构建“制度+科技”廉洁风险防控体系探讨和实践

安卫平，陆晶晶

（江苏井神盐化股份有限公司，江苏 淮安 223000）

构建“制度+科技”廉洁风险防控体系探讨和实践

安卫平，陆晶晶

（江苏井神盐化股份有限公司，江苏 淮安 223000）

作为长期与经济工作打交道的热点部门，江苏井神股份采供中心积极探索和实践党风廉政建设与生产经营工作有效结合的新路子、新方法，着力加强廉政风险管控，不断适应新形势下廉洁从业和反腐倡廉工作提出的新任务、新问题和新要求。

廉政风险管控；反腐倡廉；硬性管控

随着井神股份的进一步发展，作为长期与经济工作打交道的热点部门，采供中心积极探索和实践党风廉政建设与生产经营工作有效结合的新路子、新方法，着力加强廉政风险管控，不断适应新形势下廉洁从业和反腐倡廉工作提出的新任务、新问题和新要求。2016年以来，采供中心在2015年构筑反腐倡廉防线，大力促进降本增效取得较好成效的基础上，又积极运用现代管理手段和科学管理观念，将集约化、信息化和制度化建设引入反腐倡廉工作中，提升了采供中心反腐倡廉工作的科学化、制度化、规范化水平，促进了工作效率和经营效益的不断提高。

1 从软性约束到硬性管控

2016年初，公司发现采供的一些采购制度和监督机制出现不能适应企业发展要求的现象，制度与业务未能很好地结合，不同业务、不同管理部门、不同制度之间存在思想认识不同步、流程落实不到位，信息壁垒或流程冲突时有发生，在风险识别、风险评估、风险控制、信息交流各环节之间或有脱节或有重叠，导致廉政风险与职务犯罪防控的前期预防、中期监控和后期处置“三道防线”衔接不够，造成廉政风险与职务犯罪防控动态管理过程连贯性不强。因此，公司在加强业务人员严格执行采购制度等廉洁从业经常性教育软性约束管理的同时，进一步强化制度的硬性管控作用。

1.1 在制度规范和执行力度上进行硬性管控

今年，公司对整个采供流程进行再造并强化执行。一方面根据集团公司下发的《大宗物资采购及服务管理办法》（修订版），采供中心组织修订了井神股份公司《大宗物资及服务采购管理办法》，并根据对应性、制约性和有效性原则对大宗物资采购组织管理机构作了相应调整，进一步理顺了大宗物资采购中存在的现实问题，既增强了各责任环节的监管作用，同时工作流程更加清晰、工作效率显著提高。另一方面，对物资采购流程、煤炭采购流程、仓储出入库流程、付款流程“回头看”。修订了一些不适应发展要求的东西。在制度修订完善过程中，我们侧重把风险点管控和各个环节结合在一起，把制度建设贯穿于廉政与职务犯罪风险防控的全过程，从纪检人员对招标过程的全程监督，扩大到参与5000元以上的询价过程，确保物资采购及招标的公正、公平。据统计，1～11月份，采供中心已累计组织公开招标57项，中标金额共计2.8亿元，询比价评审谈判250余项，累计节约成本2525万元。

1.2 在招标覆盖面上进行硬性管控

以往采供中心安排年度招标计划时都是根据二级单位提报的年度招标采购计划执行，就是“拿来主义”，很多应招标而未招标的项目还存在，为进一步扩大大宗物资集中招标采购覆盖面，真正落实集团公司“要狠抓降本增效，全面落实大宗物资集中采购管理”的工作部署，公司要求负责招标责任人变被动为主动，提前通知各二级单位申报招标计划，同时将服务（劳务）类纳入年度招标范围，其中服务（劳务）类招标金额就达5268.55万元，占年度招标金额的18.79%。今年集中招标覆盖面比去年有大幅增加，各子公司的煤炭、包装物等各类大宗物资均已实现了集中采购，同时，进一步加强了煤炭、石灰石等主要生产原料的“厂矿挂钩”“厂企对接”的战略合作关系，既增强了生产保供能力，又有效地降低了采购成本。

1.3 在压实责任落实上进行硬性管控

明确各部门负责人是“第一责任人”，要带头强化责任意识。今年初，公司要求各个业务部门负责人签订《廉洁承诺书》并进行公开承诺，接受广大员工监督，目的是把责任压实到终端单元，要求传递到每一个党员和采购人员。切实加强对采购人员的教育、管理和监督，把握问责重点。对执行制度不严，不作为、慢作为、乱作为，弄虚作假，责任缺位的给予严肃追究问责，今年有一名业务人员因工作失误导致合同附件误传而被约谈批评和书面检查。

2 从即时管理到实时监督

今年，采供中心将廉洁从业和反腐倡廉工作的日常管理与实时监督较好地结合起来，按照结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的要求，完善权力运行制约和实时监督，推进权力运行程序化和公开透明，保证权力沿着制度化和规范化的轨道推进。

2.1 对采购过程进行实时监督

今年，采供中心进一步优化采购管理流程，特别强化了招标和比价管控职能，实现了“监、管、办”三分离，进一步明确责任分工，形成计划、招标比价、采购和仓储等业务分离、职责清晰、专业分工明确、上下业务和岗位之间相互咬和、自行调节运行的业务链。为加强各环节的责任落实和责任追究，着力提高对业务行为规范的管控能力和水平，从采购需求识别到采购申请，供应商选择到价格等商务条款的谈判，合同签订再到验收付款，分成几个管控环节，每一环节都由不同的人员进行分工管控，形成专业分工明确，相互独立、相互制约、相互促进、相互依赖的管控格局。

2.2 对废旧物资处置实时监督

废旧物资处置一直以来是公司较为敏感的工作，物值不高，但易被买方操控，不仅带来负面影响，也给企业带来一定的经济损失。为便于集中处置和管理，6月份以来，各单位废旧物资出售处置工作统一划归至采供中心。为进一步规范废旧物资出售处置程序，保证流程、环节不出问题，接手这块“烫手的山芋”以后，公司利用买方之间自身利益冲突所暴露出的他们可能采取的一些“小动作”，以采供中心流程为依托，出台了《废旧物资处置管理规定》制度，按照《采供中心废旧物资处置管理规定》，通过规范管理和有效监督，确保了整个废旧物资出售更加公开、公平、公正。同时，采供中心在处置过程中委派纪检专员全程监督，从废旧物资的现场甄别、车辆检查、车皮过磅、单据审核、车辆出厂等环节一一把控，截至目前共处置废旧物资13批次，中标单位7家，出售总金额82万余元，参照当地废品网及市场回收合理价格我方出售总体价格仍高出20%左右，为公司多创利润16万余元。

2.3 对合同流程进行实时监督

合同管理是采供中心的一项重点工作，不仅是因为合同数量多和金额较大，更重要的是关系到合同执行的严肃性和规范性问题，一旦流程把关失误不仅会产生矛盾和业务纠纷，而且会给公司造成不可估量的损失。鉴于这种情况，今年，采供中心通过A8合同审批系统及时梳理平时合同评审中出现的一些问题，根据这些问题及时邀请股份公司法务部门和合同归口部门专业人员进行现场互动和指导，进一步明确A8合同管理系统的应用，重新拟定了加强合同评审过程管理的相关规定，来进一步明确“采购业务员应该做什么，怎么做，部门负责人应该怎样把关，分管领导应该怎么评审，合同管理员应该怎么监督检查”，明确各个层级的合同评审内容、管理范围、管理标准、工作职责等问题，进一步理顺业务员与相关管控环节间的纵向和横向关系，真正做到职责明确，内容具体，形成一条管控严密的业务链。

3 从电商平台到ERP应用

今年，采供中心大宗物资采购在继续推进“厂矿挂钩、长企对接”和集中招标采购的基础上，紧紧围绕一般性物资积极创新采购手段，引入电商采购平台，借助实体店价格机制，同时较好地在仓储管理中推进ERP供应链拓展延伸。借助现代信息技术的应用，不但降低了采购成本，而且无形中为采购工作筑牢了一张“廉洁监督防控网”，实现了采购流程公开运行。

3.1 成功引入互联网+电商采购

采供中心结合物资采购品类，制定出台了《采供中心网络采购管理规定（试行）》和《采供中心网上商城采购办法（试行）》等制度，将物资采购范围主要圈定在B2B平台知名的大型网上商城。并先后在天猫、京东、苏宁易购等电商平台陆续注册了企业采购账户，电商平台采购的实施，以及实体店价格机制的参考，将网络电商、实体店和采供中心现有体系内的供应商一起参与比价，根据价格优势最终确定供应商的选择。在电商采购实施过程中，电商、实体店参与比价10余次，仅毛巾采购全年可节约6000余元。电商平台的应用构建了反腐倡廉新的科技防线，营造出采供工作一个开放、透明的新环境，使采购职权、程序、过程、结果、监督等进一步公开透明，避免出现暗箱操作和腐败现象。

3.2 持续推进ERP供应链延伸

今年，采供中心继续做好ERP供应链的拓展延伸工作，组织成立了以财务和仓储主要骨干人员为主的ERP供应链拓展QC攻关小组，通过对ERP系统在仓储管理中应用的进一步探索，真正实现了从计划—采购—入库—出库整个流程各个节点的有效监控，提高了各环节的工作效率，保证了计划的实时性和有效性，同时为采购计划执行情况的考核提供了有力的依据。ERP拓展延伸工作的组织实施不但初步缓解了仓库库容压力，大大降低了企业资金的占用，而且为仓储物资的信息化管理提供了平台，使仓储物资流动在“阳光”下运作，受到公众的监督，快速从源头上消除腐败的发生。

4 从事前防控到事后监察

4.1 借助ERP和NC平台加强采购成本事前控制

今年3月份以来，各类物资市场价格骤涨，针对各类物资价格上涨可能带来成本增加的问题，着力采取各类有效手段和管控措施予以消化。着重加大了对各二级单位材料采购计划的管控，做好物资采购事前控制，从源头上控制采购总量。通过定额管理以及ERP和NC等手段，强化物资成本意识。严格采购计划审核制度，对多报、错报、暂可不报的物资一律予以核销，全年核销800多项，金额达60万以上。

4.2 借助供应商体系建设平台选择优质供应商

按照标准化体系建设要求，采供中心加大供应商管理体系的推广与运用，不断完善供应商管理体系流程，重点做好供应商的准入工作，严格准入条件，规范准入流程，履行准入程序，实行准入评价，建立较为合理的供应商储备库。加强供应商的动态管理和综合评估，加大过程控制力度。进一步疏通供应商进出渠道，保证供应商进出有度，有效建立供应商末位淘汰机制，对年度评价不合格的供应商，经过相关程序予以警告直至取消其合格供应商资质。截至目前共整理分类300余家合格供应商并发放了合格证书。供应商管理体系的稳步推进为企业发展提供了优质的供应商储备支撑，也从源头上有效地防范了不廉洁行为的发生。

4.3 借助效能监察平台加强采购成效的事后监察

公司结合实际在做好大宗物资采购情况自查的同时，又积极配合井神股份公司集中开展大宗物资“效能监察”工作，有针对性地对编织袋、石灰石、盐酸、烧碱、物流运输等涉及资金量大的采购项目进行“事后”监察，同时结合省公司和股份公司的年度工作检查开展“回头看”，进一步提升了工作质效，防范了经济风险。

5 从标准化采购到采供资源共享

规范工作标准是防范不廉洁行为的重要手段，今年，针对不同物资的不同特性和市场定位进行工作标准规范，同时结合不同时期的物资信息进行共享，有效地让领导和公众适时对采供工作进行指导和监督

5.1 以《采购工作手册》为采购业务行为的工作规范和工作标准

通过对物资的市场、价格、质量以及技术标准等信息情况进行具体分析、了解和掌控，实现与供应商采供物资质量和价格等情况内容的及时反馈结合，使《采购工作手册》在一定的时间和范围内具有可操作性、参考性，通过制度规范，进一步明确了工作责任，不断优化采购资源，提高工作效率，规范业务行为，规避采购风险，保证采购质量、控制采购成本，全面提高采购人员执行各项廉洁自律和廉洁从业制度的自觉性。

5.2 以《物资信息参考》为企业生产原料市场变化信息数据源

及时向各环节传递各类生产物资的价格变动信息，加强对物资采购信息的动态了解，进一步提升采购业务的准确性、判断能力和决策能力。今年，公司借助煤炭信息网和卓创资讯网等信息平台，积极收集和梳理对工作有参考、有帮助、有指导意义的信息，每月编制一期《物资信息参考》，并及时地上报股份公司领导以及所有业务人员，让大家随时掌握物资市场动态，《物资信息参考》的编制使物资市场信息更加地公开化，不仅为业务人员提供了第一手物资市场信息指南，而且更为领导决策、成本控制和廉洁风险管控等提供了依据。在供给侧结构性改革大环境带来的煤炭等原料价格不断骤涨情况下，工作人员通过市场信息及时捕捉和科学分析价格变动，在逆境中降本增效，仅1～11月，各类物资采购成本与去年同比减少2156.86万元，降幅3.78%（剔除煤炭、焦炭及石灰石等大宗物资同比数量增加因素，同口径采购成本降低2574万元），为井神股份公司的可持续发展做出了应有的贡献。

运用制度和信息化手段不仅为公司的采供工作增加了新的内涵，同时也成为工作中预防腐败、构建反腐倡廉科技防线的“助推剂”，反腐倡廉工作是一项系统工程，需要转变思维方式，提升利用信息化手段开展工作的能力。利用制度和信息化手段推进反腐倡廉建设是反腐倡廉工作机制的创新，笔者将积极探索运用信息化手段推进反腐倡廉建设的方式方法，提高运用信息化手段推进反腐倡廉建设的意识和能力。信息化建设与反腐倡廉工作的有机结合是采供管理的必然选择，以创新为灵魂，以服务为核心，以管理为保障，借助信息化平台，构建反腐倡廉科技防线，势必进一步提升反腐倡廉工作的能力和水平。

Efforts to build“system + technology”integrity risk prevention and control system

An Weiping, Lu Jingjing
(Jiangsu Jingshen Salt Limited by Share Ltd, Huaian 223000, China)

As a hot department dealing with long-term and economic work, new ways and methods for the center of active exploration and practice of building a clean government and the production and operation of the effective combination of Jiangsu Jingshen, efforts to strengthen the risk management, constantly adapt to the new tasks, new problems and new demands of anti-corruption and honest business work under the new situation.

integrity risk management and control; anti-corruption; rigid control

安卫平（1970— ），男，江苏淮安人，本科，主任；研究方向：党务工作，纪检监察工作、采供管理。陆晶晶（1981— ），女，江苏淮安人，硕士，经济师；研究方向：纪检、招标采购管理、党建。