农商行风险管理问题探析

徐锋

【摘 要】近年来，国际金融市场的波动及国内经济增长的放缓对股份制商业银行产生了较显著的影响，暴露出当前股份制商业银行内部风险管理措施和外部监管存在的问题。如何应对这些问题，对于老牌的商业银行来说非常重要，对于股份制商业银行业新军的农商行来说更应为当务之急。

【关键词】农商行；风险管理；股份制银行

我国现有的股份制大多数是在国有商业银行的基础上改制而成的，除了中国银行、农业银行、农业发展银行、工商银行加上建设银行等老牌股份制银行，还有部分区域性股份制银行，如北京银行、浦发银行等。农村商业银行股份有限公司简称农商行，则是在地方农信社的基础上改制而来，这些股份制商业银行已经成为中国金融版图上最重要的部分，对国民经济发展支撑作用越来越明显。以此同时，快速发展中的风险管理问题也逐渐浮出水面。

一、当前股份制商业银行风险管理中存在的问题

1.管理体制不完善，风险管理贯彻不到位

当前，许多股份制商业银行往往把实现业绩增长放在首位，而放松了内控管理，导致各部门往往只注重业务适用性和效益性，忽略了对业务及服务的内、外部风险的关注。首先，在信贷风险管控上未很好的贯彻落实贷款三查制度。其次，在其他股份制商业银行纷纷推出各种创新金融产品时，急于跟上步伐，却未对新开发的产品设计出相应的管控制度和应急预案。以招商银行为例，2007年招商银行发行的“金葵花”8126就遭遇了46%的本金损失，同年光大银行“同享二号”理财产品累计亏损高达30%，究其原因是由于这几家银行在股市大牛的背景下，为分得一杯羹，打造出来的一款投资股市的理财产品，产品本身的设计就存在缺陷，风险管控也不到位，才导致了理财失败的结局，不仅给投资者带来了较大损失，也直接影响了银行的声誉。可见，经营业绩不应该成为股份制商业银行业务的唯一指标，风险管理更应成为其关注的重点。

2.经营管理决策不严谨，贷款风险管控不严密

部分股份制商业银行对国家宏观经济政策理解和阅读不透彻，对市场上影响金融发展的因素未做充分的调查、分析，导致贷款投向不合理，贷款集中度过高，贷款风险估计不足，资金多投向高风险、高收益行业。尤其是部分由地方政府支持发展起来的区域性股份制商业银行，信贷管理决策者难以准确把握当前经济金融环境和市场信息，在贷款决策中容易出现判断偏差的地方，导致贷款风险性加大。

3.对当前国家经济形势和宏观政策理解不到位

近年来，伴随我国经济的高速发展，股份制商业银行贷款规模的迅速扩大，成为我国基础设施投资高速增长的重要推动力量。股份制商业银行在经济快速发展中承担的角色，在一定时期内使它获得了高额的回报，但同时在经济增速放缓时，也使它成为了国家宏观经济政策调整的风险承担者。如浮动贷款利率、上调存款准备金率、差别存款准备金率制度等政策的出台，在收紧信贷规模增速的同时，也加大了股份制商业银行贷款发放的风险。

二、当前股份制银行风险管理现状对农商行风险管理的启示

1.建立健全风险管理体系

第一，准确理解和把握国家经济政策、经济形势走向。作为以服务“三农”为经营宗旨的区域性商业银行—农商行，应更好的对国家的财政政策、货币政策和产业政策进行仔细分析，把握金融监督当局的政策取向，才能在经济波动的大潮中才能站稳脚跟。

第二，建立风险管理管理体系。风险管理的基本程序包括：风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和风险管理效果评价等环节。风险管理体系能让管理者在了解当前银行面临信用、操作、市场等风险的基础上，对市场风险、信用风险、流动性风险、会计风险、策略风险等进行集中、统一的有效管理，同时将风险管理任务同监管部门的监管内容有效地结合起来，制定全行风险管理方针政策、战略目标；定期对风险管理工作进行评价，适时调整政策目标。

作为新成立的股份制商业银行，各地农商行在风险管理上呈现出很薄弱的现状，只有建立好、完善好、使用好风险管理体系，才能让农商行未来发展有最强有力的保障。

2.牢固树立风险管理文化意识

农商行要有效防范经营风险，仅仅建立风险管理系统是远远不够的，还需要：（1）在企业中培育良好的风险管理文化，并将这种文化转化为意识，牢固树立在员工的脑海中。（2）提高员工对于风险的警惕和敏感程度，能搞在风险出现时，及时感觉到风险的产生，彻底杜绝因思想麻痹大意而忽视风险的存在导致造成不可挽回的损失。（3）领导者要起带头作用，争当制度执行的典范，敢于接受惩罚，通过言传身教让其他员工认识到风险管理的重要性。只有这样才能将风险管理的理念根植在农商行的企业文化中，才能培育出重视风险管理的氛围，才能使风险管理系统真正发挥其的价值。

3.完善内部核查机制和奖惩制度，防止风险的蔓延

建立相应的奖罚制度，对那些在风险管理执行及办理业务过程中表现突出和执行力强的员工给予相应的奖励。对于违规操作出现风险并导致损失的不仅追究直接责任人的责任，还要追究相关审查及负责人的责任，以提升各岗位员工的责任意识。对各类违规行为严惩不贷，以达到杀一儆百的作用。

参考文献：

[1]王家琛.关于我国商业银行风险管理存在的问题和对策.中华会计网，2011.2.24

[2]陈思思，杨思宇，温淑芬.股份制商业银行风险管理存在问题与对策，2013.25endprint