存款保险制度对中小商业银行的影响与对策

许峰瑞

【摘 要】伴随经济全球化的趋势，我国金融体系中的商业银行的竞争日益激烈，商业银行的运行风险也在不断激增。因此，为了有效保障我国储蓄用户的利益，2015年国家出台了《存款保险制度》，同时为我国银行业改革提供了支持，也是银行机构退出制度的初步完善，为银行业的发展提供有利保障。

【关键词】中小商业银行；存款保险；银行退出机制

一、存款保险制度实施的背景分析

《存款保险制度》作为我国金融体系中重要的保障制度，但最早却是出现在上个世纪初的美国，一些符合资格的储蓄性金融机构当作投保人，根据储蓄金来收取一定的保险费，作为存款保险准备金，一旦兄弟机构出现金融危机或者申请倒闭时，可将储蓄保险准备金直接赔偿给投保的储蓄人，赔偿款是被投保储蓄额的全部数额，以此来最大化的保证储蓄用户的个人利益，也规避某些银行倒闭时圈钱跑路等不道德现象，有效的维持我国金融体系的稳定。

在上个世纪末，我国曾明确指出要建立储蓄保险基金，用来保证储蓄用户的个人利益，几年后我国进行金融改革，开启了利率市场化，直至2015年全面开放利率市场化。但利率市场化有利有弊，其会造成商业银行利差空间变窄，各种金融风险也是急剧增加，从而导致整个银行业运营风险增加。为此，我们需要建立一套完善的存款保险制度用来确保储蓄用户的个人利益。在《存款保险制度》还未出台时，每当商业银行出现金融危机或者申请倒闭时，政府都必须承担巨大的赔偿压力，甚至出现存款保险崩坏的现象。所以，建立完善的《存款保险制度》，由多个对象共同承担风险，其中包括银行、政府及储蓄用户，为维持金融体系的稳定做出巨大贡献。

《存款保险制度》并不是一蹴而就的，是经过漫长的社会实践得出。最初，我国是在1993年提议成立存款保险基金这么一个概念，直到2005年中国人民银行才初步拟定了存款保险制度，用以维持金融系统的稳定。在2008年，我国才真正意义上的提出建立保障储户个人利益的存款保险制度，但由于金融风暴的影响被搁置，直到2014年国务院通过了《存款保险制度》，并在次年推广实施。

二、存款保险制度对中小商业银行的影响

（一）国外存款保险制度主要设计条款

我国存款保险制度全国实施时间短，对中小商业银行的影响还不明显，但参考国外实行存款保险制度的例子可看出存款保险制度对中小商业银行的影响主要集中在以下几个方面：1存款保险制度以什么形式构建，通常的建立模式分为两种，自上而下和自下而上。绝大部分国家及地区都是依照自上而下的模式制定存款保险制度并直接由政府立法管理，并对符合条件的金融机构强行纳入存款保险中，极少部分国家及地区依照自愿原则：2涵盖的机构，存款保险的机构一般涵盖所有依法吸纳存款的金融机构，例如商业银行、储蓄银行及其它储蓄性机构。部分外资银行，不同国家其规定有所不同；3存款保险的种类，绝大部分国家及地区存款保险的种类有很多，最主要的是一般性存款，服务对象是活期存款、存款储蓄及定期存款，其它类型随着国家的不同而不同；4存款保险的保额，每个国家都是有所不同，有的是无限保额，但许多国家都设定了保额上限，我国设定的是50万元人民币的保额上限；5费率，除了国家政府提供的存款保險初始运营资金，还需要根据一定的费率缴纳保险费来对保险准备金进行补充，费率有两种模式，一种是统一费率，一种是差别费率，而像我国刚推行《存款保险制度》时一般采用统一费率，便于操作，然后逐渐实行差别费率。

（二）国内存款保险制度的要素

通过对国外中小商业银行产生主要影响的存款保险制度的主要设计条款，笔者根据我国近年实施《存款保险制度》的事例，认真分析并总结得出我国实施《存款保险制度》主要涵盖以下几个要素：1《存款保险制度》应强制性的覆盖所有符合条件的存款类金融机构，这样既能确保制度实施的公平性，也能规避某些逆向的选择和不道德行为。因此我国出台的存款保险制度应在各大中小银行实行，同时也应覆盖各大国有银行；2风险差别费率，费率关系着保险费的缴纳数额，其作为存款保险准备金的主要来源，这是非常关键的要素。统一费率虽然方便于操作，但在这种模式下，低风险金融机构往往要对高风险金融机构进行补贴，同时也难以约束高风险金融机构的高风险行为。但在差别费率模式下，很好的规避了这些现象，同时使存款保险支付风险在受保金融机构的可承受范围之内；3限额保险，作为存款保险制度的关键，限额保险的重要性是不言而喻的。限额保险能有效的减轻国家政府及受保金融机构的经济负担，同时也增强投资人对投资的风险意识，并能对风险投资机构进行有效的市场约束，从而避免道德风险的发生。因此我国根据国外主流国家的保险数额的上限，设置相应的保险数额上限，并综合多方面因素将上限设置为50万人民币，高于平均上限数额，有效的确保我国储蓄用户的个人利益。

（三）存款保险制度对中小银行的有利影响

存款保险制度中的费率及保险限额虽然无形中增加了中小商业银行的运营成本，但其带来的便利及额外盈利也是巨大的，笔者就中型商业银行近两年的财务数据进行分析，总结出存款保险制度的实施对其产生的有利因素主要在以下几个方面；1在运营银行的同时实施存款保险制度，银行一定会增加额外的实施成本，因此银行会开源节流，在原有的基础上加强细节管理，提高工作效率，节约的费用用来贴补额外的开支，以提高盈利水平；2在实施《存款保险制度》的差别费率模式及限额保险，这便对负债管理工作有了更高的要求，因此银行为促进员工达到工作要求，便会加强负债管理；3存款保险制度的退出标志着金融机构的退出机制初步成立，根据美国的存款保险及利率市场化的发展经历，许多申请破产的中小商业银行为管理能力强的大型商业银行的规模扩张提供了支持，而一些管理能力强及运营得当的中小商业银行会逐渐扩张为大型的商业银行。

三、商业银行采取的措施建议

伴随经济全球化的趋势，在这个竞争日益激烈的市场经济及存款保险制度深入实施下，各大中小商业银行为了占有一席之地，必须采取以下措施：1对国家出台的政策进行深入研究，提高自身的处事能力及应变能力；2对于资产负债管理工作必须进行全面加强，《存款保险制度》的实施会增加自身的运营成本，因此银行必须提高运营能力，提升自身产业的运营效率，全面加强银行的竞争力，同时做到节源开流，在原有的基础上加强细节管理，提高工作效率，节约的费用用来贴补额外的开支，以提高盈利水平。3全面加强综合管理水平，针对存款保险制度，对调整负债结构、减少保费成本等工作加强管理，进而有效的控制风险。

【参考文献】

[1]殷达生. 存款保险制度对中小商业银行的影响及对策[J]. 财经界（学术版），2016，（24）：87.

[2]宋丽智. 存款保险制度对中小商业银行的影响和对策研究[J]. 宏观经济研究，2015，（11）：84-92+130.

[3]韩霜. 存款保险制度对我国中小商业银行的影响分析[J]. 商，2015，（19）：191.endprint