资产保全中的难点及策略分析

於有东

【摘要】银行资产保全是银行依据法律法规，减少贷款损失，维护银行合法利益的一种行为，是银行管理工作中十分重要的组成部分。目前由于信贷资产质量下降，导致银行发展受阻，如何进行有效的资产保全成为当前银行急需解决的问题。本文就对农发行资产保全中的难点及策略分析。

【关键词】农业政策性银行 资产保全 难点 策略

农发行作为农业政策性银行的诞生、发展都伴随着金融风险的防范工作的开展，加强农业政策性银行的资产保全工作是当前也是今后时间工作的重点，做好银行资产保全工作对于保障信贷安全，促进我行健康发展具有积极地意义。

一、资产保全的概述

资产保全是防止资产流失，保证资产完整性的方法和措施，有查封和冻结等形式。资产保全是利用一系列合法、规范的手段对企业或个人的资产进行保值或增值，主要有固定资产、流动资产以及无形资产等。资产保全是银行业务中一项十分重要的管理工作，对于降低银行的经济风险，提高经济效益具有积极地意义。

资产保全是对不良资产进行处置、回收，通过集中经营、上下延伸、委外催收等方式来进行。不良贷款采取集中经营的方式，根据金额、影响以及处理的难易进行区别对待。对于重大不良贷款，由资产保全部门与经济机构的相关管理人员组成收贷团队，进行集中式的经营处理。对于资产保全部门直接负责项目的经营管理以及方案制定、审批等为直接经营方式。集中经营方式是根据项目的不同性质，突出重点，把主要的力量投入到重大的不良项目中，例如贷款回收比较难、而且资金数额大的[1]。

二、资产保全的难点

（一）资产的风险机制不健全

基层农发行在明确贷款对象的数量以及贷款投向时，要根据贷款的相关检查制度进行，然而在实际的操作过程中，没有深度对相关资料进行分析和研究，而且对市场发展变化形式不明确，在决策阶段就导致失误的出现。而且贷款管理的权利、责任和利益相脱节，在贷款前、中、后都没有对企业进行细致的评估，对贷款缺乏有效的审批和检测，监管工作形式化。此外，随着市场经济的快速发展，金融行业也迅速崛起，但是我行在管理方面缺乏必要风险防范机制，不能及时获取有效信息，导致银行对信息的把握和控制不到位，因而对贷款的投向等出现失误。

（二）资产保全中存在利益冲突

目前，农发行在资产保全中所面临的问题是复杂、多样的，当政府与银行在资产保全中出现矛盾时，利益受损的一方通常是银行，政府首先要维护的地方的利益，结果导致逃债之风盛行。而且为了地方社会的安定、和谐，企业人员安置问题也得到了政府的支持和关心，在政府的干预和影响下，银行与企业就无法严格按照市场经济的规律来处理彼此之间的关系。而且政策性银行本身就承担着政府调节的功能，因此，很多企业就把政策性银行的资金据为己有，留作自己的企业发展之用，地方的企业的改革与发展完全由政策性银行掏腰包[2]。

（三）资产保全的抵贷手段不完善

随着贷款风险的逐渐加大，很多银行使用以物抵贷的方式，来降低银行的资产的风险，而且抵贷形式的逐步发展，利用物资来抵押贷款，银行利用物资的转让、变卖多获得的钱财来收回贷款的本金和利息。但是由于我国的抵押品市场还不是很健全，对抵押物品的处理也不到位，缺乏完善的管理机制，而且由于政府等相关部门的干预，对物资的评估容易出现误差，导致银行变现过程中利益受损。此外，银行资产保全进一步推进，物资的种类、数量以及分布范围也逐渐扩大，如何加强物资管理成为银行面临解决的问题。

（四）监管力度不足

在目前的管理工作中，金融机构在监管和控制上还存在一定的漏洞，不时会有一些经营难、信用差的企业逃避了银行金融的监管，这些企业过多的挪用银行资产，使银行的回收贷款和利息时遇到阻碍。而且同域金融市场竞争日益激烈，很多其他银行为了自己利益和发展，纵容这种违法行为的发生，结果导致银行彼此之间恶性竞争，给企业躲避银行追款、骗取银行信用和资金提供了可乘之机。

三、资产保全的策略

（一）明确资产保全的重要性

防范和化解风险是我国金融工作中十分重要的任务，也是金融机构所面临的重要问题，作为农业政策性银行，要按照国家赋予的政策职能以及银行的发展规律和经营业务强化风险意识。认识到银行信贷资产所面临的复杂情况和潜在风险，要明确加强资产保全工作，化解信贷分险对于保障国家信贷资金安全具有的重要的意义。做好贷后收贷、收息工作，防止资金流失，加强信贷资产保全工作。

（二）强化信贷资产保全的基础性工作

应对企业的相关信息和资料掌握全面，开展调查和研究，明确企业资金和实力，掌握最新、最全面的资料，从而做出科学、正确的决策，以便资产保全工作的顺利进行。此外，还要对资产分析以及统计的报表进行有效管理，银行的各项数据和资料是银行分析、评估风险的重要手段，也是银行分析问题、做出决策，促进工作有效开展的前提和基础，因此必须以实事求是的态度对相关资料进行统计、分析，不弄虚作假。严格按照相关的法律法规办事，完善和落实贷款管理的相关责任、风险、审批制度，保证操作规范、监管到位。要以法律制度来维护自己的合法权益，对出现逃债、躲避催债、骗取银行信用挪用银行资金的企业，要适时提出诉讼，依法保护自己的权益，保全资产。

（三）健全风险机制

银行信贷的风险一直是银行所面临和急需解决的问题，必须要健全风险管理机制，为自身的资金和经营安全提供保障。除了抵押担保外，对于一些信用低、行业风险高的企业，应在原有投保的基础上，可再进行第二次投保，从而使银行的贷款风险降到最低，在一定程度上确保了银行的经营利益。

（四）加强地方政府的作用

地方政府对担保没有落实的贷款进行及时的补救，增加合法的抵质押品，提高资产的担保比例。根据市场经济的整体趋势，及时对抵押物进行保全。地方政府要对项目贷款企业进行全面的分析和了解，明确其可行性。地方政府平台企业的财务必须透明化，了解每一笔资金的来源以及去向，从而更好地防范风险的出现。地方政府要提高风险意识，督促地方项目贷款企业进行信息的披露，及时、公开资金额度、来源、期限以及用途，以便更好地的防范风险。

另外，可由当地地方政府牵头，人民银行、金融办及相关贷款银行建立信贷管理互联机制，对企业贷款、融资、授信额度等行为进行银行间信息互通，让贷款银行更好地掌握企业是否存在银行间的以贷还贷、以贷还息等现象，并以此分析、评估风险，适时调整信用等级、授信额度。

（五）不良资产的处置

集中经营方式是根据项目的性质，突出重点，把力量主要集中到重大的不良项目中，例如贷款回收比较难、而且资金数额大的，要采取集中经营的方式，对于重大不良贷款，由资产保全部门与经济机构的相关管理人员组成收贷团队，进行集中式的经营处理。

另外，不良资产的处置还有四种方法，集中催收、诉讼、委外和集中核销。在实际工作中，贷款处置还可采用集中委外方法，选取有资质的资产管理公司，并与之签订委托代理协议，根据协议中的费率以及催收时间进行处置，确保工作的顺利开展，这种方式适合资金数量少、笔数多、分布分散的不良贷款，能够使处理工作更加规范、科学、专业。

（六）完善激励、约束机制

银行的资产保全工作不是由一个人或几个人就能够完成的，因此，应加强银行内部激励机制的建立，优化人力资源的配置，此外，建立银行内部的检查和处罚制度，对于违反银行规章制度，由于工作失误造成银行损失的要严格处理，做到执法必严、违法必究，从根本上保证资产保全工作能够顺利、有序地开展。

提高银行工作人员的素质和能力，能够明确资产保全的政策及方法，从而更好的投入到工作中。银行资产保全工作能够顺利开展在很大程度上取决于银行工作人员的素质和能力，因此要将素质能力高、责任心强、接受学习能力快的员工分配到资产保全的岗位上，并使他们能够明确资产保全的政策及方法，认识到资产保全对银行的影响，从而更好的投入到工作中。

四、结束语

银行的资产保全工作对于银行的健康发展具有十分重要的影响，因此，应积极采取措施，加强工作人员以及相关制度、机制的建立，从而更好的促进资产保全工作的开展。

参考文献

[1]陆惠娟.商业银行资产保全管理模式及发展趋势[J].金融实务研究.2014.12（5）：111-112.

[2]田永强，任学良.农发行准政策性贷款管理研究——以河南省分行为例[J].农业发展与金融.2010.12（6）：89-90.