社会组织第三方评估独立性探析

熊五四

摘要：从科尔曼理性选择视角入手，分析社会组织第三方评估的逻辑起点，探讨第三方评估的必要性和可行性。了解目前社会组织第三方评估的现状及困境，深入探讨保持社会组织第三方评估独立性的途径和方法。旨在为对社会组织第三方独立评估制度提供建议，促进我国社会组织的规范和健康发展，提升社会组织公信力，同时也有利于促进社会组织治理方式创新。

关键词：理性选择；社会组织；第三方评估；独立性

中图分类号：D9

文献标识码：A

文章编号：16723198（2015）12017901

1 科尔曼理性选择理论

“理性选择”就是行动者理性地选择最优的策略以达到以最小代价取得最大收益。社会学理性选择理论的代表人物科尔曼（Coleman，J.）认为在不同的情境中，可供选择的行为策略各有不同，其收益也是不同的，理性行为者为追求自身利益最大化而选择最优的策略。科尔曼的选择理论中认为信任关系是基于双方资源的委托和交换的基础上，获得了比不存在委托关系时更大的利益。首先，政府与社会组织达成合作的信任基础是对资源的共享，这也是双方达成合作的前提。

第一，政府对社会组织资源的需要。根据资源互相依赖理论，没有任何一个组织可以完全掌握实现自身目标所需要的全部条件，都必须通过与其他组织或外部环境进行交换，来获取更多的发展资源，因而，不同组织之间资源是相互依赖的。社会组织是政府失灵的产物，在参与社会活动中，虽然是政府的对立面，但其所拥有的专业化的工作人员、规范化的工作过程，弹性的组织结构和高效率的活动方式、开放的工作思路等都是政府亟需的社会资源。

第二，社会组织对政府资源的需要。社会组织对政府资源的需求相较之下更迫切。这主要是由于我国政府和社会组织在合作关系中，政府一直处于主导地位。社会组织对政府资源的依赖表现为：资金依赖、制度依赖。资金缺乏是社会组织第三方评估中比较常见的问题，而政府的专项资金拨款又是其资金来源的主要渠道。社会组织对政府的制度依赖体现在，社会组织需要政府承认其合法性的存在。由于我国政府具有绝对的权威，社会组织必须得到政府的认可才能得到发展，一是，政府和社会组织在理性选择权威关系下，政府拥有绝对优势的地位，双方缺乏良好的沟通和协调，政府和社会组织会形成非合作的关系，政府会出现乱管理或管理过度的状况。二是，政府和社会组织在理性选择信任关系下，会有良好的沟通与协调，政府会进行适度的放权，政府与社会组织趋于合作关系。在这种关系下，社会组织不仅是服务的执行者，也是参与者良性的合作伙伴关系的形成是政府与社会组织共同治理社会的理想典范。在未来，如何有效地将竞争引入合作关系，提升两者的信任系数，是政府与社会组织关系的发展趋势。

社会管理创新的一个重要方面是社会组织的培育和发展。社会组织是政府管理的有力助手。社会组织提供社会服务、整合社会秩序、维护社会稳定，社会组织在当前社会发挥着重要的沟通协调和桥梁纽带作用，最大限度增加社会活力，及时化解社会矛盾，传承社会公民精神。基于政府与社会组织都掌握着对方所需的资源，实行社会组织第三方评估无疑是当前社会组织评估的最优选择。

2 社会组织第三方评估的逻辑起点

第三方是指独立于评估对象和服务对象之外，并且没有利益关系的“旁观者”，在国外公共管理领域，第三方评估在外部监督和制衡方面已经取得了不错的成效。在目前我国慈善行业发展受到严峻挑战的情况下，建立健全第三方评估机制是行业发展的战略选择，也是加大政策执行力度、改革创新管理方式的重大进步。

第三方组织作为社会组织评估中重要的评估主体，在理论层面具有存在的必要性和重要性：

（1）实施第三方评估是社会组织获取社会合法性，杜绝内部人控制以及避免权利滥用的必然选择。

（2）第三方评估的核心原则是保持独立性，加强权威性，促进社会认可。

（3）第三方评估的中立性和客观性既可以对社会组织进行客观的评价，起到监督和促进作用。

（4）也可成为社会资源流向的风向标，引导社会资源向优秀的社会组织投入，对社会资源配置有较好的作用。

3 社会组织第三方评估的现状及困境

目前，我国第三方评估的需求大大提高，然而，第三方评估工作并不规范。我国并没有专门的法律，评估制度也不完善，政策评估主体对于评估职责和目的并不明确，评估经费不足，评估工作的客观性及独立性还不够。目前我国的公共政策评估基本还是以官方评估为主，独立的第三方评估还处于起步阶段，专业的第三方评估机构还比较少，评估的效果还有待进一步增强，评估过程还需要进一步规范。

4 保持社会组织第三方评估独立性的途径和方法

在引入第三方机构的同时，还得建立相应的制约标准，以保证第三方的独立与权威，保证其身份上的“纯洁”。孟德斯鸠说：“一切权力都容易被滥用，万古不易。要防止权力滥用，就必须以权力约束权力。”第三方评估机制是一系列权力制度设计的一环，能否落实好需要制度的跟进和保障。

保持第三方评估的独立性，首先要有一套完整的制度体系，我国第三方评估才刚起步，还没有完善的制度。其次，应该建立监管分离的行业发展机制，只有行业规制不断完善，第三方才能真正独立起来。第三是第三方机构自身也要从评估的各个环节保持自身独立性，保证评估的公正性和科学性。第四是要有相关的考核和监督体系，对第三方机构进行评估和监督。第三方的树立，需要形成一套动态的监督—淘汰机制，通过引入政府监管、社会监督、行业自律多方面的力量，来实现第三方的“独立”与“客观”。具体来讲，应从以下几个角度入手：

（1）政府责任。政府的主要职责是做好顶层设计。完善社会组织第三方评估的制度环境；建立第三方评估机构的甄选机制；加强对第三方评估机构的监督和管理。具体来说有以下几个方面：第一，政府应该出台相应的法律，通过法律明确第三方评估的地位。规范第三方评估主体的权利、义务，只有这样才能让第三方评估有合法地位，才能更好的规范社会组织的评估。第二，应该进一步规范第三方评估的程序，让第三方评估成为社会组织评估的必须环节。第三，加强对第三方评估机构的监督和管理。第四，政府应该对第三方评估组织一些政策支持，在注册条件，税收方面给予一定的扶持，只有降低第三方评估机构成立难度，降低运行成本，第三方独立评估机构才有可能更好更快的发展。

（2）行业自律。无论外部政策是否完善和规范，第三方评估行业都应该加强行业自律，遵守行业规范。应该形成规范的、竞争性的评估市场，建立优胜劣汰的机制。此外，应该加强行业自律，提高第三方评估的透明性。

（3）独立运作。一是第三方评估机构资金的独立性，国外的第三方为保持自身“纯洁”，谢绝了相关利益的投资，切断一切利益牵扯的渠道。在盈利模式上，国外作为非营利组织的独立第三方机构，其资金来源一般来自于社会捐赠、政府专项拨款、政府公益基金等。二是评估机构及评估人员的独立性。评估机构应该是不依附于任何与评估有直接利益关系的机构，评估人员也应该是独立于相关利益机构的。三是第三方评估过程的各个环节都应具有独立性。首先是独立制作评估方案，包括评估的范围、对象等；其次是独立组织评估，没有依托其他部门或机构；第三是独立分析，采取定量和定性分析的方法真实直面问题，以政策要求为参照系，拿出判断；最后是独立撰写报告。

（4）社会监督。第三方评估机构具有一定的科学性、专业性和规范性，但毕竟处在社会组织外部，对社会组织的了解和对政府进行社会组织评估的认识会有偏差，需要完善对第三方评估机构的监督和管理，以确保社会组织评估结果的公平和有效。社会组织第三方评估应在法治基础上建立以行业协会自律管理为主、政府宏观管理为辅、社会各方力量参与监督的市场中介组织监管机制。增强评估过程的公开性和透明性，让媒体和普通大众也能够进行相应的监督，要广泛征求社会对评估结果的意见。另外应该建立独立的评估委员会，对第三方评估机构进行再评估。

参考文献

[1]罗国萍.理性选择视域下政府与社会组织的双向关系探究[J].商业时代，2014.

[2]潘旦，向德彩.社会组织第三方评估机制建设研究[J].华东理工大学学报，2013.