克拉玛依担保机构风险防控策略研究

李佳

摘 要：作为国际公认的高风险行业，担保机构的服务对象主营业务有所不同，每个中小企业均有各自的特点，使得信用担保产生很强的主观性和不确定性。本文试图风险管理理论的基础上，对克拉玛依市担保机构存在的风险进行系统的分析和研究，并结合实际设计出相对完善的风险防控策略。

关键词：担保机构；风险防控；策略

克拉玛依市依托石油石化产业发展，并且克拉玛依油田是新中国建立后发现的第一个大油田。在科技的引领下，经过50多年的不懈努力和近10年的大发展，克拉玛依已经成为具有国际竞争力的石油石化产业基地之一。克拉玛依市国内生产总值从 1993年的50亿元飞跃到 2013 年的853.5亿元亿元，20 年间就实现了17倍的增长。克拉玛依市中小企业也历经二十多年的市场经济磨练，队伍逐渐庞大，企业总量剧增，规模壮大，衍生出一批围绕石油石化产业的钻采公司、化工产品加工、油田技术服务等企业。为了更好的促进克拉玛依市中小企业的发展壮大，在融资环节中充当“桥梁”的中小企业融资担保中心也显得尤为重要。本人走访了克拉玛依市担保中心及相关企业，对其风险防控策略等方面进行调研，具体情况分析如下：

一、克拉玛依市担保机构风险管理问题影响因素

（一）外部因素方面

（1）国家出台的相关政策。2010年3月8日国务院批准的《融资性担保公司管理暂行办法》是我国最新、最权威的担保行业管理法规，新疆维吾尔自治区政府根据以上办法制定了《新疆维吾尔自治区融资性担保公司管理暂行办法》。虽然最新出台的管理办法对中小企业担保机构的运营起到一定规范作用，但该法规对于担保机构违规行为的处罚条款只有两条，处罚力度太轻，远远产生不了对违规行为的威慑力。

（2）社会信用体系建设不完善。信用体系建设不完善，导致担保机构不能充分控制和分散风险，担保机构的作用本来是为企业增信，结果却把风险转移到自身，使担保机构承担了大量风险，影响其正常运营。而社会上一些信用服务机构行为不规范，有相当一部分资产评估事务所、会计师事务所和审计师事务所等社会中介组织，在执业过程中有严重的做假行为，帮助中小企业隐瞒、谎报重要信息，虚增信用等级，给担保机构贷前评审造成很大误导。

（3）行业监管存在漏洞。担保中心出于自身生存发展的需要，在对中小企业开展担保业务的同时，开始探索开发各种形式的、适应市场需求的商业化担保品种。这些创新担保品种覆盖了房地产、司法、贸易、银行等众多领域，必然涉及到多个政府管理部门。虽然这些部门出于自身的管理职能需要，分别制定了一些部门规章来对担保业务进行规范，但是，由于缺乏统一、协调的监管配合，监管主体不明确的问题仍然存在。

（4）与协作银行难以建立平等关系。由于我国担保机构规模普遍较小，注册资本金偏少，加之没有明确的法律进行规范，在与银行合作中往往处于弱势地位。主要表现在三个方面：一是协作银行参与度不够，规避风险、压低担保放大倍数；二是发生违约时，银行合作消极；三是双方地位不对等，风险分担比例不合理。

（二）内部因素方面

（1）内控机制存在缺陷。主要表现在三个方面：一是缺乏担保业务跟踪报告制度；二是人员薪酬、考核等制度不完善；担保机构缺乏风险分散机制，反担保条件要求过高。

（2）担保参数不合理。一般来说，担保放大比例越大，资金杠杆作用越大，担保机构对社会的贡献也就越大，反之，放大倍数越大，担保机构承担的风险越高。在担保中心实际操作中，担保的各项参数需要不断优化，才能更好的为中小企业及个人服务。

（3）内部员工的风险因素。据了解，员工薪酬制度均为奖多罚少，加上无法控制处罚责任人提出离职的现象发生，导致经办人员的道德风险难以把控。比如经办人员是否尽心尽力做好风险评估；有无因收受受保客户的贿赂而有意忽略风险；是否过于追求业绩表现忽视风险等。

（4）担保对象的影响因素。受保企业是担保风险、担保中心的客户及担保业务利润的主要来源。受保企业由于各种原因给担保中心带来风险。第一个原因是受保企业经营风险；第二个是受保企业信用风险；第三个是逆向选择与道德风[1]。

二、克拉玛依市担保机构风险管理的对策

（一）完善外部机制

（1）完善国家相关法律法规。根据我国目前的行业发展状况，同时借鉴其他国家的管理经验，加强对担保行业的管理，必须首先解决行业立法问题，适时组织修订现行《担保法》，以明确担保机构的主体资格及权利义务关系；对行业主管、登记注册、资质管理、业务范围、操作流程、风险防范与损失分担和信用评级、行业维权自律、监督及管理等做出明确规定，建立与市场经济相适应的监管体制，为担保行业的发展创造良好的运行环境。

（2）加快社会信用体系建设。要充分借鉴发达国家的成功经验，以及结合克拉玛依具体情况，将商业银行的企业、个人信用系统、税务部门的征税系统、工商局的工行企业注册系统以及中小企业信用担保系统进行整合、优化，建设成为一个克拉玛依市大型信息共享社会信用征信体系，为我市企业、个人建立信用档案，对我区收入状况、经济活动、信用行为等进行记录。

（3）多举措加强对担保行业监管。政府监管是中小企业信用担保监管的主要途径，首先应统一监管主体。由于新疆信用担保机构从事的业务横跨多个行业，鉴于这种行业特征，应该采取功能性监管原则，将担保业务按照种类进行严格界定和划分，再由不同监管主体负责监管开展相应业务；其次是在监管制度上进行完善；最后是要充分发挥担保行业的作用，加强行业自律。

（4）政府加强引导、开拓新的模式。担保机构与银行不但要建立风险共担和信息共享的联动机制，还要积极拓展双方合作领域，促进金融产品创新，实现多层次多方位的互利合作，从而保证自身对中小企业金融服务水平的进一步提升。

（二）完善企业内部机制

（1）提高风险管控意识。一是建立健全担保业务跟踪报告制度；二是建立健全薪资考核制度；三是逐步加强再担保体系的建设，分散转移风险。

（2）确定合理的担保参数。在担保额度方面，受政策限制担保机构的单笔最大额度不能超过注册资本金的10%；其次，担保企业不能过于集中，集团企业或者一个实际控制人拥有两个企业申请贷款时视为一个企业看待。

（3）增强员工职业素养培训，树立企业文化。要增强员工的职业素养，必须通过沟通说服、亲身示范、教育培训等方式，依靠行为规范、价值取向、思维方式等软约束条件，让员工打心底接受企业的经营理念，并将之转化为其情感和信念。

（4）完善业务流程及规范设计。一是保前调查内容的设计方面：保前调查必须做到实地调查与信息资料分析相结合，通过客户经理获取的第一手资料；二是保中审查的规范化。首先，须建立“审保”分离制，强化项目决策的约束机制；其次，须严格授权管理，强化决策程序的制约作用；三是保后检查方面：检查内容包括受保企业的资信状况变化与否、落实资金流向是否符合既定用途、经营管理是否正常、项目进度如何、财务状况有无恶化、还款能力如何、反担保措施的有效性有无发生变化等影响担保风险的因素。（作者单位：石河子大学）

参考文献：

[1] 王艺霏.沈阳市中小企业信用担保中心的风险防范及控制研究，硕士学位论文，大连，大连海事大学，2011 年，第34页。

[2] 詹箴箴.泉州市融资担保公司主营业务的风险防控机制研究，硕士学位论文，泉州，华侨大学，2013 年，第35页.