小额贷款公司如何做好风险控制

王凤芝

摘要：小额贷款公司作为非银行金融机构，为我国农户、个体私营经济及小微企业贷款探索出了一条有效的途径，对维护我国金融市场的稳定发挥了较大的作用。但小额贷款公司也存在有很大的问题，它风险高度集中，而风险控制则是企业的生命线。因此本文将深刻分析企业的内部和外部存在的风险，并给出有效的建议来降低企业的风险。

关键词：小额贷款公司；风险状况；风险控制

小额贷款公司可以有效地解决中小型企业的融资困难的问题，并能为农村个体户发展提供便捷的金融服务，但我国小额贷款公司发展才刚刚起步，在逐步壮大的途中还有着许多棘手的问题，其中最为突出的就是风险控制[1]。因此小额贷款公司要紧迫地认识到目前存在的风险并采取有效的措施应对。

一、当前小额贷款公司存在的风险

我国小额贷款公司的风险可归结为两类：公司内部的风险和公司外部的风险[2]。

（一）公司内部的风险状况

1.操作人员的风险

目前我国小额贷款公司还处于初级阶段，还存在着公司规模较小，公司员工的福利待遇比较差，发展不规范等问题，因此很难吸引高素质高水平的企业员工。现如今小额贷款公司的员工都缺乏过硬的专业素质与能力，在鉴别小微企业存在的财务问题上，譬如贷款人虚记现金流净额、隐瞒债务等，存在较大的困难，给贷款公司造成较大的隐患。

2.内控管理机制存在的风险

近些年来小额贷款公司取得了飞速的发展，但发展过快对于小额贷款公司来说并不总意味着好事，盲目的扩大规模不仅不利于整个行业的发展，还会导致企业忽视自身的内控管理的建设。缺少内控制度的监管会降低小额贷款公司把控风险的能力，财务管理制度、人员管理制度等会与小额贷款公司的发展严重脱节，这种情况下就容易导致公司的财务信息混乱失真，员工工作能力低下，甚至出现违法犯罪的事情，反而阻碍企业的发展。

3.流动性风险

流动性风险究其原因具有综合性，十分复杂。在严重情况下，流动性风险甚至导致公司破产。因此小额贷款公司必须重视此类风险。通常产生流动性风险的因素之一就是小额贷款公司的资金源不够充裕，公司的资本金主要是股东出资、不超过两家银行的融资或者来自社会的捐赠集资，贷款公司倘若短期将资金全部贷出后容易进入无钱可贷的困境。另外，小额贷款公司也要做好资金规划工作，避免贷款难以回收的情况。

（二）公司外部的风险状况

1.来自于客户的风险

小额贷款公司的客户主要是农村的农户以及融资困难的小微企业，其风险主要来自于以下两个方面。其一，客户的信用较差，缺乏还款意识。一般来说，不论是农户还是小微企业的管理者，受教育程度比较低，法律意识淡薄，具有较强的逃债倾向[3]。其二，客户还不具备偿款能力。对于农户还说，农作物的生长受外部自然环境的影响，销售过程中还会受市场因素的影响，一旦发生自然灾害或销售不畅都会使得农户没有能力偿还贷款。我国的小微企业财务管理比较落后，资金短缺。在贷款时资金需求较大，没有合规抵押物，一旦经营失败存在较高的违约风险，使得小额贷款公司面临较大的损失。

2.法律法规不健全，缺乏有利的国家政策

各地方政府为了促进当地小额贷款公司的发展而纷纷制定了地方性的政策法规，但其本质是地方规范性的文件或部门规章，并没有上升到法律层面制定规章制度。各地方政策的差异导致各小额贷款公司出现发展不平衡现象，不利于行业竞争企业的健康发展；小额贷款公司只能贷不能存，这种尴尬的地位导致其不能享受国家财政补贴、税收优惠等，还会使国家对贷款公司的监管难度增大。

二、小额贷款公司的风险控制策略

（一）解决小额贷款公司内部风险的对策

1.加强专业人才的培养，提高工作人员的素质

首先，贷款公司的工作人员要树立风险意识，在公司内要经常对员工进行风险宣传，将风险意识渗透在工作的方方面面。其次，贷款公司要定期对员工进行培训与学习，邀请工作经验丰富的老师进行讲解，提高员工的工作能力。同时公司也要让老员工帮扶新员工，让他们尽快的融入到工作中。最后，也需要政府加强人才培养的力度，建立相关的培训机构或者委托专门的职业技术学校进行人员培养，并对这些机构进行适当的财政补贴。

2.加强企业内部管理

首先，企业内部建立科学的治理结构。根据各岗位的工作内容，划分各岗位的职责，相互监督，相互制衡。同时要建立一套适合于公司的規章制度，确保员工在规范严格的制度中高效、安全的工作。例如人力资源部门要严把用人标准，加强人才队伍的建设，财务部门严格遵守财务管理制度，努力做好资金的使用与记录，防止企业的财务信息失真、混乱，同时杜绝违法现象的发生。

其次，完善贷款流程，将风险控制落实在整个贷款流程中。第一，做好贷前调查。通过上网调查，上门查询等方式充分了解客户的信用程度，避免将资金贷给信用较差的客户。第二，贷中防止操作风险。工作人员要积极搜集各种贷款流程资料，审查贷款过程中出现的问题，落实贷款责任人。第三，贷后积极追踪资金流向。贷款完成之后要整理好贷款资料，并积极监控资金流向，小微企业要时时了解其经营状况。

3.增加融资渠道

首先，积极鼓励银行融入资金。小额贷款公司的资金有相当一部分来自于银行，但是从银行获得的资金成本较高，因此可由地方政府作为贷款担保，对于信用较好，经营规范的小额贷款公司，积极鼓励银行融入资金。

其次，贷款公司要科学合理的增资扩股。增资扩股是企业发展壮大过程中的必经之路。对于这种现象，除了企业本身要注重科学合理的增资扩股之外，政府也起着关键性的作用。政府要积极建立交流平台，让投资者和企业进行积极的沟通交流，增加资金来源，促进小额贷款公司的健康发展。

最后，建立风险补贴基金。相比于其他的金融机构，小额贷款公司面临较大的风险，不乏有些客户会出现违约的情况，造成贷款公司的资金损失，在这种情况下，政府可建立风险补贴基金，对由于帮扶 “三农”和小微企业出现的违约进行补贴[4]。

（二）解决小额贷款公司外部风险的对策

1.将小额贷款公司纳入征信体系

小额贷款公司进行贷款时除了考虑客户的还款能力之外，还要考察这些客户的信用。征信系统是小额贷款公司了解客户信用的重要途径，在该系统中可以实现客户的信用、贷款信息共享，有利于贷款公司慎重与有信用问题的客户合作，加强抵御贷款风险的能力。

其次，不断完善征信系统的信息。借款人的信息不透明，也会导致贷款的风险难以把控。当前征信系统中并不包括农户、小微企业等客户的征信信息，会使贷前调查不准确，贷款风险增加，因此征信系统的信息亟待完善。

2.完善法律法规

在法律上确定小额贷款公司金融机构的地位。小额贷款公司性质的不确定会给其本身带来多重风险，因此应当尽快赋予小额贷款公司金融机构的属性。一方面，这样有利于公司享受金融机构之间的同业拆借，解决公司短期内的收支不平衡的問题，并且同业拆借的利率较低，减轻贷款公司的资金负担。另一方面，小额贷款公司在服务“三农”及小微企业时，也可以享受国家的优惠政策。

其次，国家要制定统一的法律法规，加强小额贷款公司的监管。当地政府制定的监管标准并没有法律效力，执行起来约束力不强，因此国家应该制定统一的法律法规，让小额贷款公司在经营过程中自觉遵守法律法规。

最后，要明确规定小额贷款公司非银行金融机构的特性。小额贷款公司以服务为主，其作用是为农户和小微企业提供资金支持。

三、结束语

小额贷款公司自上世纪90年代引入我国，其还处于初步发展阶段，不管公司内部的管理还是法律、政策都还有相当不成熟的地方，但是，小额贷款公司对于我国“三农”和小微企业的发展具有重要的作用，因此在未来的发展过程中要加强公司的风险管理，积极促进小额贷款公司在社会发展中的积极作用。

参考文献：

[1]袁娟，喻均林.浅析小额贷款公司的风险管理[J].科技广场，2014（12）：156-160.

[2]李明.我国小额贷款公司风险管理研究[D].中南大学，2014.

[3]张正平，郭永春，王麦秀.小额贷款公司发展中的风险、原因、辨析与对策[J].农村金融研究，2012（6）：19-24.

[4]谢丽芝.小额贷款公司风险评价体系的构建及风险控制研究[D].南昌大学，2014.

（作者单位：山东省盐业集团有限公司）