关于商业银行风险管理存在的问题及对策分析

徐世恩

【摘 要】金融是现代经济的核心，商业银行是金融业的重要构成部分，其稳定的运行对于我国经济的可持续发展具有至关重要的作用，但是由于我国市场经济体制不断变革，致使商业银行面临越来越多的不确定性，进而导致商业银行的管理风险逐渐增大。论文对商业银行风险管理中存在的疏漏进行分析，并提出切实可行的改进意见，为我国商业银行的風险管理提供有力的参考。

【Abstract】Finance is the core of modern economy， commercial banks are an important component of the financial industry， the stable operation plays an important role in the sustainable development of China's economy. But because the reform of China's market economic system reform， the commercial bank is facing more and more uncertainties， which leads to the increasing management risk of commercial banks. This paper analyzes the omissions existing in the risk management of commercial banks， and puts forward practical suggestions for improving the risk management of commercial banks in china.

【关键词】商业银行；风险管理；问题；对策分析

【Keywords】commercial bank； risk management； problem； countermeasures analysis

【中图分类号】F830.33 【文献标志码】A 【文章编号】1673-1069（2017）10-0045-02

1 引言

金融全球化发展以及世界经济一体化的发展趋势，为我国商业银行提供机遇的同时也带来了众多的风险，商业银行的经营管理策略对商业银行的长远发展具有举足轻重的作用，同时风险管理是经营管理的重要核心内容，面对日益复杂的金融市场，商业银行只有不断加强风险管理能力，才能在金融市场中获得有力的话语权，有效地规避金融市场的风险冲击，保证商业银行实现可持续战略发展目标。

2 商业银行风险管理存在的问题

2.1 银行经营管理机制不健全

深入探究商业银行的运行机制不难发现商业银行具有以下几种突出的问题：信用约束力低、贷款方式单一。信用贷款是我国商业银行目前的主要贷款方式，不能保证资金的流动性与安全性；货款有较高的集中性，增加了潜在的金融风险[1]。在中国特色的产权制度之下，国有企业占据了80%的商业银行贷款，但是得到的经济产出只占整体工业增加值的30%，这意味着贷款难以保证可观的经济效益，进而影响贷款的及时回收；同时商业银行经营的业务形态众多，但是对于这些差异化的业务缺乏差异化的管理方式，不同地区的商业银行具有不同的风险状况与经营理念等，如果不建立针对性、差异化、完善的管理机制只会导致商业银行承担更多的金融风险。

2.2 融资渠道单一

由于国有商业银行的融资渠道较为单一，所以容易导致信用活动出现“超借”以及“超贷”的现象，增加了商业银行承担信用风险的压力。商业银行一方面需要依靠企业存款以及居民存款来满足经营发展的资金需求，例如商业银行向企业贷款的80%资金中有70%来自居民存款[2]，这种发展形式不但导致信用链条出现了失稳的状态，同时还加大了银行承担的利息负担。同时由于贷款流动性较差以及存款不充足等问题的存在，促使商业银行必须开辟新的融资渠道，即以弥补缺口的目的向中央银行大量借款，其具体形式有出售证券、发行金融债券以及同业拆借等形式，进一步增加了信用风险、形成再贷款长期占用以及基础货币扩张的问题，商业银行不得不面临资产风险与负债风险的双重压力。

2.3 内控制度不健全

随着商业银行产品经营品种以及业务不断创新，致使内部控制的建设效率远远落后于业务的创新速度，银行内部原有的内部控制制度没有及时根据业务拓新内容进行更新与完善，导致业务在拓展中缺乏完善的保障制度，提升了业务的不确定性与风险性。同时很多商业银行为了获取短期的经济效益往往无视规章制度的约束效力，以账面短期结果持平掩盖实质性的违规行为，导致银行内部控制出现有章不循、执行力度下降以及违规操作频繁的现象，显著增加了银行的经营管理风险。

2.4 风险评估能力偏弱

我国商业银行对经营管理潜在的金融风险缺乏全面的认识，进而没有形成系统的风险识别能力。银行经营管理中面临的任何风险都能对银行造成严重的影响，稍有不慎还会引发不可估量的损失，银行的管理人员往往麻痹大意认为只要依据既定流程进行操作，保证手续的完善健全就可以高枕无忧，疏忽了客户提供的不对称信息甄别与审查，同时审计业务的频率与银行经营风险不成正比，导致潜在的风险不能及时地被发现，影响了银行的稳定运行。

3 提升中国商业银行风险管理水平的政策建议

3.1 树立先进的风险管理文化

商业银行想要切实提升风险管理能力则需要从加强风险管理的意识着手，想要银行从业人员都能够深刻认识到风险管理对于银行发展的重要性，则需要在银行内部建立先进的风险管理文化，以潜移默化的方式影响从业人员的观念与行为，通过这样的方式加强商业银行的风险管理根基。同时为了提高全员进行风险管理的主观能动性，银行还需要树立“大风险管理”的理念，确保从业人员能够意识到自身参与风险管理的责任与重要性，了解风险管理与价值创造具有同等重要的作用。风险管理的关键点是找到业务活动开展过程中的风险点与风险度，为此想要制定科学有效的风险管理理念，则要清晰的树立风险管理与业务发展之间的辩证关系，在良好的风险防范观念的引导下做好防范风险的意识与准备，通过树立积极主动的态度保证商业银行的长足发展。

3.2 建立健全风险管理组织体系

健全的风险管理体系是约束银行风险管理效率与质量的重要措施。作为商业银行的最高管理者的董事会需要在旗下发展风险管理委员会进行风险的监督、识别与管理。改变执行层面的风险行政管理模式，将风险管理全面发展到纵向与横向管理上来，通过矩阵风险管理方针实现扁平化管理效果，并对所有业务进行全权管理来实现监控整体风险的目的。建立以全面调查、风险评估、问责审批为主要内容的风险决策体系，促进决策过程的科学化与民主化，最大程度杜绝逆程序操作。为了验证风险管理的有效性需要制定风险管理评价体系检查风险管理的科学有效性，不断检查风险管理组织体系中存在的问题，通过不断总结经验的方式提升风险管理组织体系的强度。

3.3 实行差别化风险管理机制

银行业务种类类型繁多，不同业务之间还存在较大的风险差异，为了有效管理风险需要对不同类型、不同风险的业务采取差异化的管理方式。银行首先需要对不同特征、风险、形态制定差异化的风险管理措施。同时银行分布在不同的区域中，又具有差异化的文化理念、风险状态、经济水平，为此针对不同的地区也可以采取差异化的风险管理措施。依据不同区域与业务也可以采取差别授权措施，在参考客户评级基础上为优质客户提供高效服务，实现权责对称效果。

3.4 提高风险识别能力

风险识别是一项复杂系统的工程，不同阶段的风险与业务管理对管理技术与管理工具有着不同的需求，这种情况也说明了风险管理不能通过单一的管理技术与管理工作达到良好的管理效果，需要综合使用管理技术与管理工具才能取得良好的风险管理效果。为此在风险管理过程当中首先需要建立高效系统的信息搜集与处理系统，实现实时、连续、高效搜集市场动态信息以及客户信息的效果，在参考科学详尽的市场信息与客户信息的基础之上有效的识别潜在风险，并及时制定合理的风险防范措施，有效助力商业银行规避风险，实现可持续战略发展目标。

3.5 创新融资渠道

针对商业银行具有较大资金需求的特点，银行可以通过扩大机构投资者的方式帮助商业银行实现上市目标，进而建立資金募集渠道，同时为了保证投资者的利益，还需要进一步完善金融体系，降低投资者承担的金融风险；商业银行可以明确并购重组方向，通过重组的方式实现业务的全面发展，并严格控制城市商业银行在异地的发展速率，降低异地城市商业银行出现的不良贷款现象，在条件允许的情况之下，可以采取混业的方式进行经营管理；银行内融资对策也是创新银行融资渠道的重要方式，商业银行需要建立完善的留存利润转增机制，以实现资本的长期积累。

4 结语

综上所述，商业银行是我国金融的重要构成部分，但是由于市场经济形势变化莫测，商业银行在经营管理中也会面临诸多风险，在银行内部风险管理存在疏漏时，银行经营发展则面临更多挑战与威胁，商业银行想要取得长足的发展则需要在银行内部树立先进的风险管理文化，从上至下加强全员风险管理意识，通过完善的风险管理组织体系加强风险管理的高效性、民主性以及科学性，通过差别化管理方式有效监督经营风险，通过提高风险识别能力保证商业银行实现长足发展。

【参考文献】

【1】夏日.我国商业银行流动性风险管理存在的问题及对策分析[J].经营管理者，2014（25）：34.

【2】贾新宇.商业银行信贷风险管理存在的问题及对策分析[J].人力资源管理，2017（06）：432-433.