项目融资模式下银行贷款风险与防范探究

作者简介：郭凌云（1982.12-），女，国家开发银行股份有限公司山西省分行，中级经济师。

摘要：随着经济、社会以及科学技术的高速发展，我国逐渐与国际接轨，国家和企业面临着新的挑战和机遇。为抓住机遇、谋求发展，各企业纷纷进行项目融资。但是，就目前情况来说，传统的银行贷款模式对于银行来说风险较大，尤其是国家开发银行，更是不符合其风险控制的要求。所以，本文针对目前项目融资下银行贷款风险进行了探究，寻求防范的方法。

关键词：项目融资模式；银行贷款；风险与防范

1.项目融资模下银行贷款的概述

项目融资模式下银行贷款是银行尤其是政策性银行为解决企业在谋求发展阶段资金不足的问题，对于有发展潜力的项目给予资金上的支持。但是，就目前的情况来说，由于项目融资模式下银行贷款的资金额度较大，投资时间较长等原因，政策性银行对于项目融资模式下银行贷款所承担的风险超出了银行的承受范围，这对于企业、银行以及国家来说都是不利的。所以，现在急需根据项目融资及银行贷款的实际情况，进行分析和研究，从而达到规避风险，推动项目融资及项目融资模式下银行贷款发挥其真正的效用，发挥企业和银行的带动作用，进一步促进国家经济和社会的发展，增强我国的综合国力。

2.项目融资模式下银行贷款的风险

2.1 项目融资模式下银行贷款风险的种类

项目融资模式下银行贷款存在的风险从企业主客观角度可分为系统风险和非系统风险，系统风险主要是指与市场及环境有关，企业自身很难改变和影响的风险，而非系统风险主要是指企业自身项目在管理和控制过程中存在的风险。具体来分的话，系统风险包括政治风险、法律风险、信用风险以及金融风险四种，而非系统风险以完工风险、经营风险以及环境风险三种为主。

2.2 项目融资模式下银行贷款存在的风险

项目融资模式下银行贷款之所以存在风险很重要的原因之一就是项目融资具有其特殊性。项目融资及项目融资下的银行贷款主要是以有潜力的发展项目以及该项目的预期收益为凭借进行贷款。但是与传统的银行贷款相比，项目融资模式下的银行贷款的风险更大，以下将简单从几个方面对项目融资模式下银行贷款风险进行分析。

第一，政治风险。以政策性银行为例，根据我国的国家体制和国情来说，我国基本不会存在着其他国家可能发生的政治体制崩溃的问题，所以，我国项目融资模式下银行贷款的政治风险主要指的是政策变化的风险。尤其是对公用设施的项目来说，政策的变化对于项目的收益是有着直接的影响的，一旦政策发生改变，就会直接影响企业的还款能力。

第二，法律风险。不同的国家关于项目融资的法律也有所不同，在企业进行跨国的借贷和融资时，一旦发生争议，法律风险就会增加。而且，由于目前我国关于项目融资的法律体系还不健全，尚在不断发展的阶段，所以由于法律存在漏洞，或者法律条文出现变动，就会直接影响对于合同条款的解释，这就很有可能会使得责任的认定不明，从而出现法律纠纷，影响企业的还款，增加银行的法律风险。

第三，信用风险。信用风险主要是指项目的参与者不能按照合同履行义务的风险。这就要求项目的发起人在寻求合作伙伴时，要进行详细的调查，调查参与人是否有充足的实力和能力按照合同履行义务。

第四，金融风险。金融风险主要是指由于汇率或利率出现变动，使得企业的资金无法顺利的投入到项目中，或者无法顺利的收取项目所获得的款项，从而影响企业的还款时间。

第五，完工风险。完工风险主要是指企业项目是否能够按时、按质的完工，以及企业的项目能否按照预期进行营销或运行，这是项目融资模式下银行贷款最主要的风险之一。一旦企业出现不能按时完成项目，或者项目出现质量问题，就会增加企业的各种成本，使得企业无法获得预期的经济利益，从而直接影响着企业是否有能力按时还款。

第六，经营风险。经营风险主要是指项目在生产或者运营时出现技术出现疏漏、原材料无法及时供应或者价格出现波动、经营不善等问题的风险。经营风险直接影响着项目能否顺利进行、获得预期经济利益的影响因素之一，它直接影响着企业的还款能力。

第七，环境风险。环境风险主要是指企业的项目出现不符合与保护环境相关的法律法规的问题。随着经济和社会的发展，国家和人们保护环境的意识加强，保护环境的法律法规相继出台，一旦企业的项目不符合保护环境的相关法律法规，该项目就必須进行调整，这不仅会造成成本的增加，严重的甚至会使项目作废。

3.项目融资模式下银行贷款风险的防范方法

3.1 加强风险管理，运用法律武器

银行尤其是政策性银行为防范项目融资模式下的银行贷款的风险，首先就要加强风险的管理，运用法律的武器。加强风险管理，运用法律武器，就是银行利用国家的相关法律法规进行自我保护，制定保护性的条款，明确责任，签订严谨科学的合同，对企业和项目进行详细、严谨的调查研究，并对项目的开展情况进行实时的了解，提前制定防范风险的措施，建立合理的、科学的风险管理系统，将还款和借款进行统一的规划和整理，达到降低风险的目的。对于加强风险管理尤其要强调的是一定要制定严谨、详细的合同，在合同中明确还款的期限（包括还款时间和宽限时间）、金额、偿还方式、利率、担保人和项目发起人等，明确各方的责任，只有这样才能降低风险，减小损失，在企业无法按照合同履行约定时掌握主动权，维护自身的利益。

3.2 选择优质项目，强化信用结构

为减小项目融资模式下的银行贷款的风险，就要选择优质的项目，强化信用结构。只有建立并强化信用结构，建立一套完整的企业信用衡量指标和体系，对企业的实力和信用进行深入调查，选择有一定实力和信用良好的企业，才能从根本上减小银行的风险。而在强化信用结构的同时，必须认真进行项目的选择，不能仅凭企业的实力和信用就忽视项目的可行性，对融资项目必须进行详细的市场调查、潜力预估、可行性分析以及是否符合关于环境保护相关法律法规等，只有选择优质的项目，才能在一定程度上保证企业按时还款，减小风险。

3.3 分化风险，减小风险发生几率

降低项目融资模式下银行贷款的风险，可以将风险分化，减小风险发生的几率。这里的分化风险，主要是指设计科学的风险分担机制，根据不同的风险种类制定不同的风险解决办法，比如针对经营风险，可以在签订长期的原材料购买合同、责任分配合同等规避风险，针对完工风险，可以在合同中明确如若为按照期限或者质量完成项目的赔偿条件，明确责任，减轻风险。对于项目融资模式下银行是主要的风险承担者，所以，政策性银行可以通过提前制定规避风险的办法，利用各种可行的工具将风险分担出去，尽可能的减小风险发生的几率。

4.总结

项目融资模式下银行贷款虽然相较于传统的融资方式更为复杂，风险更大，但是项目融资下银行贷款对于资金的运用更为灵活，更加符合目前我国企业和政策性银行的发展状况。同时项目融资模式下银行贷款是顺应时代的发展，最能够满足企业资金需求的融资方式之一。所以，对于目前的情况来说，我们需要的是规避风险的方法以及尽可能的发挥项目融资下银行贷款的优势，从而促进国家的发展，增强我国的综合国力。（作者单位：国家开发银行股份有限公司山西省分行）

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