国有中小型物流企业公司治理研究

朱超才



国有中小型物流企业公司治理研究

朱超才

摘要：我国国有物流企业要么是政府基于资源的安全性和市场的垄断性需求而设立的，要么是国有工商业及传统储运业拆分转换产生的，要么是地方政府配合政策支持组建产生的。国有中小型物流企业规模偏小，服务水平偏低；服务功能单一，竞争能力偏弱；服务网络不全，信息服务不足；高端人才缺失，市场反应迟钝。产权不清导致所有者错位，法人治理结构不完善，监督、激励和考核机制不完善成为国有中小型物流企业实现公司治理的主要问题。加强国有中小型物流企业的公司治理，实现转型发展，要以“国退民进”作为主要方向，以混合所有制作为有效途径，以整合重组作为重要手段。

关键词：国有企业；中小型物流企业；公司治理

物流业是集运输、仓储、快递、货代和信息业于一体的复合型服务产业，是衡量一个国家现代化程度和综合国力的重要标志。我国物流企业90%以上属于中小型物流企业。它们在向现代物流企业转型发展的过程中，虽然按照现代企业制度要求实行了公司制管理，但为了在激烈的市场竞争中站稳脚跟，往往只是重视发展业务，忽视了企业现代管理制度的建立和运用，更难以理性地以现代公司治理结构的理论去指导企业发展。公司治理结构不完善、不健全的问题非常严重，已严重影响到企业的中长期发展［1］。在这些中小型物流企业中，国有性质的企业面临的形式更严峻。为提升市场竞争能力，国有中小型物流企业不仅要实现从传统国有企业向现代企业转型和从传统物流向现代物流转型，还要在转型发展过程中实现国有股份的保值或增值［2］。因此，研究国有中小型物流企业的公司治理，对支撑我国物流产业的基础企业群体非常重要。

一、我国国有中小型物流企业发展现状

（一）我国国有物流企业的来源分析

1.政府基于资源的安全性和市场的垄断性需求而设立大型物流企业

为了更好地融入全球经济，主动参与国际市场竞争，充分利用和发挥国内资源垄断的优势，政府统筹规划并设立了大型的、具有国际性的物流企业集团，例如中远、中铁、中外运等。这些企业规模大，政府给予的资源优势明显，业务分布广泛［3］。这类企业控制着很多重要资源，例如船务、码头、内陆地区的货场等，由垄断带来的市场效益非常明显。但是，在市场背景下，面对全球性危机，这类企业缺乏战略调整的灵活性，常出现严重亏损等问题。

2.国有工商业及传统储运业拆分转换产生中小型物流企业

很多国有中小型物流企业是由原来传统的物资供货站、传统的储运业转换成为物流企业，或是由国有大中型工商企业分拆而成。受长期计划经济的影响，这类企业“官本位”现象严重，服务意识很难适应市场化发展的需求［4］。企业往往被动地满足客户需求，在服务项目的开拓、市场响应速度、企业价值定位等方面很难满足市场发展的速度、质量和成本的要求，造成了国有中小型物流企业不能有效与民营物流企业展开市场竞争。

3.地方政府配合政策支持组建产生地方性物流企业

地方政府出台物流扶持政策后，部分掌控物流资源的部门组织成立了小型物流企业。但是，很多地方性政府根据政策组建的物流项目既没有前期的立项调研论证，也没有中期的跟进考核、评估，企业发展规划由主管政府领导一言而定。这既不符合市场运作规律，也完全背离公司治理的原则，导致有人借机窃取国家资源，中饱私囊。这不仅占据和浪费了大量的资源，也破坏了行业内的公平竞争规则。例如，某市应国家项目支持下成立的一家物流公司，在成立初期获得了大量的国家政策性补贴，但由于不了解行业发展基础和情况，中期经营不善，后期倒闭。这不仅浪费了大量的国家资源，还导致一系列劳工再就业、合同纠纷等遗留问题。

（二）国有中小型物流企业发展中存在的问题

伴随经济快速增长，我国物流企业发展有了很大进步。但与欧美国家物流发展相比较而言，物流规模和效率还存在一定的差距。

1.企业规模偏小，服务水平偏低

目前我国从事物流服务的企业，除了中远物流、中外运等有限的几个“中字头”企业，其他企业规模小、实力弱，网络化的经营规模尚未形成。大多数物流企业仅提供运输、仓储、配送等传统服务，无法提供全程高效监控的一体化物流服务，也无法为客户提供供应链支撑服务。这就使得物流企业无法融入到重要客户的供应链中，更难融入国际服务产业链［5］。业务功能的单一导致企业无法取得更大的收益，也无法投入更多的资源提高服务水平，使企业发展受到制约。

2.服务功能单一，竞争能力偏弱

现代物流活动包括物流方案的设计、运输、仓储、配送、信息、金融保险等一体化服务，要求物流企业能融入核心企业的供应链组织中［6］。实际上，我国多数国有中小物流企业仍只能在小区域内，或者在某个环节上从事运输、仓储等传统的物流服务，无法为客户提供定制化的、一体化的物流解决方案。提供诸如流通加工、物流信息服务、库存管理、物流成本控制、企业战略规划等物流增值服务，尤其是供应链整体解决方案以及全程一体化物流服务等高层次的物流服务，已成为核心企业挑选物流供应商的重要条件之一。国有物流企业因为整体效率不高，难以满足客户不断增长的需求，导致其竞争力偏低。

3.服务网络不全，信息服务不足

现代物流要求服务全国，甚至全球，没有足够网点，很难满足客户的服务需求。国有中小型企业在用工、财务等方面受到诸多限制，使得企业在外地进行网点布局规划非常困难，导致物流服务能力的网络布局不平衡。此外，我国国有中小型物流企业对信息化的认识还存在很大不足，TMS、WMS、EDI、GPS等信息技术并未在物流企业得到广泛应用，在及时性、准确性、可靠性、多样性服务等方面存在很大不足。信息化手段的落后导致物流企业无法在网络化的背景下提升物流服务管理的组织水平与服务水平［7］。

4.高端人才缺失，市场反应迟钝

国有企业特殊的管理体制之下，高层领导人往往不具备高深的专业知识，无法对市场变化做出及时有效的反应。有时，领导为了自身的升迁，甚至会做出违背市场规律的决定。例如，某国企领导人为拿到一个世界500强企业的物流项目，不惜亏本运营。国企长期形成的僵化的用人机制，使得国有中小型物流企业极度缺乏专业性物流人才。尤其是，在高端物流人才的引进、使用上同民营企业相比，吸引力还很低。事实上，国有企业不仅缺失高端人才，一般的管理操作人员素质也不高，严重降低了国有中小型物流企业的竞争力。

二、国有中小型物流企业公司治理存在的问题

国有中小型物流企业在公司治理上主要存在以下问题：

（一）产权不清导致所有者错位

产权问题是无法回避的根本性问题。只有形成所有者在位的产权关系才能让企业的产权所有者有效地承担资产责任和财产损失。我国国有中小物流企业普遍存在所有者虚位，其结果是国有企业的财产权利私人化、财产责任公有化［8］。目前，我国许多国有中小物流企业投资主体的多元化程度较低，国有股仍一枝独大。产权关系不清晰导致国有中小物流企业政企不分，公司进行决策时随意性和短期化倾向严重。这种游戏规则严重违背了市场经济发展规律，很难适应迅速变化的市场竞争需求。一旦决策失误，会导致企业发展受到很大损失。

（二）法人治理结构不完善

国有中小物流企业的法人治理结构在一定程度上解决了企业经营自主的问题，但信息不对称、权利不对等、监督不完善、激励机制不健全等矛盾仍然体现在企业治理结构上。企业的内部存在着多重领导，企业原来的“老三会”与“新三会”在决策中存在冲突。国有中小物流企业在改制过程中，经营者享受到了更多的自主权，却无形中弱化了董事会和监事会的监督职能，对经营者的约束机制形同虚设。

（三）监督、激励和考核机制不完善

国有中小型物流企业的股权结构畸形，股东大会形同虚设。董事会成员来源于企业领导班子，企业改制纯属“翻牌”。监事会成员受命于企业领导班子，难以实施监督职能。经营者缺乏有效的激励、监督机制。这很容易导致经营者的“寻租”、追求短期行为。总经理在位时，很可能会不断地利用各种手段提高企业的营业额和业绩以实现升迁的目的，而将公司的可持续发展置于脑后。

三、国有中小型物流企业公司治理的途径

国有中小型物流企业在注重发展业务的同时，必须下大力解决公司治理方面的问题。其公司治理结构改革有以下3种途径。

（一）“国退民进”是国有中小型物流企业转型发展的主要方向

国有资本退出能够最大限度降低国有体制对公司运营决策的影响，使企业能够独立参与行业内的市场竞争，根据市场的多变性灵活应对市场，从而彻底转变企业性质及经营机制。当前转制的模式主要有2种：一是以原有企业为转制对象，直接转化为民营企业，企业员工成为股东；二是向社会公开拍卖，通过国有产权交易方式，转制为民营企业。从中小型物流企业的实际绩效来看，鉴于国有资本的经营过于低效，提倡采取国退民进的方式，进行企业治理结构的转换，促进国有中小型物流企业的转型发展。

（二）混合所有制是实现国有中小型物流企业公司治理的有效途径

由于各种特殊原因，不少国有中小型物流企业并不能迅速实施完全国退民进的改革方案，对这类企业应通过实施股份制改造，形成混合所有制形式［10］。可探索建立股权激励机制或员工持股，引进战略投资者等方式。这一方面可以减少国有股持股比例，降低其对上级主管部门的依赖，更有利于调动员工积极性，为企业注入发展动力；另一方面可以使企业完全按照市场化的方式经营运作，按照现代企业制度去管理和运营企业，推动物流企业内部经营机制实现根本转变，降低企业的经营、决策风险，增强企业发展的创新力和竞争力。同时，混合所有制可以使市场竞争的主体处于同等地位，使市场发展更健康，市场结构更优化。混合所有制改造的模式可以在保持原国有资本的基础上，将一部分股份挂牌，吸收社会资本，实现股权结构的多元化；或者引进战略投资者，允许多种经济成分并存。要通过吸收和利用社会闲散资金克服自身资本金不足的缺陷，以促使企业快速成长，让企业运营与决策更加符合市场规律。在此过程中，要给予民营资本必要的话语权，保障这些民营资本的同等权益。同时，还要注意加强监控，避免国有资产流失。政府在非战略性产业上应尽量控制设立国有企业，现有国有物流企业也要尽快进行治理结构调整或股份制改造。

（三）整合重组是改善国有中小型物流企业治理结构的重要手段

对于受制于各种条件而无法实施民营化管理的国有中小型物流企业，应该考虑整合重组的治理策略。可由相关的管理部门按专业化原则或优势互补的原则整合不同国有中小型物流企业，以形成更大规模和竞争实力，实现集约化经营。最终，可通过兼并重组，实施整体上市。但是，企业的发展依然可以吸收社会资本，通过改制形成混合所有制。可以有多种方式，包括与其他省份国企的互相参股、国企与民企参股、国企与外资参股等。通过引进有品牌和技术优势的社会资本，进一步放开搞活国有企业。在此基础上重新合理配置资源和健全经营网络，精心调整布局，优化组合结构，使国有资产进行重新运作，从而发挥原有企业优势，进一步推动企业发展。在治理结构上，企业为避免以往主管部门“管而不监，监而不管”的弊病，建议强化人大的监管职能，企业重大决策应向人大汇报。为做到国有资产的保值或增值，需加强人大对国有资产的管理，建议强化人大的管理职能。比如，人大可设立专门资产管理部门，下设专家委员会进行管理。公司治理上要继续总结提升国有企业管理上的一些先进经验，通过董事会选聘总经理、引入职业经理人等进行经营管理，打造复合型、专业化、具备职业精神的人才队伍。

四、结语

国有中小型物流企业除了具有国有企业的公司治理问题外，还面临着自身行业属性带来的问题。在物流这个高度市场化的领域，由于国有中小型物流企业的先天性不足，再加上其公司治理问题存在造成国有中小型物流企业管理成本巨大、效益不佳。国有中小型物流企业的公司治理需要深入研究，更需要积极实践。

参考文献：

[1]杨瑞龙.公司治理的核心：激励与约束经理人行为[J].改革，2006（7）.

[2]苏咪咪.国有股权、治理结构与上市公司自主创新[J].经济管理研究，2015（6）.

[3]王芸.铁路运输企业内部控制现状调查[J].华东交通大学学报，2011（3）.

[4]续飞，白宪生.物流类上市企业公司治理与审计收费[J].云南财经大学学报，2012（3）.

[5]冀县卿.我国上市公司经理层激励缺失及其矫正[J].管理世界，2007（4）.

[6]李维安.中国公司治理：转型与完善之路[M].北京：机械工业出版社，2013.

[7]张文魁.中国混合所有制企业的兴起及其公司治理研究[M].北京：经济科学出版社，2010.

[8]马正武.国有物流企业需要完善公司治理[J].中国物流与采购，2006（6）.

[9]杨红英.论混合所有制改革下的国有企业公司治理[J].宏观经济研究，2015（1）.

（编辑：唐龙）

基金项目：2015年安徽省社会科学创新发展研究课题“低碳经济下发展绿色物流的对策研究”（A2015071）。

收稿日期：2016-01-17

作者简介：朱超才（1974-），男，硕士，安徽国际商务职业学院（安徽合肥231131）副教授，研究方向为物流管理。

中图分类号：F271

文献标识码：A

文章编号：1673-1999（2016）04-0055-03