中国村镇银行可持续发展影响因素分析

孙飞霞等

摘 要：文章主要针对盈利能力、风险管理、内部治理结构等指标对村镇银行可持续发展进行了分析，并在此基础上对影响这些指标的因素进行了层次分析，最终计算出了影响因素的综合重要程度，根据其权重大小提出了相应的解决对策。

关键词：村镇银行 可持续发展 层次分析法 对策

中图分类号：F830 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2015）02-011-04

村镇银行是我国新一轮农村金融体制改革的产物，是银行业金融机构，相对小额贷款公司和农村资金互助社在改善农村金融服务方面，发挥了更重要的作用。2013年中央发布的中央一号文件中提到要改善农村金融服务，支持涉农信贷与保险协作配合，创新符合农村特点的抵（质）押担保方式和融资工具。支持社会资本参与设立新型农村金融机构，改善农村支付服务条件，畅通支付结算渠道。创新金融产品和服务，优先满足农户信贷需求，加大新型生产经营主体信贷支持力度。这些中央提出的发展方向，对于从根本上解决农村地区银行业金融机构网点金融供给不足、覆盖率低、竞争力不足、效益低下等问题是很有力度的，也是切实提高农村金融服务广度和深度的重要举措。而其中，村镇银行是否能够健康和持续发展，关系到新型农村金融机构的总体工作安排，关系到多元化农村金融体系的构建，关系农村金融改革政策的顺利推进，具有重要意义。

一、中国村镇银行可持续发展的影响因素

（一）中国村镇银行可持续发展指标分析

1.盈利能力。盈利能力是企业生存发展的基本要求，也就是获取利润的能力。通过获得的利润，银行可以扩大信贷规模、增加科技和人力方面管理的投入、提高风险管理手段等等，这些也是继续提高盈利的基础和前提。并且利润是经营者管理能效和经营业绩的集中体现，是金融机构可持续发展的根本动力。以贵州省为例，2011年有6家村镇银行均出现不同程度的亏损，其中息烽村镇银行亏损最多，为265万元。亏损最少的为兴义万丰村镇银行，为113.64万元。开业初始阶段出现亏损是必然的，然而，如果亏损状况没有较快改善，也没有主发起行的持续投入与支持，这些村镇银行就不可能长期经营下去。可以说，盈利能力对我国村镇村镇银行实现可持续性发展是第一重要的因素。

2.风险管理。银行本身就是通过承担借贷资金的风险来获取利润的，风险管理能力的高低决定了银行盈利的多少。相对于城市银行业金融机构，作为农村金融机构的村镇银行面临的信用风险较高。近几年我国涉农贷款不良贷款率分别为16.4%、27.93%、10.98%、4.09%，而同期主要商业银行不良贷款率分别为 6.7%、2.4%、1.6%、1.1%，虽然两者都存在明显下降趋势，但涉农不良贷款率明显高于主要商业银行不良贷款率。分析原因，主要有以下几方面：一是农业生产不仅周期长，而且面临较高的自然灾害风险；二是农业贷款期限相对较长，农业企业、农民这些借款主体又缺乏有效的抵押物，农业担保机构也很少，致使农业贷款缺少风险缓冲手段；三是农村地区缺少银行服务网点和支付手段，致使农民还款难；部分地区农村地区还处于扶贫阶段，农民还款意识较差，这也与农贷不良率高也有一定关系。较高的农贷不良率如果没有较好的盈利去覆盖，村镇银行的发展也难以为继。可以说，风险管理因素对村镇银行可持续发展也非常重要。

3.法人治理结构。如果从内部角度分析村镇银行的可持续性，主要是解决发展战略的可持续性、制度设计的可持续性这两大问题。而企业的战略制定和制度设计都离不开公司治理机制的有效发挥。我国村镇银行法人治理结构中存在着相对严格的大股东限制的问题。根据银监会发布的《村镇银行管理暂行规定》中的规定，村镇银行的主发起人和最大股东必须是银行业金融机构，其持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%，其他单一股东持股比例不高于10%。由于村镇银行的经营权与决策权主要集中在发起行，尽管建立了“三会一层”，但主发起行与其他股东之间存在一定的信息不对称性，也存在其他股东支持和参与村镇银行战略制定和经营发展的积极性不够。

可见，内部治理结构对村镇银行可持续发展的影响很重要。综上所述，盈利能力因素比风险管理因素稍重要；盈利能力因素比内部结构因素重要；治理结构因素比风险管理因素稍次要。

（二）中国村镇银行可持续发展各指标影响因素的分析

1.产品服务与创新因素。创造出符合农村金融市场和农业消费者需求的产品与服务，自然会吸引更多的客户上门，从而提高村镇银行盈利能力和储蓄动员能力。而我国现行的村镇银行存在的主要问题之一就是缺乏金融产品与服务的创新，能提供的服务主要还是停留在“存、贷、汇”三个方面，金融产品缺少特色，业务经营模式单一，结算渠道不畅，营业网点不足、IT技术支持系统不健全，无法满足农村多元化的金融服务需求，从而影响村镇银行的可持续发展。以哈尔滨银行发起的24家融兴村镇银行为例，目前发展经营形势很好，其成功的秘诀在于秉承母行“普惠金融，和谐共富”的经营理念，在母行指导下，结合村镇银行所在地区的经济特点和社会环境，复制和创新相结合，研发了一系列适合农村金融市场的产品和服务，逐步建立产品系列化、服务专业化、经营规模化、品牌形象化、技术国际化的小额信贷体系。

2.资金来源因素。作为小型商业银行，充足的资金来源是村镇银行开展业务的前提和基础，其资金来源业务即负债业务，从广义上讲，包括资本、存款、非存款性负债。当前，村镇银行均存在资金来源不充足的问题。首先，吸存难度大，个人存款来源不足。主要原因是成立时间短，缺乏公信力和社会认同；且村镇银行普遍设立在经济欠发达、农民和乡镇企业闲置资金有限的地区；而村镇银行网点少、无法提供便捷的服务，也对客户缺少吸引力。其次，部分村镇银行未加入人民银行大额、小额实时支付结算系统，无法满足客户资金结算快速安全的要求，机构存款有顾虑。第三，非存款性负债资金来源受限。当前村镇银行还不能直接从金融市场上拆借同业资金，不能发行、买卖金融债券，而申请获得的中央银行再贷款也非常有限。最后，资本来源也不能经常性得到补充。大型商业银行内生资本的补充主要依靠利润，在村镇银行发展初期盈利能力有限，股东主动增资扩股的积极性也不强，短期内不会补充资本。这些资金来源不足的问题突出，严重影响了村镇银行的可持续发展。

3.操作风险因素。首先，村镇银行的从业人员整体水平不高，风险意识和合规操作意识较差，这是目前村镇银行面临的主要问题，也是诱发村镇银行操作风险的重要原因。由于村镇银行员工一般缺乏从业经验，对整体风险的把控能力有限，在没有建立全面的风险控制体系下，难以识别风险控制的关键点，大多员工的合规意识依靠有限的有从业经验员工的“传帮带”，容易以感情代替内控制度，忽略“认制度不认人”的法理性控制机制的现象，如此一来使各业务操作环节上的监督制度形同虚设，操作随意，加大了经营风险。其次，村镇银行的操作流程管理疏漏或者操作不到位引发操作风险。另外，由于缺乏合格人员，或者因精简设置岗位，岗位兼职情况多，村镇银行的部分员工跨流程操作；信贷岗位人员容易出现道德风险，以及违规操作、人情贷款，加大了村镇银行不良贷款率。

4.信用风险因素。我国村镇银行面临着较大的信用风险，首先，农村信用状况与城市相比较差。信用客户的复杂性、经济基础的薄弱性和金融生态环境、法制环境欠佳等因素，村镇银行与分散的农户之间形成良好信任、沟通关系的成本较高，加上农村地区新型社会信用制度建设缓慢，以及长期养成的错误信用意识，农民借款不能按期偿还甚至根本没打算还的情形时有发生。其次，农村地区征信制度的建设落后、诚信担保机制不健全。在农业保险体系部健全的情况下，村镇银行的信贷资金面临严重的风险隐患，因农民缺乏有效的担保抵押品而采用的传统的联保模式，尽管数额较小、户数分散，但缺乏实质性的风险保障。村镇银行贷款业务在便捷、高效、简略的同时，蕴藏着一定的金融风险，不充分的风险评估和贷前审核为高不良贷款率埋下了安全隐患，贷款程序的简化及优惠政策为弱势群体和弱势产业在村镇银行顺利获得贷款提供了方便，但也加大了村镇银行的信用风险。

5.产权制度因素。中国村镇银行普遍采用的是有限责任或股份有限的公司形式，但在股权结构上普遍存在发起银行“一股独大”的现象，民营企业和个人作为分散程度较高的小股东，每个个体所持股本比例都很低，并且由于存在对银行经营状况监督的成本与收益之间的不对称、信息不对称，小股东缺乏监督银行经营的动力，普遍存在“搭便车”心理。加上村镇银行股权事实上的不流通性，小股东没有“用脚投票”的市场监督机制。通过分析现行村镇银行的大多数股东，可以看出，积极投资于村镇银行的非银行股东大多数是发达地区的民营企业，吸引他们投资的原因是近年来国内商业银行的高利润的认识误区，以及民营企业资产多元化、分散投资的需要，但他们缺乏对村镇银行经营与战略的深刻认识和银行精细化管理的经验，其他的一些个人投资者基本上不参与银行的治理。

6.治理结构的构建。村镇银行虽然都建立了“股东会—董事会—监事会—经营管理层”的法人治理结构，但实际上普遍都缺乏良好的公司治理机制。首先，股东会作为村镇银行的最高权力机构，年度召开的会议一般都是走过场，没有有效地履行相应职责。从股权结构方面看，大型金融机构作为主发起行与地方国有大企业、地方政府这些股东具有绝对控股的地位，而个人股东、民营企业单一持股比例都很低，这些股东大多缺乏监督银行的积极性。其次，董事会对高级管理层的考核与制约相对较弱。虽然村镇银行章程都明确规定了董事长可以提名行长，但事实上都由主发起行——大型金融机构提名聘任，董事会只是走个过场而已。由于董事会对高级管理层的监督制约缺乏制度保障，因此很难对其经营行为进行约束。最后，绝大多数村镇银行的监事会未设立审计委员会和村镇银行内审稽核部门，监事会只是通过列席董事会听取行长报告的方式来了解银行的基本情况，真正履行其监督职责还有距离。

二、影响村镇银行可持续发展的权重分析

（一）建立多级梯阶层次结构

根据村镇银行可持续发展指标的影响因素建立了多级梯阶层次结构（如图1）。

（二）构造判断矩阵、赋值并进行单排序及一致性检验

1.层次分析法中计算元素的相对权重包括三种方法：特征根法、和法、根法。本文采用特征根法。

AW=λmaxW

其中：λmax是A的最大特征根，W=（W1，W2，......，Wn）T是相应的特征向量。将W归一化后就可作为权重向量。W的各分向量Wi就是对应于各指标的权重。

2.计算一致性指标CI：

CI=■

其中：n为判断矩阵中A的阶数。

3.根据表1查找相应的平均随机一致性指标RI。

4.计算一致性比率CR：

CR=■

当CR<0.1时，认为判断矩阵的一致性是可以接受的，此时称其具有满意的一致性；当CR≥0.1时，应调整判断矩阵，直至其具有满意的一致性。

5.层次总排序及其一致性检验。同一层次所有元素对总目标相对重要性的排序权重，称为层次总排序。层次总排序，按照从最高层到最低层对准则下的权重进行合成的原则计算。

本文通过专家调查问卷和直接访谈的形式征求部分农村金融领域的专家学者和村镇银行的管理人员意见，根据各项指标对村镇银行可持续发展影响程度，对它们分别赋予量化1-9赋值，进而得出下列不同层次影响因素指标的判断矩阵（见表2-表5）。

（三）综合重要度排序

综上分析，在影响村镇银行可持续发展的一级指标体系中，村镇银行盈利能力因素起着决定作用。村镇银行只有加强自身盈利能力，才能在实现村镇银行可持续发展。在影响村镇银行可持续发展的二级指标体系中，村镇银行的产品服务与创新、操作风险因素、资金来源对于实现村镇银行可持续发展有重要的作用。

三、中国村镇银行可持续发展对策

（一）创新贷款品种，提高管理及产品创新能力

通过上面的分析可知，提高产品与服务的创新对村镇银行可持续发展的影响权重最大，所以村镇银行应该着重研发推广更多的创新产品与创新服务。村镇银行应当坚持“小额、分散”的经营原则，结合当地客户需要、市场需求、同业竞争的实际情况，在保证风险可控的前提下，创新开发适合当地特点的本土化的小额信贷产品，突出体现“人无我有、人有我优”的特点，充分发挥小额信贷优势，认真细分市场，深入开展市场调研，找准市场定位，挖掘客户潜在需求，坚持农村和城镇相结合、批发与零售相结合、农业龙头企业与分散的农户相结合，创新担保方式，探索批量贷款与无抵押信贷业务，既满足市场和客户的有效需求，也考虑创新的风险控制，拓宽信贷市场。

产品与服务的创新形式是纷繁多样的，不同的村镇银行需要根据自身所处环境的特点推出属于自己的创新产品与服务。例如哈尔滨银行发起的融兴村镇银行根据“三农”和小微企业的经济发展需求，为企业、专业户、种植及养殖户等提供配套的金融服务，针对农村特定群体及产权现状、农业基本规律、农产品特色等开展多样化创新，他们的部分村镇银行推出了大学生村官创业富民贷款、农村妇女小额担保贷款、农民经纪人收储仓单质押贷款等特殊群体贷款模式，以及“农户+专业合作社”、“公司+基地+农户”、“信贷+担保+保险”等经济体创新模式。又如湖北随州曾都村镇银行，由于曾都蘑菇、木耳等特色农产品出口贸易的繁荣，汇丰银行为当地的出口企业，提供支持进出口业务的金融服务，如信用证、保理、托收、外汇业务和保函。这些创新产品与创新服务全都是基于村镇银行其自身所处的外部环境而推出的，不但满足了市场和客户的需求，开拓了自己的营业范围，实现了企业、专业协会、农户及村镇银行的各方利益，提高了信贷资金使用的安全性和效益型。这些创新能力和品牌影响力逐渐成为实现村镇银行可持续发展的先决条件。

（二）加快人才培养，提高村镇银行从业人员整体素质

构建一支高素质的员工、高管人员队伍，已成为村镇银行可持续发展的重要保障。村镇银行应建立以公开、公正、公平的用人机制，打造道德高尚、善于创新、爱岗敬业、熟悉农村社会的人才队伍。

首先，要积极引进各类人才。随着农村金融改革的不断深化，以及农村金融市场准入条件的放宽，农村金融机构必将增多，从业人员也将增多，人才争夺将更加激烈。一是引入责任心强、善于管理的高级管理人员，提升村镇银行管理水平，培养先进的企业文化，确保村镇银行的稳健发展；二是引入金融专业知识较强的人员，不仅有从业经验，还有具备扎实的专业知识，促进村镇银行快速发展。最后也要引入专业人员，细化人员分工，防止发生道德风险。

其次，充分发挥现有人才作用，培养村镇银行内如积极向上的企业文化氛围，大力发挥员工的积极性、能动性和创造性，增强员工的敬业精神，增强团队合作氛围，提高工作效率。充分发挥人才的业务知识优势，重视员工队伍建设，建立健全薪酬激励机制，积极调动员工队伍的积极性，吸引和留住优秀人才。

第三，加强人员培训，根据不同的岗位、层级，实现有针对性的培训，提高各层员工的知识水平、业务素质和服务能力，提高学习和实践能力，熟知岗位职责，胜任工作，实现村镇银行的良性发展。

最后，还要建立和完善人才监督约束机制，健全人力资源管理制度建设，优化员工行为准则，建立必要的规章制度，引导和监督员工的工作之余的行为，定期对员工进行风险培训，自觉维护银行利益和防范银行风险，对产生损失和影响的员工进行处罚，对积极主动执行相关规定的员工进行奖励，对不能胜任岗位及出席道德风险的员工，实行退出机制。

村镇银行必须加强人力资源建设，以优秀的人才为可持续发展提供强有力的保障。

（三）多渠道筹集资金，扩大资金来源

首先，适时适度扩充自有资本资金。核心资本对村镇银行成立之初以及长远发展都有着重要意义。鼓励各类社会资金投向村镇银行，但村镇银行主发起行的制度坚持应该不变，因为大型商业银行参股村镇银行不仅为村镇银行提供大量经营资金，也以其信誉提高村镇银行的公信力，获得客户的认知认同，提高吸收存款的能力。其次，鼓励各类金融机构与村镇银行之间的合作，通过批发的形式将资金交给村镇银行使用。如国家开发银行和大型商业银行的委托贷款、资金拆借等。第三，可以利用资本市场，以主发起行牵头，多家村镇银行集合发债来获取外部资金支持。对于持续经营且经营良好的村镇银行，央行除了可以增加再贷款规模支持外，可以准许其发行特殊的农村金融债券。对于达到中小企业板上市条件的村镇银行，可支持其在资本市场进行融资。

参考文献：

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[2] 曲小刚，佟连洪.新型农村金融机构经营绩效与扶持政策[J].银行家，2012（10）

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[6] 李木祥.中国村镇银行可持续发展机制研究[M].中国金融出版社，2013

（作者单位：孙飞霞，北京交通大学中国产业安全研究中心 北京 100044；郭雪萌，北京交通大学经济管理学院 北京 100044；史文冲，东北农业大学经济管理学院 黑龙江哈尔滨 150030）（责编：贾伟）