煤化工项目风险管理分析与研究

刘要治

（中电投新疆能源化工集团有限责任公司 新疆乌鲁木齐 835000）

一、项目风险的定义

由某些不确定性或以此引起的偏离预定目标的后果叫做风险。风险是不确定性事件发生概率与后果之间的函数。风险是事故或损失发生的可能性，通常用概率来描述。由于角度不一样，重点不一样，所了解风险的含义和处理风险的方式就会不同，从根本上讲，风险来源于信息的缺乏。

不确定性有正反两面的可能结果，可能带来收益，也可能带来损失，如果带来损失不确定性即演变成了风险。风险管理的工作任务是要预见项目过程中可能发生的损失损害，并提前考虑如何处理可能存在的不良后果。从项目管理的实施性上看，不确定性和风险性没有区别，这两者的区分一般只存在于理论中，不确定性在理论上包含了风险，而在不确定性包含的其它因素里，风险是可度量的，适合与保险，这是风险的特征。

二、风险分类

一般情况下，按风险的产生原因来划分风险的类别，它主要包括自然风险、社会风险、经济风险、技术风险、管理风险。

自然风险指由自然环境或物理现象引起的，导致项目目标不能达到的风险，如飓风、火灾、洪水、泥石流等。

社会风险指由于政治局面或团体行为导致的项目不能达到目标的风险，如战争、游行等，一些大型工程可能还包括国家政策，发展战略变动带来的风险。

经济风险指由于在经济管理中造成的失误，或客观经济环境的未知变化带来的导致预定目标不能达到的项目风险，如成本需求变化，价格变动、市场预测失误等。

技术风险指由于总工程技术在某些问题上预测失误或工人技术水平不足以解决所面临的技术难题之类的原因，致使项目预计目标不能达到的风险。

管理风险指由于机构设置不合理或管理成员素质不够资源或其他配置调度能力不够，而影响项目完成目标的风险。

三、项目风险的特征

客观性。虽然人类一直希望控制风险的发生，但完全消除风险是不能的，至今为止，人也只有在一定条件限制下适当改变项目风险存在和发生的条件。减少损失程度，只要在项目发生过程中，项目风险无处不在。

必然性和偶然性。风险是由各种方面的不确定因素综合导致的。它具有随机偶然性，但纵观各种风险事件的案例，用统计学的方法进行分析，风险发生是有其规律性的，项目工程的进行必须在基础管理上进行风险管理。

多样性。项目风险管理是指在项目实施进程中对风险进行预测、识别、分析、评估，并提出措施。减少风险损失。在项目的进行中，由于涉及面广，设计人员、环境繁杂，项目风险的组成原因也比较复杂，在社会、经济、技术、政策等方面都可能有影响或阻碍项目达到预定计划的因素发生。

四、风险管理的程序

1.风险的预测与识别

对已经面临的和潜在的风险源进行判断和鉴定性质。并对其后果作出可量化的估计。风险的预测和识别工作急需要依靠经验和洞察力的发现，更需要通过对统计分析记录和资料进行数据分析，找到风险规律。

风险预测分析包括几个方面，一个是对于工程有关人员和资源构成分布全面分析，然后对人员构成中的潜在风险进行预测。这个过程重点在于对于潜在风险的识别与判断，另外准确确定风险性质是找出有效风险对策的关键。常用的风险识别与预测方法有：风险因素问询法，情境分析法、财务报表分析法、环境分析法等等。

2.风险的分析评价

风险的分析评价建立在预测与识别的基础之上，通过第一环节得到的资料和记录，量化风险损失。风险分析评价要同时考虑风险发生概率和可能损失的大小。在风险分析与评价过程中应着重注意风险损失的相对性、风险损失综合性、风险损失的时间性。相对性即在分析风险的损失绝对量的同时还要分析该绝对量是否在项目组织的承受范围内。综合性即全面考虑风险可能带来的损失与可能对组织带来的所有影响，包括直接或间接的损失、有形或无形的损失。时间性即指在风险损失从发生到完结的过程中以及结束之后，在何时得以体现。

3.风险处置

将风险发生的机率，损失程度，等因素综合起来确定风险级别，然后制定措施。

风险处置包括财务型和控制型两种。控制型在于改变已有不利条件，减少、遏制、控制风险的发生。财务型指将风险成本分摊到一定时期内，计提预计损失，将未来风险承担可能性降低。

五、煤化工项目风险评价体系

煤化工项目的评价体系就是引起风险的因素解释成为单个基本元素，从单个基本元素中找到联系与规律。尽力煤化工风险评价体系需要报以下几个原则：

1.指标体系具有代表性

所选指标要能体现被评估对象的某些特质，同时指标之间没有影响，二者兼顾，有利于工程项目决策作出重要判断。

2.指标体系逻辑分明

层次分明才能在实际操作过程中得到良好的实施，并清楚认识到优势与劣势。

3.指标体系要有可操作性

评价指标体系设置简单明了，可确定。使得操作人员易于接受，才有可实施性。

六、煤化工项目风险评价模型的建立

在所有的评价方法中，权重的确定是最重要的环节。根据权重数据来源不同，权重确定方法分为：客观赋权法、主观赋权法。客观赋权法即根据各评价指标确定指标权重；主观赋权法是由专家根据自己的转关经验判断权重。转关法客观性差，解释性强；客观法精确度高，解释性差。

然后是选择权重的确定方法，三角模糊数及其排序方法是分析模糊信息指标权重的最有效方法。而其他的权重确定方法由于角色问题的复杂性和专家的个人偏颇性将影响权重数值的精确度。再之后是建立模糊评价模型。

七、煤化工项目风险管理的措施

1.风险回避

国家经济环境和产业政策的发展影响了煤化工项目，关注市场动态以及宏观经济形势的变动，对变化做出及时反映，作为项目投资者，应该因势利导，充分利用产业政策和经济形势，在环境不利时要适当回避。我国政策总体上对煤化工行业是持支持态度的，近年来国家抑制煤化产业过剩生产，并指出煤化工行业要科学化、规范化。合理预测宏观政治经济方向变化可能带来的风险是煤化产业更具有延展性和持久性。

2.加强科技研发

密切关注新技术发展形势，加大对煤化产业科技研究的财政投资，加强与外界交流，提高生产线生产能力，减少所欲工序，降低所欲成本，减少风险发生。

3.重视安全生产

增强煤化工企业的员工安全意识，是安全意识成为一种企业文化。在财务开支中，加入安全防范的预算，依靠科技提高安全生产性能。配备各个行业的安全监督岗位，做好项目开发前的风险预测工作，从人力、财力、技术上抵御风险发生。

八、结束语

随着能源已经越来越视为国民经济增长的基础支撑，我国煤能源占到能源利用结构的70%，但在新能源的发展趋势下，煤化工产业终有一天会是新能源的主力，研究和掌握它的风险控制，也是保证它能安全可靠的提供能源输出的必须措施。

[1]张凡.煤化工项目风险管理研究1[D].西安科技大学,2012.

[2]黄巍.大型现代煤化工项目风险分析与管理研究[D].中国矿业大学（北京）,2010.