新疆区小微企业信贷风险分析及对策研究

魏玉红

摘要：本文在对新疆区小微企业信贷风险特点进行阐述的基础上，剖析其成因，探寻问题存在的症结，从而提出解决新疆小微企业信贷风险防控的对策和建议。

关键词：新疆；小微企业；信贷风险；对策

受当前宏观经济下行的影响，作为经济最活跃细胞组成部分的小微企业生产经营面临较大挑战，造成小微企业信贷业务资产质量不容乐观。截止2015年11月末，新疆银行业金融机构小微企业贷款余额2258.04亿元，小微企业不良贷款余额43.20亿元，不良贷款率为1.94%，高于各项贷款不良率0.57个百分点。

一、小微企业信贷风险的特点

（一）安全保障性低

小微企业生命期较短，从而影响银行信贷资金缺乏安全保障性。由于商业银行无法将小微企业的贷款利率提高到与其风险相适应的程度，投入的精力要远大于大企业，而它们的单个贷款规模又比较小，一笔贷款给银行带来的收益也较少，造成银行的收益和成本不匹配。

（二）信息不对称问题突出

当前小微企业一般多为家族式企业，经营的随意性较大，透明度不高。由于经营规模小，经营的方式表现得较为灵活，在内部管理上由于缺乏规范的财务会计制度和信息披露制度，使得作为债权人的银行了解企业实际经营状况的渠道较为单一，不利于充分了解企业的经营状况，进而无法确定贷款的安全性。

（三）经营管理风险突出

当前大部分小微企业均没有建立起完整的现代企业管理制度，即使设立了股东会、董事会、监事会，也是形同虚设，名存实亡。在私营和家族式企业中，往往是投资人一人说了算，更易滋生经营风险。同时，少数小微企业主缺乏长期经营理念，信用意识淡漠，增加银行放贷的风险。

（四）信贷调查不充分

小微企业的流动资金周转较快，受市场波动影响较大，小微企业贷款呈现“短、频、快”的特点，要求银行在很短的时间内能满足其要求。但是，受目前固有信贷流程的设置，银行无法及时满足小微企业的要求。同时在短暂的时间内要求银行提供授信支持，由于缺乏充分的贷前调查，也增大了银行信贷资金的风险

二、小微企业信贷风险成因分析

（一）小微企业方面的原因

小微企业处于发展的初期，抗风险能力较弱。大部分小微企业都没有建立起完整的现代企业制度，在小微企业信贷业务中，由于企业自身的法人治理结构不够完善、经营思路不够清晰，在实际的资金使用过程中，表现出极大的随意性。小微企业一般没有规范的财务部门，财务管理较为粗放。小微企业由于自身发展的不足，积累的有效资产较少，抵押担保难以有效落实使银行失去债权的资产保障。同时部分小微企业信用机制的缺失，有些小微企业主资信状况较差，导致违约风险的发生。

（二）金融机构方面的原因

对于长期以来依赖财务报表分析作为放贷依据的商业银行来讲，小微企业由于在财务信息方面的先天性缺失，使原有的信用评估体系对新情况的出现适用性较差。采用传统的贷前调查、贷中审查、贷后检查的方式管理小微企业贷款，必然会减弱管理的效果，增加贷款的风险。与此同时，由于小微企业贷款一般金额较小、期限较短，而产生的风险却较大，从而给人一种“吃力不讨好”的感觉，办理小微企业贷款的积极性不高。由于积极性的缺乏，也相应产生对贷款管理的懈怠，因此也为贷款风险的滋生培育了肥沃的土壤。

（三）社会外部环境方面

当前我国虽然从国家各个部委加大对征信系统的建设，但从实际的运行效果上来看，运行效率还不太理想。主要表现在一是小微企业服务管理机构职能发挥不充分；二是专门扶植小微企业的小微金融机构发展缓慢；三是缺乏为小微企业提供全方位服务的综合性辅导体系；四是高水平、权威性强的社会中介机构发展缓慢。失信惩罚制度的落实和执行效果也存在打折扣的现象，加之有些地方司法部门打击失信行为力度不够，导致企业失信成本过低。

三、新疆区小微企业信贷风险防控的对策

（一）提高小微企业自身素质

作为小微企业信贷业务的重要主体，小微企业只有苦练内功，不断提高自身素质，才能有效抵御风险的发生。小微企业应积极推进现代企业制度的建设，建立符合现代化市场经济发展要求的内部治理结构，以增强企业的发展动力和内部凝聚力。与此同时，不断提升自身财务管理水平，真实反映企业生产经营状况，减少银企之间的信息不对称。小微企业在发展的过程中要确立产权意识，注重资产积累，增强自身抵御信贷风险能力。小微企业主作为企业的“当家人”、“掌舵者”，应为企业制定一个长期规划，重视创新，提升小微企业的产业级别水平，并获取规模的适当扩大，从而提高小微企业的盈利能力，提升抗风险能力。与此同时，企业主需要树立诚信意识，增强守约履约能力。

（二）银行需提升信贷风险管理能力

商业银行需对现有信贷组织结构进行重建，以达到统一指挥、各负其责、责权利清晰、互相监督的目的。经过内部部门的有效布局，将各级机构的利益紧紧的拴在一起，形成利益共享、严格问责的局面。对于大额授信审批权需适当集中、上收，并实行专业人员审批制，对于小额授信进行适当下放，保证制度的灵活性。商业银行应根据小微企业特点，加大对小微企业贷款风险评估和定价政策的研究，对贷款进行风险定价。要以担保创新为重点，通过企业有效资产抵押、第三方保证、企业主提供担保，用未来收益权质押等多种方式，有效防控贷款风险。通过对小微企业贷款业务营销的正向激励，对违规事项的负激励，达到有效管理信贷经营人员的目的。

（三）完善社会信用体系建设

一是充分发挥地方政府的作用。充分发挥地方政府在政策制定，建立不良资产评估、估价、拍卖等中介服务的市场，不良资产处置过程中的特殊作用，提高不良贷款的处置效率和水平；二是充分发挥行业组织的作用。通过行业组织、行业协会、商会的介入，发挥行业组织在信息获取、行业监督，增强商业银行贷款资产的安全性；三是加强银行、企业、担保机构和信用评估机构的合作，充分发挥各方业务优势和专业优势，从自身专业角度出发，共同设计有效的风险防范措施及预案；四是加大信用不良惩罚力度。失信懲罚机制的建立既要严厉打击失信者，让他们破产出局，又要保护广大守信者和他们的利益不受侵犯。

参考文献：

[1]丁少龙.小企业信贷业务发展的难点、对策及风险防范.安徽农村金融，2006（10）

[2]刘伟.强化信贷风险管理，促进和谐有效投放.现代金融，2008（2）