实现，并有效落实统一的管理标准与统收统付。与此同时还要不断加强资金的预算编制与实际管理，尤其是对产品销售预算、原料及资源的采购预算及成本支出的费用预算等，通过全面加强与生产环节各方面的资金管理质量来实现盘活资金，提升资金使用效率的最终目的。对于项目建设性资金的运营管理来说，在具体管理过程中要加强对优化设计的关注力度，要全面提升项目资金预期收益的合理化分析与方案设计，从而更为合理的进行项目各阶段的资金投入数量把握与及时动态监控，提升资金在项目建设活动中的经济效益显现与提升。

（三）加强预警机制建设

风险预警机制是资金管理的重要环节之一，伴随着资金使用、财务活动以及其他经济活动都有可能产生相应的风险，风险的存在是不以人的意志为转移的现实存在，但是只要我们能够很好的掌控风险、预防风险就能够有效控制风险的发生几率，从而把风险对企业造成的直接经济损失降到最低。资金管理风险预警机制首先要建立在对企业现实发展情况、未来发展需要以及市场变化发展的科学分析与预测上面，实现对常规风险的类型总结、预防措施总结，同时也要注意到市场中同类型企业在发展过程中遭受过的其他风险并进行防范措施的提前研究，确定突发风险应急预案。此外还要加强内部审计工作建设力度，加强对每一次涉及资金使用的项目的事前研究、事中监管及事后审计，这样才能够最大限度避免资金管理风险的频发和其他经济损失。

（四）树立科学的资金筹措与管理意识

资金筹措对于现代企业的發展来说可谓是第一重要的大事，无论多好的企业发展规划及实施战略如果离开了资金的帮助都只能是纸上谈兵、水中望月。企业管理者与领导者应该在明确合理筹资与加强管理的重要性的同时了解如何做才能够真正实现合理，这样才能够让具体工作真正体现出合理筹资与精细管理，才能够让制度建设与具体工作进行真正的有机结合。此外，不仅是企业最高领导者与管理者要了解相关知识，对于其他工作部门的管理人员和具体工作人员来说也要了解这些理论知识和实践操作技能，因为资金管理工作对于现代企业而言不是某一个部门和某几个工作人员的一家职责，是需要整个企业、所有部门通力配合才能够有效开展的系统工程，所以加强他们在这方面的了解与掌握能够为企业在开展资金管理相关工作的时候提供有效配合与准确执行，从而为企业的资金筹集及合理化管理营造一个积极健康的内部环境，形成资金管理、人人有责的良好氛围。

（五）合理规划、有效提升企业信誉

首先，要加强筹资的合理规划、市场分析及企业自身需要的合理化分析。从而确定筹集的数额、时期及使用周期，以便确定筹集的具体活动细则，实现最大限度满足企业自身发展需要以及最大限度降低筹资风险及债务风险的目的。其次，当前大多数企业的融资筹资渠道多为商业银行贷款融资，大量企业在无法依靠自身进行有效筹资的时候都会向银行大量举债，商业银行的贷款发放可行性分析主要来源于企业自身的信誉与社会形象。所以企业必须不断加强自身信誉等级提升。加强信誉建设首先要树立正确的信用意识，要从自身管理及生产经营做起，诚实守信，从而通过良好的经营运作来提升企业口碑。其次要确保与银行保持良好的合作关系，认真分析银行贷款方式及种类，寻找适合自己的贷款方式，减少贷款过程中的阻碍。

四、结束语

综上所述，通过对企业资金筹措与企业运营管理之间的关系进行分析，研究企业资金运营管理中存在的问题，提出提升企业资金筹措与运营管理能力的对策。包括提升企业融资水平，加强资金使用效率，加强预警机制建设，树立科学的资金筹集与管理意识，合理规划、有效提升企业信誉等。为企业发展生产、提升市场竞争实力提供参考。endprint