碳关税的贸易环境效应

何园园

（兰州文理学院，甘肃　兰州　730000）

碳关税的贸易环境效应

何园园

（兰州文理学院，甘肃兰州730000）

贸易对环境的影响主要可以分为3个方面:规模效应、结构效应和技术效应.碳关税相关政策的实施将使我国出口量大幅下降，从而将会在一定程度上减少出口贸易的隐含污染；碳关税的征收将会在极大程度上改变我国原有稳定的出口产品结构，出口贸易结构的调整将使出口贸易隐含污染减少.碳关税的实施能够促进技术进步，而技术进步又能促进节能减排，改善环境.

碳关税；贸易环境效应；可计算一般均衡模型

GrossmanandKrueger(1991)的贸易环境效应理论是从规模效应、结构效应和技术效应三个方面探讨了贸易对环境的影响.其中规模效应认为，在包括技术在内的其他因素不变的前提下，贸易量的增加会促使污染排放量的增加.结构效应则是指由于贸易的存在，各个国家和地区之间的要素不断流动，改变各国的要素禀赋，促使产业结构和贸易结构发生与之对应的改变.技术效应则指出各个国家和地区通过贸易获得先进的技术和制作工艺，获得由此带来的技术外溢，而企业通过引进先进的技术，改进生产工艺来实现节能减排，降低环境污染.

本文将应用Grossman and Krueger(1991)在分析北美自由贸易区协议(NAFTA)的环境效应时,得出的贸易环境效应理论，结合国内学者的定量分析成果，对碳关税的征收引致的贸易环境效应进行考察.

1　碳关税的贸易规模效应

一旦征收关税，我国出口会面临很大的负面影响，直接导致商品出口总额降低，出口商品的企业利润减少，抑制了我国商品出口量.与此对应的是，出口总额的降低，使得国内生产企业不得不选择更环保的高新技术，减少碳排放，通过降低碳关税来确保自身利润，而因此带来的是出口贸易隐含污染的减少，对于降低污染具有一定的规模效应.

1.1碳关税对出口贸易规模的影响

第一，碳关税的出现将使得我国对欧盟和美国出口量降低.长期以来，我国在向美国和欧盟出口的产品中以高碳的机电、纺织类产以及其他金属制成品为主，几乎占据了出口总量的80%以上.因此，如果欧盟和美国开始对我国征收碳关税，那么收到影响最大的就是高碳产品，势必会直接造成我国出口总量的降低.而从另一方面来讲，我国要想尽量减少欧盟和美国对我国产品征收的碳关税税收，就必须投入大量的资金购买如美国等发达国家的先进技术设备，来实现降低温室气体排放技术的改良，无形中又增加了出口的成本.

第二，美国和欧盟等发达国家开始对我国征税碳关税，其他国家也很容易进行效仿，那么我国面临的就不仅仅是碳关税一种，而是更多名目繁杂的税收，由此产生一系列的连锁反应，使我国的出口环境日趋恶化.

鲍勤运用可计算一般均衡模型测算美国征收碳关税对中国的影响，测算美国征收碳关税对中国的影响，将碳关税税率分别设置为10到100美元每吨这样10种模拟情景.（见表1）

从表1反映的情况来看，受到美国征税碳关税的影响，我国出口和进口都出现了很大程度的变化，负面影响凸显.另外，美国是我国最大的出口贸易国，尤其是高碳产品的出口更占据着相当大的比例，碳关税的出现，使得我国对美国的产品出口受到了极大的影响，出口总量降幅尤其显著.

1.2出口贸易规模缩减对出口贸易隐含污染的影响

胡帅伟借鉴结构分解分析模型(Structural DecompositionAnalysis，简称 SDA模型)测算了2003-2009年间6个高污染行业出口贸易的环境规模效应，除2009年为负以外，其余年份所有行业的规模效应都是正的.根据SDA模型，这说明2009年出口规模的缩减减轻了环境负担，而其余年份的出口规模的扩大加重了国内环境污染.事实上，从2002年开始往后七年间，我国出口贸易额每年的增幅达到了27.3%，说明出口规模的扩大势必会对环境产生很大的影响.另一方面，2009年出口贸易额相比于2008年减少了13.9%，而环境污染也随之降低.由此可以得出一个结论：在我国，出口贸易额的增加会带来环境污染的恶化，而出口贸易额减少会带来环境污染的降低.

根据前述，碳关税相关政策的实施将使我国出口量大幅下降，从而将会在一定程度上减少出口贸易的隐含污染.

表1　不同碳关税税率下我国对外贸易变动（2007年价格不变）

2　结构效应

碳关税的征收将会在极大程度上改变我国原有稳定的出口产品结构.随着碳关税的实施，我国温室气体排放量大的高碳产品出口量将出现很大比例的降低.有关资料表明，2004年到2008年期间，我国能源密集型产品出口总额占据世界出口总量的80%左右，如果一旦面临欧盟、美国等发达国家对我国征收碳关税，国内出口企业则必须采取相应措施，调整产业结构并增加要素投入，来应对国际社会对出口环境的冲击.在这些企业要素中，最明显的是劳动力成本优势的丧失.而伴随着生产工艺的改进和先进节能减排设备的引入，温室气体的排放无疑会出现降低，环境污染问题也能够出现一定程度的缓解.

根据胡帅伟的测算，2009年我国金属冶炼及其制成品出口发生了很大的缩减，其环境结构效应是较大的负值，是当年我国出口贸易的环境结构效应的最大贡献者.说明了2009年而言，出口结构的调整促进了环境污染的降低，这种出口机构的调整对我国环境保护目标的实现具有积极作用.尤其是经过对高污染行业出口贸易环境效应的数据分析之后，发现我国对高污染行业的结构调整对于降低出口的隐含污染具有非常明显的作用.

从总的结构效应来看，除2008年外，其余年份出口贸易总的环境结构效应均为负，其中又以2009年的结构效应最大，达到-17.5万吨，说明出口贸易结构的调整在多数年份减少了出口贸易隐含污染.

3　技术效应

技术效应指贸易活动和外国投资能够通过改变生产工艺和环保技术从而使环境状况发生变化.目前，理论界普遍认为贸易带来的技术溢出对于降低环境污染和减少能源的消耗具有积极作用.在高额的碳关税的促使下，国内生产企业为了降低生产成本，保证合理化的利润空间，并提升期国际竞争力，往往会加大技术要素投入，致力于节能减排技术的研发和创新，以降低温室气体的排放达到降低碳关税支出.随着贸易活动的不断发展，各个国家和地区之间的先进生产技术在全球范围内传播，同时，随着各个国家消费者环保意识的增强，对于产品的低碳性能提出了更好的要求并逐渐形成政策法律法规.节能减排技术的不断发展，促进了全球范围内环境保护水平的提高.由此可见，贸易活动对于世界范围内的环境水平具有正面的效应和作用.

碳关税的出现各有利弊，既提高了国际贸易的门槛，限制了我国高碳产品的出口，同时也加快了我国节能减排技术的革新与发展，对环境的改善具有积极的效应，促使我国高碳产品制造企业走低碳创新的新道路.Porter和Linde（1995）认为，如果考虑到环境管制变动下生产技术、产品和生产过程改善的可能性，环境管制虽然暂时增加了厂商面临的限制条件，但它同时也增加了厂商改革的动力，最终不仅不会限制出口，反而还会优化出口结构和增加出口，这就是出口创新效应.从现有产品的单位能耗来看，我国产品平均要比国际先进水平高出四成，碳关税的出现给我国高碳产品的出口增加了障碍.国内制造企业要想克服碳关税带来的阻碍，满足国际上消费者的消费需求，就必须不断创新节能技术和清洁能源技术，发展循环经济技术，减少对石油石化能源的依赖.伴随着低碳技术的不断革新和成熟，低碳创新技术所带来的补偿效应也会逐渐显现，其由于创新而带来的先动效应也会使得更多的制造企业参与进来，增强创新能力.同时，这些后进入者势必会进一步提升低碳技术，创造更加精良的低碳产品，以迎合国际市场的需要.因此，在一个长时期的过程来看，碳关税的实施具有积极的技术创新效应.

事实上，国外发达国家之所以对我国出口产品征收碳关税，其根本原因在于国外发达国家自身掌握着低碳技术，运用自身先进的低碳技术，可以制造出更多低碳的产品.而通过征收碳关税，能够一定程度上抵制我国高碳产品的出口总量，对于确保和扩大这些发达国家自身产品的市场份额具有积极的作用.而从另一方面来看，发达国家对我国高碳产品征收碳关税，又会促使我国出口企业引进国外先进低碳技术，改良生产工艺，通过降低碳排量来减少碳关税以此降低成本，抵消碳关税对出口的不利影响.有学者认为，发达国家的这一行为，也是一种技术外溢的过程，通过这种技术外溢，发展中国家逐渐掌握了发达国家的先进低碳技术并应用到自身生产制造中，带来了相应的经济效应.这个过程是一个技术交流的过程，也是世界先进技术分享的有效途径.而从我国改革开放三十年的进程来看，也是我国不断学习国际先进技术，为我所用并进行二次创新的过程.

一项基于动态递归可计算一般均衡模型的模拟研究表明，节能技术的提升速度对我国碳排放量的减少具有积极的作用.技术进步速度分别为1%、2%、3%的时候，我国碳排放量分别降低2.74%、6%和9.36%.由此可见，从一定的时期来看，碳关税形成的倒逼机制，反而有利于我国生产企业进行更快的技术创新，实现碳排放量的进一步降低.

根据胡帅伟的研究，技术效应为正说明技术退步导致了环境污染加剧，为负则说明技术进步改善了环境.冯雯洁的研究得出，技术效应的系数是负值，说明技术效应与我国碳排放负相关，贸易导致的技术推广和创新使环境污染减轻、质量提高，技术外溢减少了碳排放.在动态的贸易理论里“技术变化能创造优化产业结构的机会，从而可以推动贸易发展模式的转型和升级.”

综上所述，碳关税的实施能够促进技术进步，而技术进步又能促进节能减排，改善环境.

〔1〕胡帅伟.中国对外贸易的环境效应研究[D].浙江财经学院,2012.

〔2〕鲍勤，汤玲，杨列勋.美国征收碳关税对中国的影响:基于可计算一般均衡模型的分析[J].管理评论,2010,22(6).

〔3〕李杰,欧盟碳关税对我国对外贸易与福利的影响[D].南开大学,2013.

〔4〕冯雯洁,武戈,低碳经济下我国出口贸易的碳排放及环境效应研究[J].生态经济，2013（1）.

〔5〕兰天,曾树峰.贸易环境效应研究综述[J].经济研究导刊,2013(30).

〔6〕徐一帆.中国贸易外经统计年鉴[M].中国统计出版社，2013.

F752.0

A

1673-260X（2016）09-0069-03

2016-05-14

甘肃省高等学校研究生导师科研项目计划：《碳关税的贸易环境效应与“低碳经济”》(1113-03)