商业银行反洗钱工作中的问题与对策研究

董军

[摘要]文章通过分析洗钱的方式与危害，分析商业银行反洗钱工作的问题，对商业银行反洗钱工作对策进行探讨研究，旨在为相关人员基于洗钱的方式与危害、商业银行反洗钱工作中的问题与对策研究适用提供一些思路。

[关键词]商业银行；反洗钱；问题；对策

[DOI]1013939/jcnkizgsc201536093

1引言

洗钱属于一个现阶段全球性的问题，其对世界经济的有效运转有着越来越重要的影响，对全球范围内各个国家的经济、金融秩序以及社会稳定构成隐患。纵观现阶段我国反洗钱的组织结构，商业银行依然需要肩负起反洗钱工作主体的重任。由此可见，研究商业银行反洗钱工作中的问题与对策有着十分重要的现实意义。

2洗钱的方式与危害

结合国际刑警组织所罗列的洗钱方式，分别有：①现金走私；②将现金转化为可流通证券；③设立使用空壳企业机构、前台企业机构；④使用经纪人交易所、现金交易所等。洗钱行为对各个国家的经济、政治、金融等秩序及社会和谐存在着极大的负面影响。洗钱的危害，主要包括：①危害国际经济可持续发展；②滋生、助长社会腐败现象；③增大金融部门风险损失。

3商业银行反洗钱工作的问题

31反洗钱系统建设落后

现阶段，越来越先进的现代化技术被引入到金融行业，为国际资本巨额流通创造了有利条件，一定程度上也助长了洗钱活动。网上交易、电子商务及电子货币等相关金融产物的生成，洗钱活动能够直接在线展开电子货币交易，并且不会留下任何交易痕迹。即便网上银行业务在我国发展十分迅速，然而仍旧面临着一系列问题需要解决，例如网上交易数据传输的安全性、网上交易双方身份的真实性以及查处洗钱活动信息等。洗钱犯罪技术手段层出不穷，而我国商业银行却还未有一套行之有效的反洗钱技术监测手段，资信咨询系统不规范，对可疑、大规模交易监测鲜有相关技术辅助，无法对客户展开全面、充分的了解。

32反洗钱内部控制体系不完善

现阶段，我国商业银行还未有一套完善的反洗钱内部控制体系，商业各职能部门分工缺乏科学合理性，责任模糊，相互间的关系未得到有效理顺，且各职能部门的职责、权利以及义务没有得到有效细分，使得商业银行各个业务部门的自身优势无法得到充分发挥，进一步对商业银行开展反洗钱工作造成不利影响。

33反洗钱专业人才缺失

现阶段，对我国商业银行而言，开展反洗钱工作仍旧处于初级发展阶段，反洗钱工作经验欠缺，全面综合反洗钱专业培训教育无法跟上。并且，反洗钱工作有着十分高的技术含量，对工作人员金融、会计等一系列专业知识提出了严格的要求，在当前我国开展反洗钱斗争短暂的时间范围中，这方面的反洗钱专业人才是十分缺失的，如此便极大地限制了现阶段商业银行反洗钱工作的顺利进行。

34反洗钱技术水平欠缺

反洗钱工作对所采取的技术方法提供了严苛的要求，然而现阶段我国受一系列因素影响，反洗钱技术水平欠缺。尤其是支付检测信息系统缺失，很大程度上提升了商业银行对可疑、大规模资金的检测难度，反洗钱技术水平欠缺具体表现在以下几个方面：

①未构建起与支付清算系统相匹配的支付交易监测系统；②电子计算机未有专门的反洗钱信息采集功能；③可疑、大规模资金的报告仍旧通过人工软盘、报送完成等。

4商业银行反洗钱工作对策

41搭建高效反洗钱组织结构

我国商业银行应当从实际风险特点出发，构建职责明确、分工科学的反洗钱组织结构机制。可通过借鉴、引入国外商业银行成功经验，采取分层管理模式：①商业银行业务管理部门对相关业务条线反洗钱操作细则进行制定，由营业部门展开切实操作执行，同时安排特定工作人员对这一部门反洗钱合规工作进行牵头负责，与业务部门一并把好反洗钱首道关卡，肩负起获悉风险来源的重要职责；②商业银行风险管控部门对反洗钱合规风险情况进行监管，并负责指导业务部门相关教育、咨询工作；③审计部门实时开展风险审计、检测，就银行全面反洗钱工作展开独立的内部调节。

42建设专业反洗钱队伍

商业银行为了要全面落实风险为本的反洗钱工作手段，达到对资源进行科学合理分配的目的，就应当不断提升自身洗钱风险识别能力，这要求商业银行要建设一支专业的反洗钱队伍。商业银行在不具备全面专业知识及经验前提下落实风险为本的反洗钱工作手段，极易导致风险评估内容出现差错。鉴于此，商业银行要强化对反洗钱专业人员培训重视力度，经高水平、高规格的专业反洗钱技术教育培训，全面提升反洗钱专业人员素质、水平。构建起一支

有着丰富相关业务经验，还有着全面反洗钱专业知识较高洗钱风险识别能力的专业反洗钱队伍。

43优化洗钱风险控制目标与流程

在市场经济背景下，商业银行面临一系列经营风险在所难免，洗钱风险便是其中之一。于商业银行全面风险管理结构中引入与反洗钱风险控制目标，商业银行还应当在工作实践流程中对一系列洗钱风险控制目标进行落实，促进一系列包括签约、交易等流程与风险控制对策的有机融合可疑、大规模资金。基于风险为本的反洗钱工作理念，并非指的是要求商业银行重新建设特有的反洗钱工作流程，而指的是要求商业银行把反洗钱工作管理需求有机融合于现存银行业务流程中。

44建立完善的反洗钱评价体系

商业银行应当对业务部门开展反洗钱相关工作的考核，通过专门反洗钱机构评价银行各个业务部门的反洗钱工作开展效率状况。如此，一方面，促进构建起银行内容的规范的约束体系，另一方面，促进改善银行现阶段仅关注利润获取的经营现状，帮助银行明确认识相关客户存在的风险，并对此种风险展开有效的检测、识别以及调节，在合规经营、认清客户的基础上，扩宽业务范围，提升利润空间。另外，为了强化业务部门员工反洗钱工作主观能动性，商业银行还应当构建起反洗钱工作激励制度，把反洗钱工作划至员工绩效考核内容中，转变现阶段银行对其只惩不奖的现状。

5结论

总而言之，商业银行反洗钱属于一项十分复杂的系统工程，为了开展好商业银行反洗钱工作，商业银行相关人员务必要全面明确洗钱的方式与危害，系统分析商业银行反洗钱工作的问题，不断钻研、总结经验，“搭建高效反洗钱组织结构”“建设专业反洗钱队伍”“优化洗钱风险控制目标与流程”“建立完善的反洗钱评价体系”等，积极促进我国商业银行反洗钱工作的有序顺利开展。

参考文献：

[1]陈薇我国商业银行反洗钱工作研究[J].经济与管理科学辑，2011，27（S1）：162-163

[2]Eva LomniekaPlaeing bankers in the front line：theseeondary liability of bankers for their eustomersregulatory eontravent[J].Journal of Finaneial Crime，2005，12（3）：200-208

[3]杨胜刚，何靖，曾翼反洗钱中监管机构和商业银行的博弈与委托代理问题研究[J].金融研究，2007（1）：71-83

[4]Bonnie BuehananMoney laundering-a global obstaeleResearch in International Business and Finance，2004（18）：115-127

[5]刘秉鑫反洗钱的成本收益分析和我国反洗钱法律体系之完善[J].中外企业家，2010（3）：19-22

[6]彭韶兵，周婧银行业反洗钱内部控制效率评价指数研究[J].银行业研究，2013（1）：66-76