合同能源管理与政府和社会资本合作模式研究

孙晓素　赵仕龙

摘 要：本文首先介绍了合同能源管理机制的含义，并分析了合同能源管理机制在我国的发展情况，然后介绍了政府和社会资本合作模式的含义，并分析了政府和社会资本合作模式在我国的发展情况，最后以2015年河北迁西低品位工业余热利用项目为例，重点分析了合同能源管理与政府和社会资本合作模式的有效结合。

关键词：合同能源管理；政府和社会资本合作；节能环保

一、合同能源管理（EPC）介绍

合同能源管理机制主要是指用能公司和节能服务单位之间以节约能源为目的的一种合作机制，两者合作之前先确定好节能目标，之后节能服务单位针对用能公司的具体情况制定节能计划并提供相关技术指导，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。其实质就是用降低的能源费用来支付节能项目所用成本的节能商务模式。

（一）合同能源管理模式

目前合同能源管理主要分为以下管理模式：节能效益分享型、能源费用托管型、节能量保证型、融资租赁型以及由以上4种基本类型的任意组合形成的混合型合同，以上管理模式。

只有节能效益分享型合同可以申请国家合同能源管理财政奖励和税收优惠，由国家发改委和财政部共同审批的合同能源管理项目财政奖励资金审批。

（二）合同能源管理发展

在节能减排政策压力下，近年来我国节能服务产业获得了快速的发展。截止“十二五”末，全国从事节能服务企业数量达到5426家，比“十一五”期末增长了近6倍；从事节能服务行业的人员达到60.7万人，比“十一五”期末增长了近2.5倍。节能服务产业总产值从2010年836.29亿元增长到2015年的3127.34亿元，年均增长率为30.19%；合同能源管理投资从2010年287.51亿元增长到2015年的1039.56亿元，年均增长率为29.31%；“十二五”期间累计形成年节能能力1.24亿吨标准煤，减排二氧化碳3.1亿吨。

二、政府和社会资本合作PPP

政府和社会资本合作模式，即Public-Private-Partnership，简称PPP，也称为公司合作模式。

（一）PPP模式分类

PPP分为两种，一种是广义PPP，一种是狭义PPP。

狭义的PPP是政府与私人部门组成特殊目的机构（SPV），引入社会资本，共同设计开发，共同承担风险，全过程合作，期满后再移交政府的公共服务开发运营方式。与广义PPP相比，狭义PPP的主要特点是，政府对项目中后期建设管理运营过程参与更深，企业对项目前期科研、立项等阶段参与更深。政府和企业都是全程参与，双方合作的时间更长，信息也更对称。狭义PPP具备三个重要特征—伙伴关系、利益共享与风险共担。

广义的PPP是指公私合作投融资模式，具体又分了很多种方式，例如BT、BOO、TOT、BOT等：

BT（建造、移交）：企业与政府方签约，设立项目公司以阶段性业主身份负责某项基础设施的融资、建设，并在完工后即交付给政府。

BOT（建造、运营、移交）：企业被授权在特定的时间内融资、设计、建造和运营，期满后，转交给公共部门。

BTO（建设、移交、运营）：企业为设施融资并负责其建设，完工后即将设施所有权移交给政府方；随后政府方再与之签订经营该设施的长期合同。

BOO（建造、拥有、运营）：企业自己融资、建立、并拥有永久的经营权。

DBOT（即设计、建设、经营、转让）：企业负责设计、建设，完工后进行特许经营，期满后，转交给公共部门。

TOT（移交、运营、移交）：政府部门将拥有的设施移交给民营机构运营，通常民营机构需要支付一笔转让款，期满后再将设施移交给政府方。

（二）PPP发展

PPP模式起源于英国，并迅速在全球范围内得到大范围的推广和应用。1992年，英国保守党领袖约翰梅尔提出了PFI项目，是历史上第一个旨在推广PPP模式的系统性规划。2014年，全球范围内能源、交通、供水行业的PPP项目投资总金额达到1075亿美元，同比增长了6%。

我国目前正处于发展中国家，在基础设施建设领域引入PPP模式，具有极其重要的现实价值。让部分应由政府承担的责任，以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与企业建立起的共同体关系，从而可以实现“利益共享、风险共担、全程合作”的有益效果，这样在一定程度上减轻了政府的财政负担，同时也降低了作为社会主体—企业的投资风险。2014年，我国财政部陆续出台了《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》、《关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知》和《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》等相关政策。同时，国家发展和改革委員会也发布了《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》，鼓励在能源、交通运输、水利、环境保护等公共服务领域采用PPP模式，吸引社会资本参与。从2014至2015年，PPP从概念迅速走向实践。2015年9月29日财政部公布的第二批PPP示范项目，总计206个项目，投资总额为6589亿元，投资金额为首批的近3.7倍。由此看出，2014年是PPP的政策年，2015年是学习年，到2016年和2017年，PPP将是井喷年。

三、节能环保领域的合同能源管理（EPC）与PPP模式

在社会节能环保领域，由于国家取消了对节能服务的前期政府鼓励性补贴，未来具备分担政府债务能力的PPP模式将会比EPC具备更多优势并且将取得更多机会；但PPP模式相较于EPC又缺少了一定的灵活性，且EPC仍有机会在私人节能领域占领市场。多年来合同能源管理发挥了重要的作用和贡献，而PPP模式也在公共基础设施投资方面积累了大量成熟运作经验。

对于节能服务公司来说，如何有效、合理的运用两种商务模式就至关重要。不仅要看到两者的竞争关系，更要看到两者互补性、可结合性。

以2015年河北迁西低品位工业余热利用项目为例，就是将合同能源管理（EPC）与PPP的完美结合。传统的合同能源管理是节能服务公司与用能单位双方的合作，但顺利运作低品位工业余热应用于城市集中供热项目则必须设计包括节能服务公司、热力公司、工业企业及当地政府在内的四方通力合作，较一般的合同能源管理项目和PPP较为复杂，运行合作模式概述：

1）首先赤峰富龙城镇供暖管理有限责任公司与迁西县政府以PPP模式发起设立迁西富龙热力公司，并作为迁西县低品位余热利用项目的主体，并负责整体收购迁西县原有集中供热热源及供热管网，与政府签订特许经营协议，并负责项目的长输管线建设及运行；同时迁西富龙热力公司与津西钢铁公司签订余热利用协议，购买津西钢铁公司工业余热的热量。

2）赤峰和然节能技术服务有限责任公司在迁西设立迁西和然节能科技有限责任公司，迁西和然节能与迁西龙热力签订EPC合同，利用赤峰和然节能公司的技术，投资建设低品位余热利用项目在津西钢铁公司场内余热利用部分，并负责热量输送。

3）赤峰和然节能公司和赤峰富龙城镇供暖公司同时在股权层面上进行了整合，使双方股东的利益高度一致，从而使双方在行动上高度统一，相互配合，低品位工业余热利用的整个链条能够统一协调、调度，实现了热网和热源的一体化运作。

此项目在建成后取得了非常理想的效果，从该模式的成功经验分析，其具有多方面的价值：

1）实现多方共赢。通过项目成功运作，使迁西富龙热力公司大大降低成本，实现盈利，迁西和然分享到迁西富龙热力所獲得的节能效益；同时，津西集团通过出售热量获得利润；而政府也不需再承担巨额的财政补贴，并参股迁西富龙热力而获利，形成四方收益的共赢模式。

2）促进管理体制的改革。热力公司的运营由政府主导转变为自主经营、自负盈亏的市场化运作，减轻了政府负担，并引进了先进的管理理念及运行方式，极大的推动了政府转变职能和改善民生。

3）模式创新，充分利用国家产业政策。该项目符合国家在节能领域的合同能管理运作方式，同时迁西富龙热力有限公司与迁西县政府签订特许经营协议，并且政府在迁西富龙热力公司持有部分股份，达到利益共享、风险共担，高度符合国家大力推广的市政公用领域PPP模式。EPC模式与PPP模式的有效结合使项目充分享受国家的各项优惠政策。

在国家节能减排的大背景下，该项目为节能环保行业的低温余热产业的发展提供了一种新的发展思路和合作模式，并获得了国际和中国“十大节能技术和十大节能实践”，推动了国家“余热暖民工程”政策的出台，为低品位余热利用的发展做出了突出的贡献。国家发改委环资司节能处副处长蒋靖浩提出，企业之间要做好协调工作，在合作中促进整个行业发展；要充分运用商业模式、融资模式以及技术上的创新，推进企业的可持续发展。

参考文献：

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[5] 康军，高青宇.节能与合同能源管理[J].西部煤化工，2012（01）.

作者简介：

孙晓素（1985-），女，河北郑州人，本科，研究方向为企业投资管理及项目管理；

赵仕龙（1988-），男，河北石家庄人，硕士，研究方向为燃气三联供及新能源开发利用。